Общая характеристика «Пинское промышленно-торговое объединение «Полесье» (ОАО «Полесье»). изучение и анализ всех аспектов деятельности предприятия
 Скачать 7.57 Mb.
|
 Рисунок 1. Структура экспортных поставок по видам продукции за 2011г.  Рисунок 2. Структура экспортных поставок по видам продукции за 2012г. Традиционно основными белорусскими товаропроизводителями, конкурирующими с ОАО «Полесье», являются ТФ «Алеся» г.Минск, ЧУП «Ромгиль» г.Слоним, «Элма» г.Брест, ООО «Ареола» г.Минск, а также другие частные фирмы и ИП, которые не только освоили производство женской и детской одежды из импортных полотен, но и расширяют ассортимент вязаных изделий по прогрессивным технологиям и с использованием импортных пряж (ЧП «Малькович», ЧУП «Ачоса», ЧУП «Дамира», ЧУП «Грандас», ИП Нихайчик, ЧУПТП «Соло-Пинск» и др.) Кроме того, существенную конкуренцию на рынках Белоруссии и особенно Российской Федерации составляют производители Турции, Италии, Германии, Испании. Активная маркетинговая стратегия данных производителей направлена на продвижение товара с использованием методов перспективного планирования и формирования корзины заказов через выставочную деятельность, открытие сезонных и постоянно действующих шоу-румов, интернет-магазины и логистические сети. Основными российскими производителями, конкурирующими с ОАО «Полесье» в различных ассортиментных и ценовых группах являются: фабрика детской одежды «Славита» г.Курск, «Курсктрикотажпром», трикотажная фабрика «Amadeus» г.Орёл, ЗАО «Кимрский льнотрикотаж», «Сактон» г.Ижевск, «Maer» г.Москва, «Vik-ing» г.Москва, «Трикотаж-Жаккард» г.Ковров и многие другие. Несмотря на возрастающую конкуренцию, ОАО «Полесье» сумело в 2012 году сохранить собственную нишу на белорусском и российском рынках с мощной клиентской базой и уровнем цен на выпускаемую продукцию соответствующим ее качеству. Не смотря на возросший спрос на трикотажные изделия ОАО «Полесье» на рынке РБ, в основе стратегии коммерческой деятельности предприятия на 2013г. будет оставаться расширение экспортных рынков, в первую очередь за счет рынка Российской Федерации и государств СНГ. В 2013г. планируется поставить на экспорт не менее 510 тыс.шт. трикотажных изделий (25% от плана производства) и 4725 тн. пряжи различных смесовых составов (79,4%) от общего объема производства. 2. Анализ показателей производства и реализации продукции .1 Программа производства и реализации продукции По итогам работы за январь-декабрь 2011 года ОАО «Полесье» произведено продукции (товаров, работ и услуг) на 226147 млн.рублей в фактических ценах, что позволило обеспечить темп роста к аналогичному периоду прошлого года на уровне 192%, при годовом задании 152,9%. Верхнего трикотажа выпущено на 77077 млн.рублей (34,1% общего объема производства в фактических отпускных ценах). Производство верхних трикотажных изделий увеличено на 124тыс. шт. (6,7%), товарный выпуск всех видов пряжи однониточной на 143тн. (3,0%) в т.ч пряжи шерстяной на 183 тн. (30,1%), пряжи штапельной на 34 тн. (37,4%), производство пряжи объемной снижено на 74 тн. (1,8%). Программа производства продукции сформирована на основе ситуации складывающейся на рынке Республики Беларусь и за ее пределами, тенденций спроса и подтверждается имеющимися производственными мощностями. Производственная программа 2012г. предполагает увеличение выпуска всех основных видов продукции. Традиционно в структуре произведенной продукции производство пряжи займет 64,2%. Прогнозируется производство трикотажной одежды увеличить на 5%, пряжи различных смесовых составов на 106,4% (валовый выпуск) и товарная часть пряжи увеличится на 106,7%, из нее пряжа с вложением кардочесальной и гребнечесальной шерсти на 120,7%. Предусматривается произвести 2070 тыс.шт. трикотажных изделий и 5950 тн. пряжи из нее товарный выпуск 5287 т. Выполнение запланированных объемов производства в натуральном выражении позволит обеспечить объем производства продукции в действующих ценах на 383 490 млн.руб. или 169,6% к уровню 2011 года. Индекс физического объема, рассчитанный по товарам-представителям, составит 107%. .2 Показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия По итогам работы за январь-декабрь 2011 года ОАО «Полесье» произведено продукции (товаров, работ и услуг) на 226147 млн. рублей в фактических ценах, что позволило обеспечить темп роста к аналогичному периоду прошлого года на уровне 192%, при годовом задании 152,9%. Верхнего трикотажа выпущено на 77077 млн. рублей (34,1% общего объема производства в фактических отпускных ценах). Производство верхних трикотажных изделий увеличено на 124тыс. шт. (6,7%), товарный выпуск всех видов пряжи однониточной на 143тн (3,0%) в т.ч. пряжи шерстяной на 183тн. (30,1%), пряжи штапельной на 34тн. (37,4%), производство пряжи объемной снижено на 74 т. (1,8%). В текущем году, как и в предыдущем, выпуск продукции осуществлялся в сложных условиях, так как модернизация и установка нового оборудования, перенос технологического оборудования с фабрики объемной пряжи на прядильную фабрику велся собственными силами и без останова производства (объем строительно-монтажных работ - 2727 млн. рублей, рост к соответствующему периоду прошлого года 149,4%). С целью увеличения загрузки производственных мощностей ОАО «Полесье» размещало заказы по производству продукции из давальческого сырья. За 2011 год услуг по переработке продукции из давальческого сырья выполнено на 12531 млн. рублей. С целью повышения конкурентоспособности выпускаемой продукции в 1 полугодии на предприятие поставлено 100т. шерсти улучшенного качества (Уругвай) и 181,9т. трикотажного хлопковискозосодержащего полотна. Из шерсти улучшенного качества выпущено 212,3т. пряжи шерстяной, из которых 112,6тн (53%) направлено на производство верхних трикотажных изделий. Выпущено 126тыс.шт. трикотажных изделий (использовано 43,5т. пряжи). Трикотажных изделий из хлопковискозосодержащих пряж и полотна выпущено 864,8 тыс.шт. или 43,9% от всего объема производства верхнего трикотажа. На новом парке вязального оборудования (Sima Seihi. Stoll Mayer) выпущено 174,4 тыс.шт. (темп роста 173,7%). Оборудование Shima Seiki использовалось на 97,7%, Stoll - 92,1%, Mayer - 75,6%. В целом эффективность использования производственных мощностей фабрики верхнего трикотажа увеличилась на 0,4% и составила 65,4%, прядильной фабрики на 2,6% и составила 72,3%. Рост объемов производства достигнут с уменьшением на 93 чел. среднесписочной численности производственного персонала, что позволило увеличить производительность труда. Индекс роста составил 202,7% при установленном задании 127,9%. Численность работников непромышленной сферы также снижена на 13 человек.За отчетный период среднесписочная численность работающих уменьшилась на 106 человек и составила за 2011 год 3453 чел, при 3559 чел. за предыдущий год. Фактическая среднемесячная зарплата составила за 2011 год 1239,83 тыс. рублей, темп роста к сложившейся за 2010 год - 178,5%. Темп роста реальной заработной платы составил 116,5%. В целях поддержания жизненного уровня работающих тарифная ставка 1 разряда была повышена за год на 93% в т.ч. с 01.06.2011 на 45% и далее ежемесячно, начиная с октября по 10%. В условиях высоких темпов инфляции и с целью некоторой компенсации потерь была выплачена материальная помощь каждому работнику в размере 800 тыс. рублей. Соотношение среднемесячной заработной платы руководителей, специалистов и служащих и заработной платы рабочих составило 1,31 при 1,28 за 2010 год. Удельный вес руководителей, специалистов и служащих в общей численности ППП 16,9%, что выше уровня 2010 года на 0,4 пункта. За январь-декабрь 2011 года объем внешней торговли товарами (работами, услугами) составил 42126 тыс. долл. США, в т.ч. экспорт 29387,7 тыс. долл. США, импорт 12738 тыс. долл. США из него инвестиционный 2477 тыс. долл. США. Стоимостный объем экспорта по сравнению с 2010 годом увеличился на 3206,6 тыс. долл. США или 12,2% при установленном годовом задании 20%. Сальдо внешнеторгового оборота положительное. За 2011 год оно составило 16649,7 тыс.долл. США, при установленном годовом задании 18700 тыс.долл. США (минус 2050,3 тыс.долл. США выполнение задания - 89,0%). За счет активизации коммерческих усилий на экспорт отгружено 411,5 тыс. шт. трикотажных изделий и 4135,1 т. пряжи различных смесовых составов. Индекс изменения к предыдущему году 101,6% и 93,1% соответственно. С целью увеличения поставок продукции на экспорт постоянно ведется поиск новых покупателей и новых форм сотрудничества, одной из которых является реализация товара на условиях договоров комиссии. За 2011 год по договорам поставки верхних трикотажных изделий на условиях комиссии в московский регион поставлено трикотажных изделий на 6,15 млн.рос.рублей, в том числе ООО «Лента» на 5,35 млн.рос. рублей и ООО «Одеждаопторг» на 0,8 млн.рос.руб. От свободной продажи валюты поступившей на расчетный счет получено операционных доходов в сумме 3334,4 млн.рублей. К началу года запасы готовой продукции снизились на 6,0 млрд. рублей и составили на 01.01.2012 года 15 млрд.рублей или 79,7% к среднемесячному объему производства в фактических ценах при установленном задании на конец года - 181,8%. К 01.01.2011г. запасы трикотажных изделий снижены на 616,4 тыс. шт., полотна трикотажного на 7,5 тн., запасы пряжи объемной на 52,4 тн., увеличены запасы пряжи шерстяной на 41,3 тн. из нее давальческой на 26,9 тн. и пряжи штапельной на 32,2 тн. В общих запасах готовой продукции по состоянию на 01.01.2012 года трикотажные изделия составляют 4,15млрд. рублей (27,6%), пряжа объемная 4,69млрд. рублей (31,3%), пряжа шерстяная 4,4 млрд. рублей (29,4%), пряжа штапельная 1,65млрд. рублей (11%). С целью снижения запасов трикотажных изделий выпуска прошлых лет были проведены акции «Весеннее предложение» (с 18.04 по 15.09), «Школа 2011» (с 01.06 по 26.09) и «Осенний ценопад» (с 19.07 по 26.09). В рамках проведенных акций покупателям отгружено продукции на 1820 млн.рублей и продано покупателям через собственную товаропроводящую сеть на 1366 млн.руб. Основным направлением продвижения продукции ОАО «Полесье» на внутреннем рынке является развитие сети собственной фирменной торговли. В 2011 году дополнительно открыто 3 собственных магазина (в городах Гомель, Могилев, Полоцк) и 1 торговый объект в г. Барановичи, 3 магазина в городах Витебск, Брест, Бобруйск изменили местонахождение с целью увеличения торговой площади и приближения товара к наиболее оживленным местам продаж. В настоящее время товаропроводящая сеть предприятия РБ состоит из следующих объектов: 11 собственных магазинов и торговых объектов под единым названием «Пинский трикотаж» в городах Брест, Гомель (2), Могилев (2), Бобруйск (2), Барановичи (2), Минск, Гродно; Филиал №1 «Пинский трикотаж» в г. Витебске, в состав которого входят оптовый склад и 2 фирменных магазина «Пинский трикотаж» в городах Витебск и Полоцк; фирменный магазин «Торговый центр» и 10 собственных магазинов № 1-5, 7,8, 10-12 в г. Пинске; 4 оптовых склада в городах Гомель, Гродно, Минск, Могилев. По Указу Президента Республики Беларусь от 19 мая 2008 года №282 «О некоторых вопросах Белорусского государственного концерна по производству и реализации товаров легкой промышленности» ОАО «Полесье» выделено в виде льготных кредитов 107 млрд. рублей, в том числе 60млрд. рублей на приобретение и модернизацию оборудования, 47 млрд. рублей на закупку сырья. Средства использованы полностью. С начала реализации проекта на предприятие поставлено оборудования и комплектующих на 62,5 млрд.рублей в т.ч за 2011 год на 10,7 млрд. рублей. Введено в эксплуатацию 176 единиц технологического оборудования из 177 поставленных в т.ч. в 2011 году введено 35 единиц. Для фабрики верхнего трикотажа приобретено вязальное, швейное, раскройное и отделочное оборудование. Для прядильной фабрики приобретено приготовительное, красильное, мотальное, крутильное и терморелаксационное оборудование. Для химической и технологической лабораторий приобретено лабораторное оборудование. В рамках проекта проведены работы по модернизации 16-ти единиц вязального оборудования и четырех единиц красильного оборудования. За счет реализации норм Указа Президента Республики Беларусь от 19.05.2008 года № 282 создано 118 новых рабочих мест, в т.ч. в январе-декабре 2011 года 12 мест. На новых рабочих местах занято 276 работников. Выпуск продукции с использованием в процессе производства нового оборудования составил с момента действия Указа Президента Республики Беларусь от 19.05.2008 №282 140,6 млрд.рублей, в т.ч в январе-декабре 2011 года - 84,7 млрд.рублей или 60,2% от всего объема произведенной продукции. Износ активной части основных средств снижен с 93,7% до 51,5%. Проведенное техническое переоснащение способствовало росту объемов производства, наращиванию экспортного потенциала, улучшению финансового положения предприятия. В результатах работы прослеживается положительная динамика. В 2011 году инвестировано в основной капитал 23172 млн. рублей, при установленном годовом задании 29993 в т.ч. за счет собственных средств 12549 млн. рублей (54,2%). В текущем году значительно повысилась эффективность хозяйствования. Прибыль от реализации продукции (товаров, работ, услуг) за январь-декабрь 2011 года составила 39172 млн. рублей, при прибыли за соответствующий период 2010 года 4617млн. рублей (рост в 8,5 раз). Рентабельность реализованной продукции составила 19,6% рентабельность продаж 15,3% при годовом задании 4,5% и 4,0% соответственно. Получено 35831 млн. рублей чистой прибыли, при 1051 млн. рублей за январь- декабрь 2010 года (рост 34,7 раза). От реализации продукции через собственную товаропроводящую сеть получено 49,7млрд.рублей выручки, что составляет 18,7% всей выручки. Из них 40,4 млрд.рублей магазины по реализации, 19,3 млрд.рублей иногородние магазины и фирменный магазин в г. Пинске и 10,0млрд. рублей филиал в г. Витебске. Эффективно работает филиал №1 в г. Витебске. Чистая прибыль филиала за январь-декабрь 2011 года составила 675 млн. рублей. В целом по результатам работы за январь-декабрь от торговой деятельности через все каналы товаропроводящей сети (магазины по реализации, фирменные и иногородние магазины, филиал №1 в г. Витебске) получено 1208 млн. рублей прибыли. На содержание объектов социальной сферы направлено 1230 млн. рублей в т.ч на содержание здравпункта 876,4 млн. рублей (темп роста 236,5%). На оказание материальной помощи работникам на закупку овощей затрачено 2,3 млрд.рублей, к новому году 1,2 млрд. рублей. Сложилось положительное сальдо по курсовым разницам в размере 4,75 млрд. рублей. От продажи валюты получены операционные доходы в размере 3460,2 млн. рублей. Пеней, санкций начислено 337 млн. рублей, налогов и сборов из прибыли 13280 млн. рублей. В целом по результатам работы с учетом филиала получено 36506 млн. рублей чистой прибыли, рентабельность реализованной продукции составила 20%, рентабельность продаж 15,1%, при установленном задании 4,5 и 4,0% соответственно. По состоянию на 01.01.2012 года кредиторская задолженность составила 35,3 млрд. рублей, из нее просроченная 1,2 млрд. рублей (3,4%). Дебиторская задолженность составила 38,9 млрд. рублей, из нее просроченная 9,2 млрд. рублей (23,6%). К началу года просроченная кредиторская задолженность снижена на 0,55 млрд. рублей (31,3%), просроченная дебиторская также снижена на 0,7 млрд. рублей (8,0%). Повышение эффективности хозяйствования позволило ОАО «Полесье» несколько снизить дефицит собственных оборотных средств, но значение коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное. По состоянию на 01.01.2012, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (рис.4) составил минус 0,140 при значении на 01.01.2011 (-0,462) и нормативе ≥0,2. Значение коэффициента текущей ликвидности (рис.3) повысилось и составило на 01.01.2012г. 3,464 при нормативе ≥1,3. Основная причина - ввод в эксплуатацию основных средств. С учетом выбытия прирост составил 8936 млн. рублей. Таблица 3. Анализ финансового состояния организации ОАО «Полесье» по состоянию на 01.01.2012 г.
|
