Отчет по практике в банке. ОТЧЕТТ. 1. Анализ правовых основ функционирования и основных видов деятельности 4
 Скачать 264.4 Kb.
|
Характеристика системы финансового планирования и бюджетирования в организации.Финансовое планирование является исключительно важным аспектом деятельности любого предприятия. Финансовое планирование это процесс разработки финансовых планов и плановых показателей, которые помогают обеспечить предприятие финансовыми ресурсами и увеличить эффективность его деятельности в определенный период времени в будущем. Финансовое планирование является первым шагом на пути к процветанию предприятия. В рамках управления организацией ежедневное управление денежными средствами через планирование часто рассматривается как рутинная и малозначительная деятельность. Но результаты этой деятельности затрагивают благополучие учреждения в целом. Деятельность ПАО Банка «ФК Открытие» невозможна без финансового планирования. Финансовое планирование представляет собой процесс разработки и контроля системы финансовых планов, охватывающий все стороны деятельности организации и обеспечивающий реализацию финансовой стратегии и тактики на определенный период времени. В процессе планирования можно оценить: 1) уровень развития предприятия (экономический потенциал) и результаты его финансово-хозяйственной деятельности; 2) объем ресурсов (включая и финансовые), при которых могут быть достигнуты цели предприятия; 3) отдачу вложенных предприятием в конкретные инвестиционные программы (проекты) средств. Финансовое планирование в коммерческих банках осуществляется посредством составления финансовых планов разного содержания и назначения в зависимости от задач и объектов планирования. Финансовые планы делятся на: - долгосрочные; - текущие; - оперативные. В долгосрочном финансовом плане определяются ключевые финансовые параметры развития организации, разрабатываются стратегические изменения в движении ее финансовых потоков. В текущем финансовом плане все разделы плана развития организации увязываются с финансовыми показателями, определяются влияние финансовых потоков на производство и продажу, конкурентоспособность организации в текущем периоде. Оперативный финансовый план включает краткосрочные тактические действия - составление и исполнение платежного и налогового календаря, кассового плана на месяц, декаду, неделю. Банк обслуживает огромное количество счетов физических лиц и около не меньшее число счетов юридических лиц. Также финансовое планирование характеризуется составлением и регулированием выполнения плана формирования доходов и расходов, которые учитывают фактическое финансовое положение, выраженное в денежном эквиваленте целей и средств их достижения. Для того чтобы выполнить определенный финансовый проект, кредитные организации часто используют бизнес - планы и сметы. Основные требования банка к составу бизнес-плана: Бизнес-план или технико-экономическое обоснование проекта (ТЭО), обосновывающие экономическую эффективность, целесообразность и окупаемость затрат в течение периода, на который запрашивается кредит должен содержать: - основные виды деятельности; - схема финансирования проекта; - виды расходов; - предполагаемые сроки; - планируемые на квартал (месяц) доходы и расходы; - сумма ожидаемой прибыли от реализации (после уплаты платежей в бюджет); - экономические показатели эффективности проекта. Особенность финансового планирования в банке - портфельный подход к управлению финансами. В банке осуществляется бюджетирование в программах на платформе 1С.  Рисунок 2 - Структура Бюджета закупок Примерами могут служить составление бюджетов закупок (рисунок 2) и инвестицинных бюджетов (рисунок 3).  Рисунок 3 - Структура инвестиционного бюджета Бюджет закупок будет содержать план закупки Комплектующих на основании запланированного объема сборки в бюджете «План движения Комплектов». При этом используется условие, что закупки выполняются в месяце, предшествовавшему месяцу продаж. Бюджет инвестиций будет содержать план инвестиций в виде денежных потоков, а также плановый ввод в эксплуатацию Основных средств (далее ОС). Инвестиционный проект бюджета будет заполняться полностью вручную. Автоматизация финансовой отчетности банка Банк «ФК Открытие» внедрил единое решение, которое позволило автоматизировать процессы планирования бюджета и закупок. Система построена на базе решения «1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка». Единое решение внедрено в головном офисе и всей филиальной сети банка. Процессы планирования и контроля бюджета стали более прозрачными. Существенно сократились трудозатраты на выполнение хозяйственных операций и сроки прохождения документов, оптимизированы бизнес-процессы планирования бюджета и бюджетного контроля. Основная бизнес-цель проекта: оптимизация бизнес-процессов и сокращение трудозатрат на регистрацию и согласование хозяйственных операций сметного планирования, контроля расходов и закупочной деятельности банка. Задачи проекта: автоматизировать процесс бюджетного планирования; настроить автоматическое формирование различных версий плановой сметы расходов на предстоящий бюджетный период; автоматизировать процесс формирования лотов на основании первичных потребностей для последующего формирования плана закупок; автоматизировать процесс формирования плана-закупок в произвольном формате и в формате, регламентируемом 223-ФЗ; автоматизировать контрольные и регламентные банковские процедуры; настроить интеграционные механизмы взаимодействия с автоматизированной банковской системе; настроить интеграционные механизмы взаимодействия с CRM-системой банка. Ситуация до старта проекта К моменту старта проекта были озвучены планы по объединению ПАО Банк «ФК Открытие» и ПАО «БинБанк», в результате которого на рынке должен появится банк, активная клиентская база которого составит более 200 тысяч юридических лиц и 2,7 млн физических лиц. Предпосылками для старта проекта стало отсутствие в объединенном банке единого информационного пространства по закупкам, договорам и оплатам в связке с бюджетом. Архитектура решения и масштаб проекта В качестве платформы для автоматизации учетных процессов было выбрано решение фирмы «1С» для банков «1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка». В ходе проекта были автоматизированы бизнес-процессы: согласование хозяйственных договоров банка; бюджетное планирование (от первичной потребности, по действующим обязательствам, от достигнутого, расчет плановой амортизации и НДС); процедуры лотирования первичных потребностей для последующего формирования плана закупок; формирование плана-закупок в соответствии с требованиями 223-ФЗ; контрольные и регламентные банковские процедуры; интеграция с автоматизированной банковской системой; интеграция с CRM-системой банка. В новой системе, процесс управления расходами является единым: на каждом этапе согласования хозяйственной операции ответственному лицу доступна вся информация по обязательствам - сроки, плановая дата поставки, суммы, бюджетное распределение, протоколы тендерных решений, закупочная документация, листы согласования, графики оплат и другое. Масштабы проекта: 2500 автоматизированных рабочих мест; охват автоматизации — головной офис банка и филиалы в 70 регионах России; 300 Гб — общий размер рабочей базы данных; 15 000 — среднее количество операций согласования в день; 2500 — среднее количество вводимых документов в день; 800 одновременно работающих пользователей в системе; более 2500 — общее количество пользователей системы. В рамках проекта были обеспечены интеграционные взаимодействия с различными системами Банка, функциональная архитектура системы представлена в Пиложении Б: АБС ЦФТ - автоматизированная банковская система для ведения бухгалтерского учета. Интеграция обеспечивает обмен данными по договорам, контрагентам и платежным поручениям. SiebelCollection - CRM система. Интеграция обеспечивает автоматизацию процесс оплаты государственных пошлин. 1С:ЗУП. Интеграция обеспечивает автоматизацию процесса выдачи денежных средств под отчет. CDI - CustomerDataIntegration. Интеграция обеспечивает обмен информацией по контрагентам. ЕЭТП - единая электронная торговая площадка. Интеграция обеспечивает обмен информации по закупочным процедурам, предложениям поставщиков и заключенным обязательствам. Особенности и уникальность проекта Ключевой особенностью данного проекта стало объединение автоматизации и методологии управленческого учета для нескольких юридических лиц, входящих в организационную структуру банка. Срок запуска новой системы в эксплуатацию за 6 месяцев - беспрецедентно короткий для банка такого масштаба. Кроме этого при внедрении автоматизированной системы были использованы гибкие современные подходы к проектному управлению. Решение всех задач управленческого учета было разбито на ряд учетных контуров, каждый из которых реализовывался как отдельный проект. Результаты проекта Внедренное решение позволило: оптимизировать бизнес-процессы планирования бюджета и бюджетного контроля; на 20% оптимизированы трудозатраты на регистрацию и согласование хозяйственных операций в управленческом учете, контроль бюджета и закупок, за счет внедрения централизованного решения в операционных центрах и головном офисе банка; организовать оперативное оформление и согласование десятков тысяч заявок на включение в бюджет. По каждой заявке настроены свои шаблоны маршрутов согласования, в которых участвуют «экспертные» подразделения банка; сократить время принятия решения при согласовании и значительно ускорить ключевые бизнес-процессы банка. сократить трудозатраты финансового департамента на обработку заявок на включение в бюджет. Основная нагрузка по вводу первичных данных распределена теперь по потребляющим подразделениям банка. Гибкий механизм маршрутизации позволяет управлять ежедневной обработкой тысяч документов сотнями пользователей. Система маршрутизации не позволяет пользователю сделать неверные действия в системе, контролирует корректность заполнения данных. Кроме этого, функциональность системы позволила автоматизировать сквозной поток расходов с момента возникновения плановой первичной потребности до заключения договора и контроля исполнения обязательств по договору. В марте 2020 года был выполнен комплекс работ по оптимизации производительности системы: совместно с бизнес-зказчиком сформирован перечень ключевых операций и ожидаемое время их исполнения; разработаны рекомендации по настройке системы и регламентной очистке служебных данных; выполнена оптимизация кода с учетом существующих объемов СУБД и количества пользователей. Дополнительно в сентябре 2020 года выполнено перестроение концепции с целью оптимизации оперативной отчетности: отчет по бюджету, отчет по заявкам на оплату. В декабре 2020 года запущена в эксплуатацию новая подсистема автоматических корректировок бюджета, позволяющие производить операции без участия финансового департамента на основании параметризированных правил. В апреле 2021 года запущена процедура роботизированного конвеера оплаты госпошлин, обеспеченная за счет «бесшовной» интеграции трех банковских систем: Siebel (Oracle) — СБПиК (1С) — АБС (ЦФТ). При открытии судебного дела в CRM-системе автоматически генерируется распоряжение на оплату, производится процедура бюджетного контроля и оплата государственной пошлины с формированием скан-копии печатного документа «Платежное-поручение». В ноябре 2021 года выполнен оптимизирована концепция подсистемы «Формирование плана закупок», пересмотрен состав реквизитов, процесс ввода документов, автоматизирован процесс формирования плана закупок. В январе 2022 года запущены новое процессы по расширению функционала. |