Отчет по практике в банке. ОТЧЕТТ. 1. Анализ правовых основ функционирования и основных видов деятельности 4
 Скачать 264.4 Kb.
|
СодержаниеВведение 2 1.Анализ правовых основ функционирования и основных видов деятельности 4 2.Организационно-экономическая характеристика организации 13 3.Основные и локальные правовые документы, регулирующие деятельность ПАО Банк «ФК Открытие» 21 4.Характеристика порядка разработки и реализации управленческих решений 25 5. Анализ Системы управления персоналом в ПАО Банк «ФК Открытие» 29 6.Анализ системы налогообложения Банка 37 7.Характеристика системы финансового планирования и бюджетирования в организации. 39 Введение Цели, задачи практики. Вид практики Целями производственной практики по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности являются: формирование общепрофессиональных и профессиональных компетенций у бакалавра, реализующего обучение по направлению подготовки 38.03.02 Менеджмент; получение обучающимся практических навыков и опыта самостоятельной профессиональной деятельности в базовых организациях на основе теоретических знаний, приобретенных в процессе обучения. Задачи практики: формирование целостного представления о принципах функционирования предприятия; освоение навыков анализа внутренней и внешней среды организации; формирование навыка разработки концепций, политик, мероприятий, управленческих решений на основе использованных моделей стратегического анализа; развитие навыков разработки планово-учётной, отчётной и организационно- распорядительной документации предприятия; приобретение опыта исполнительской и/или управленческой работы по направлениям и функциям, выполняемым специалистами финансовых подразделений организации. Место практики в структуре ОПОП бакалавриата Практика является обязательным видом учебной работы, входит в Блок 2 «Практики. Вариативная часть» ОПОП ВО по направлению подготовки 38.03.02 Менеджмент, профилю «Финансовый менеджмент». Вид и тип практики по ОПОП ВО, формы и способы проведения практики Вид практики: производственная. Тип практики: практика по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности. Способ проведения практики: стационарная и выездная. Форма проведения практики: дискретно. Производственная практика по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности проводится в организациях различной организационно-правовой формы (коммерческие, некоммерческие) и органах государственного и муниципального управления, Место и время проведения производственной практики Время проведения практики согласно учебному плану и календарному графику учебного процесса – с 09 января 2023 года по 05 февраля 2023 года: 3 курс 6 семестр, продолжительность - 4 недели. Базой для проведения практики стал Заподно-Сибирский филиал публичное акционерное общество финансовая корпорация «Открытие». Причиной выбора данной организации является возможность приобретения необходимых компетенций в финансовой корпорации. Первым достоинством базы следует признать престижность банковского дела. Раннее начало официальной профессиональной деятельности. Имеется возможность совмещения работы в банке и дальнейшего обучения. Это достигается за счет дистанционной подготовки, которая ведется сегодня практически всеми серьезными и вузами. Универсальность профессии. Получение специальности предоставляет возможность трудоустроиться не только в банке, но и в других организациях, включая страховые и брокерские компании, аудиторские фирмы и т.д. Анализ правовых основ функционирования и основных видов деятельности Общие сведения о банке Банк «Открытие» — универсальный банк с диверсифицированной структурой бизнеса, входит в список системно значимых кредитных организаций, утвержденный Центральным Банком Российской Федерации. Банк «Открытие» — зарегистрированный товарный знак ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» Банк «Открытие» входит в Группу ВТБ и внесен в перечень системообразующих кредитных организаций, утвержденный Банком России. «Открытие» развивает все основные направления бизнеса классического универсального банка: корпоративный, инвестиционный, розничный, МСБ и Private Banking. Региональная сеть банка насчитывает более 400 клиентских офисов в 200 городах в 73 регионах страны. Надежность банка подтверждена рейтингами российских агентств АКРА (АА(RU)), Эксперт РА (ruAA), НКР (AA+.ru). Наблюдательный совет банка «Открытие» утвердил стратегию кредитной организации в области корпоративного управления, социальной и экологической ответственности. Документ резюмирует уже сделанные шаги банка в этой области и устанавливает вектор развития бизнеса в рамках ESG-повестки до конца 2023 года. Стратегия закрепляет принципы устойчивого развития «Открытия» и основные направления деятельности банка в этой области, определяет основные цели и ключевые показатели эффективности, которых банк должен достичь по итогам ее реализации. В основу стратегии заложены интересы ключевых групп стейкхолдеров — государства, общества, клиентов, инвесторов и сотрудников банка. Направления устойчивого развития сформулированы в тесном сотрудничестве с экспертным сообществом, а также с учетом мнения международных и российских рейтинговых агентств. Ключевым направлением утвержденной стратегии стало ответственное финансирование. Задача «Открытия» — стать для клиентов надежным партнером в реализации проектов с позитивным влиянием на окружающую среду и общество. Стратегия предполагает двукратный рост доли таких кредитов в корпоративном портфеле банка. Это направление соответствует цели ООН по борьбе с изменением климата. Другим вектором развития было выбрано ответственное потребление и производство. В рамках этой цели банк масштабирует программы по повышению эффективности потребления ресурсов и энергии, обязуясь регулярно отчитываться о своем прогрессе. Банк будет стремиться к сокращению выбросов углерода по scope 1 и scope 2 и потребления электроэнергии более чем на 10%. Кроме того, «Открытие» ставит своим приоритетом развитие малого бизнеса в России через оказание качественных финансовых услуг, цифровизацию сервисов и повышение финансовой грамотности. В рамках цели ООН, направленной на достижение гендерного равенства, «Открытие» продолжит работу по преодолению гендерных барьеров как внутри группы, так и в отношении клиентов. Сейчас доля женщин среди сотрудников головного офиса банка составляет 57%, а в топ-менеджменте — 40%. Банк заинтересован в подготовке профессионалов высокого уровня и развитии качественного образования в России. Поэтому в рамках стратегии «Открытие» продолжит активно развивать сотрудничество с НИУ-ВШЭ, где уже функционируют 2 базовые кафедры от банка. Достижение, опережение, забота, доверие — эти ценности лежат в основе корпоративной культуры и являются единым ориентиром для команды банка «Открытие. За каждой ценностью стоят вполне конкретные смыслы — они определяют пути достижения общих целей банка и формируют модель поведения каждого сотрудника. История банка Кредитное учреждение было зарегистрировано в 1992 году как ТИПКО Венчур Банк. В 1994 году банк сменил название на «Новая Москва», а затем — на «Номос-Банк» в 2007 году. Начало активного развития и роста банка пришлось на вторую половину 1998 года, когда его акционер и президент Игорь Валентинович Финогенов занял должность заместителя генерального директора ГК «Росвооружение». Тогда на обслуживание в банк перешёл целый ряд предприятий военно-промышленного комплекса. В 2005 году специализацией НОМОС-банка оставалось обслуживание предприятий оборонного комплекса, также Номос-Банк был одним из крупнейших игроков на рынке золота. Игорь Финогенов заявлял, что по итогам 2004 года доля приобретенного банком серебра от общей добычи в России — 12 %, золота — 17 %. Всего в 2004 г. банк приобрел 220,5 т серебра и более 29 т золота. По данным ЦЭА «Интерфакс», на 1 апреля 2005 г. активы банка составляли 49,3 млрд руб. (18-е место), собственный капитал — 6 млрд руб. (24-е). В 2005 году «Номос-банк» купил контрольный пакет акций «Региобанка», в 2010 году приобрел Ханты-Мансийский банк. В 2008 году Номос-банк выиграл конкурс Агентства по страхованию вкладов (АСВ) на передачу обязательств банка «Московский Капитал» перед физическими лицами по договорам банковского вклада и банковского счета на общую сумму 13 млрд рублей. Номос-Банк принимает на полное банковское обслуживание всех вкладчиков — физических лиц. С 20 декабря вкладчики «Московского Капитала» автоматически стали вкладчиками Номос-Банка. В 2009 году Номос избавлялся от активов, полученных в процессе санации проблемных банков. По итогам 2010 года Номос-банк вошел в десятку крупнейших банков России. Согласно данным исследования Интерфакс, совокупная величина активов Номос-банка и Ханты-Мансийского Банка на конец 2010 года составила 519,6 млрд рублей. Совокупный показатель двух банков соответствует девятой строке в общем рейтинге кредитных организаций России и второму месту среди частных российских банков. В июле 2012 года стало известно, что владельцы Номос-банка и «Открытия» уже некоторое время договариваются об их слиянии. Холдинговая компания ФК «Открытие» была переименована в «Открытие холдинг», а принадлежащий ей Номос-банк был переименован в ПАО «Банк ФК Открытие». Контрольный пакет акций Номос-банка консолидировала финансовая группа «Открытие». В 2014 «Номос-Банк» был переименован в банк «Финансовая корпорация Открытие» (Банк «ФК Открытие») и стал главной составной частью банковского бизнеса группы «Открытие». Банк консолидировал контрольный пакет акций существовавшего перед этим банка «Открытие» и объявил о покупке банка «Петрокоммерц». В 2015 году Банк «ФК Открытие» вошел в перечень системно значимых кредитных организаций России, утвержденный Центральным Банком России. А в декабре 2015 года банк «ФК Открытие» привлек синдицированный кредит на $185 млн от пула международных инвесторов. Этот кредит стал единственным для российских банков в 2015 году. За период с 1 июля 2008 года по 1 июля 2017 года банк «ФК Открытие» показал ведущие показатели в росте активов — 11,6 раз (за этот период весь банковский сектор вырос в 3,5 раза). К августу 2017 года в группу банка входили СК «Росгосстрах», банк «Траст», Росгосстрах Банк, НПФ «ЛУКОЙЛ-Гарант», НПФ электроэнергетики, НПФ «РГС», АО «Открытие Брокер», а также «Точка» и «Рокетбанк». С 1 июня по 24 августа 2017 года клиенты вывели из банка не менее 630 млрд руб. Для восполнения средств банк привлек 330 млрд руб. у ЦБ по сделкам РЕПО и получил беззалоговый кредит (механизм использовался впервые с финансового кризиса 2008 года). Аналитики связывали произошедшее с публикацией рейтинга АКРА, руководство банка заявляло об информационных атаках (вроде писем сотрудника УК «Альфа-Капитал» Сергея Гаврилова о проблемах внутри целой группы банков и начальника отдела продаж брокерских продуктов БКС Брокер Виталия Шульги про проверки ЦБ). В 2019 году руководство «Открытия» планирует выйти на совет директоров Банка России с отчетом по итогам работы в 2018 году и добиться юридического завершения процедуры финансового оздоровления. 2 июля 2019 года ЦБ объявил о завершении санации Открытия и планах продать в 2021 году часть пакета акций банка. В этот же день в Арбитражный суд Москвы был подан иск на сумму в 289,5 млрд руб. в отношении бывших топ-менеджеров и владельцев банка (основатель Вадим Беляев, экс-президент Рубен Аганбегян, экс-глава Евгений Данкевич, бывшие члены правления Елена Будник и Геннадий Жужлев, АО «Открытие холдинг»). Сумма иска стала рекордной для российской банковской системы, прежним лидером был иск против бывших владельцев и топ-менеджеров санированного Промсвязьбанка (282 млрд руб.). 5 июня 2020 года Центральный банк заявил о переносе продажи «Открытия» на весну 2022 года. Глава ЦБ Эльвира Набиуллина сообщила, что ещё не определены способ продажи и объём пакета акций. Причиной переноса продажи кредитного учреждения, по словам Набиуллиной, послужила пандемия коронавируса COVID-19, которая не позволяет потенциальным покупателям реалистично оценить перспективы банка. В августе 2021 года Центральный банк России объявил о запуске подготовки к продаже банка «Открытие» и о датах приёма соответствующих заявок с 11 по 22 октября этого же года. Регулятор изучает способы продажи акций банка «Открытие» — на организованных торгах и альтернативные варианты продажи стратегическому инвестору В апреле 2022 года Андрей Костин обратился к Михаилу Мишустину с предложением о присоединении банков Открытие и РНКБ к банку ВТБ. Эту идею также одобрил Владимир Путин. 29 апреля 2022 года, в СМИ появились сообщения о начале присоединения банка Открытие и банка РНКБ к банку ВТБ. 22 декабря 2022 года ЦБ объявил о закрытии сделки по продаже банка «Открытие» банку ВТБ за 340 миллиардов рублей. Организационно-правовая форма, масштаб и основные виды деятельности. Организационно-правовая форма – публичное акционерное общество. Корпоративная собственность, коммерческая организация. По масштабу деятельности – крупное предприятие. Основной вид деятельности - Денежное посредничество. Банк «ФК Открытие» — универсальный коммерческий банк с устойчивой диверсифицированной структурой бизнеса и качественным управлением капиталом. Услуги, предоставляемые банком, поделены на 5 направлений: Услуги частным клиентам. Услуги малому бизнесу. Услуги корпоративным клиентам. Услуги финансовым институтам. Private Banking. Так, финансовым институтам банк предлагает инвестиционные услуги, услуги депозитария, брокерское обслуживание и прочее. Корпоративным клиентам банк предлагает финансирование бизнеса (в виде кредитов с единовременной выдачей, кредитных линий с лимитом выдачи, возобновляемых кредитных линий и мультивалютные кредитные линии с лимитом выдачи или с лимитом задолженности), осуществление любых расчетов, обслуживание и структурирование внешнеторговых контрактов (хеджирование валютных рисков, международное финансирование, международные гарантии, международные аккредитивы, проведение платежей в иностранной валюте, учет и контроль валютных операций, таможенная карта, валютный контроль), повышение эффективности ведения бизнеса в целом. Для малого бизнеса банк предлагает открытие расчетного счета, регистрацию бизнеса (в виде сервиса бесплатной подготовки документов для регистрации ИП и ООО), ведение интернет-бухгалтерии (с помощью сервиса «Моя бухгалтерия»), а также организацию эквайринга на торговых точках. Для клиентов Private Banking предлагаются специальные премиальные услуги VIP-сегмента. Частным клиентам банк предлагает: Банковские карты. Для новых клиентов банк предлагает исключительно дебетовые карты. Для открытия кредитной карты, необходимо являться зарплатным клиентом. Банковские вклады. Более подробно вклады, предоставляемые банком, рассмотрены далее. Потребительские кредиты. Предоставляются исключительно клиентам, имеющим счет или банковскую карту Банка для начислений заработной платы в рамках зарплатного договора. Минимальная ставка по кредиту – 14,9 % годовых, максимальная – 27 % годовых. Потребительский кредит в виде ипотеки. Предоставляются всем клиентам Банка, отвечающим требованиям к заемщикам. Минимальная ставка 11,3 % годовых. Коллекционные и инвестиционные монеты. Инвестиционные услуги. Представлены услугами, в области управления капиталом, страхования и брокерского обслуживания. Расчетно-кассовое обслуживание. Прием платежей и переводов. Банк имеет мобильное приложение и интернет-банк (Интернет-банк «Открытие» для частных лиц, Системы «Линк» и «Бизнес Линк» для юридических лиц и «ПКБ-онлайн» для клиентов филиала «Петрокоммерц»). Основной документ финансовой корпорации – Устав Банка. Основными правовыми документами, регулирующими деятельность ПАО Банк «ФК Открытие» являются нормативно-правовые акты Российской Федерации (в том числе: Налоговый и Гражданский кодексы Российской Федерации, Федеральные законы «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «Об акционерных обществах», «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и другие), нормативные акты Банка России (в частности: «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», «Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием», Инструкция «Об обязательных нормативов банков» и многие другие). Учредительным документом банка, как и любого другого юридического лица, является Устав ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.09.2014 года, с последним вносимым изменением от 22.08.2016 года. Устав Банка состоит из 16 глав, в которых содержатся общие сведения о банке, о его филиалах и представительствах; перечень банковских операций и сделок, которые банк в праве осуществлять; сведения об уставном капитале банка, об акциях, облигациях и иных эмиссионных ценных бумагах; информация о правах и обязанностях акционеров; сведения о дивидендах и фондах банка; сведения об органах управления банка; порядок учета и отчетности банка, хранения документов; информацию о реорганизации и ликвидации банка. Согласно Уставу, Банк осуществляет свою деятельность на основании пакета государственных лицензий и разрешений, выданных уполномоченными надзорными органами. По состоянию на 31.10.2016 года Банк имеет следующие лицензии и разрешения: Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 2209, выдана Банком России 24.11.2014 года. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов № 2209, выдана Банком России 24.11.2014 года. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 177-02667-100000, выдана Банком России 01.11.2000 года. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 177-02691-010000, выдана Банком России 01.11.2000 года. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 177-02708-001000, выдана Банком России 01.11.2000 года (по инициативе банка аннулирована 02.09.2016 года решением Банка России). Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-02718-000100, выдана Банком России 01.11.2000 года. Генеральная лицензия на экспорт золота № 092RU15002000478, выдана Министерством промышленности и торговли РФ 12.11.2015 года. Генеральная лицензия на экспорт серебра № 092RU15002000433, выдана Министерством промышленности и торговли РФ. Лицензия № 14520Н, выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России. Так же основными внутренними документами банка являются: Положение «Об информационной политике ПАО Банка «ФК Открытие» от 31.03.2015 года. Документ устанавливает примерный перечень и порядок раскрытия информации и документов, подлежащих раскрытию акционерам, потенциальным инвесторам, и иным заинтересованным лицам, а также устанавливает порядок обеспечения доступа к информации владельцев ценных бумаг Банка и иных заинтересованных лиц. Положение «О Корпоративном секретаре ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.05.2016 года (с изменением от 04.08.2016 года). Документ определяет требования к кандидатуре Корпоративного секретаря, порядок его назначения и прекращения полномочий, статус, функции и полномочия, ответственность Корпоративного секретаря Банка. Целью деятельности Корпоративного секретаря Банка является обеспечение эффективного текущего взаимодействия с акционерами, координации действий Банка по защите прав и интересов акционеров, поддержка эффективной работы Общего собрания акционеров Банка, Наблюдательного Совета Банка, комитетов Наблюдательного Совета Банка. Корпоративный секретарь в части осуществления функций и реализации полномочий независим от исполнительных органов Банка, но подотчетен Наблюдательному совету Банка. Кодекс корпоративного управления ПАО Банк «ФК Открытие» от 31.03.2015 года. В документе определяются принципы и органы корпоративного управления, в соответствии с Уставом Банка. Положение «О дивидендной политике ПАО Банк «ФК Открытие» от 07.04.2015 года. Документ устанавливает основные принципы дивидендной политики Банка, порядок принятия решения о выплате (объявлении) дивидендов, порядок расчета размера дивидендов и определения форм, сроков выплаты. Положение «Об Общем собрании акционеров ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.09.2014 года (с изменением от 21.01.2016 года). Документ определяет порядок созыва, подготовки, проведения, подведения итогов Общего собрания акционеров Банка. Положение «О Правлении ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.09.2014 года (с изменением от 21.01.2016 года). Документ регулирует деятельность Правления Банка, определяет сроки, порядок созыва и проведения заседаний Правления, порядок принятия Правлением решений, порядок формирования и работы рабочих органов Правления, а также иные вопросы, связанные с деятельностью Правления. Положение «О Наблюдательном Совете ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.09.2014 года (с изменением от 21.01.2016). Документ определяет сроки, порядок созыва и проведения заседаний Наблюдательного Совета, порядок принятия Наблюдательным Советом решений, порядок формирования комитетов Наблюдательного Совета, а также иные вопросы, связанные с деятельностью Наблюдательного Совета. Положения о Комитетах Наблюдательного Совета по аудиту; по кадрам и вознаграждениям; по рискам; по стратегии от 23.05.2016 года. Положение «О ревизионной комиссии ПАО Банк «ФК Открытие» от 23.09.2014. Определяет статус, права и обязанности, функции ревизионной комиссии, порядок избрания и досрочного прекращения полномочий ее членов, регламент ее работы и взаимодействия с органами управления Банка. Политика обработки персональных данных в ПАО Банк «ФК Открытие» от 24.02.2012. Определяет систему взглядов на обеспечение безопасности персональных данных в Банке и представляет собой систематизированное изложение целей и задач защиты, основных принципов и способов обеспечения требуемого уровня безопасности информации, организационных и технологических аспектов обеспечения безопасности персональных данных в информационных системах персональных данных У каждого внутреннего структурного подразделения существует соответствующее дополнительное Положение о внутреннем структурном подразделении Банка. Банк действует на основании Генеральной лицензии Банка России на осуществление банковских операций № 2209 от 24.11.2014 года. Головной офис Банка расположен в городе Москве, ул. Летниковская, д.2, стр.4. По состоянию на 31.10.2016 года подразделения кредитной организации представлены: 26 филиалами, 1 представительством (г. Прага, Чешская Республика), 262 дополнительными офисами, 6 операционными кассами вне кассового узла, 1 кредитно-кассовым офисом и 109 операционными офисами. Организационно-экономическая характеристика организации Система корпоративного управления Банка «ФК Открытие» распространяется на взаимоотношения между исполнительными органами, Наблюдательным советом, акционерами и другими заинтересованными сторонами. Организационная структура Банка «ФК Открытие» Организационная структура Банка «ФК Открытие» представлена следующими бизнес-блоками: «Корпоративный бизнес» Осуществляет организацию работы с корпоративными клиентами на основе отраслевой специализации. «Розничный и малый бизнес» Делится на «Розничный бизнес» и «Малый бизнес». «Розничный бизнес» призван обеспечить развитие розничного бизнеса и потребительского кредитования, а также повысить качество и объемы всего комплекса банковских продуктов и услуг. «Малый бизнес» осуществляет организацию работы с некрупными предприятиями и индивидуальными предпринимателями. «Инвестиционный бизнес» Обеспечивает развитие и расширение предоставляемых инвестиционных услуг для всех клиентов банка. «Private Banking» Призван обеспечить высочайший уровень обслуживания и качества предоставляемых услуг для клиентов VIP-сегмента. Система корпоративного управления банка представляет собой свод правил, процедур и процессов принятия решений, с помощью которых осуществляется руководство и контроль за деятельностью банка, а также выстраивается система взаимоотношений между исполнительными органами банка, Наблюдательным советом, акционерами и другими заинтересованными сторонами. Система корпоративного управления банком представлена в Приложении А. Структура офиса продаж 5 Управления корпоративных продаж Западно-Сибирского филиала ПАО Банка «ФК Открытие» представлена на рисунке 1:
Рисунок 1 - Структура офиса продаж 5 Управления корпоративных продаж Западно-Сибирского филиала ПАО Банка «ФК Открытие» Начальником отдела является Шасварова Кристина Павловна, руководитель практики от организации. В ее отсутствие руководителем выступил ее заместитель – Хафизов Антон Эримович. Остальные работники в офисе являются менеджерами по корпоративным продажам и имеют равноправные должностные полномочия. Направления развития Системы корпоративного управления банком Увеличение числа независимых директоров в составе Наблюдательного совета. Решением единственного акционера банка от 28 июня 2021 года количественный состав Наблюдательного совета банка был увеличен с 7 до 10 членов. По состоянию на конец 2021 года Наблюдательный совет состоял из трех независимых директоров, шести неисполнительных директоров и одного исполнительного директора. Создание нового Комитета при Наблюдательном совете В 2021 году создан Комитет при Наблюдательном совете по стратегии и устойчивому развитию. Целью деятельности Комитета является содействие эффективному выполнению функций Наблюдательного совета в части определения стратегии развития банка, внедрения принципов устойчивого развития, управления ESG-факторами и повышения эффективности деятельности в долгосрочной перспективе. Консолидация акций До октября 2021 года уставный капитал банка был разделен на 49 922 682 015 035 460 485 штук обыкновенных акций номинальной стоимостью 1/220 421 642 рубля каждая. Такая номинальная стоимость образовалась в результате осуществления Банком России мер по предупреждению банкротства банка в 2017 — 2019 годах. С целью упрощения возможных будущих сделок с акциями и ведения учета прав на акции банка, облегчения восприятия информации о банке и его акциях третьими лицами было принято решение о консолидации акций. В результате общее количество акций банка сократилось до 2 264 872 068 целых штук и одной дробной акции, равной 37 178 977/4 408 432 840 акции, а номинальная стоимость одной акции была увеличена до 100 рублей. Банк «Открытие» ожидает, что проведенная консолидация позволит в будущем оптимизировать работу с такими показателями как котировка акций, прибыль на акцию, дивиденд на акцию, балансовая стоимость акции. Утверждение новой редакции Устава банка В целях оптимизации деятельности органов управления банка «Открытие» в 2021 году в новую редакцию Устава были внесены изменения: • порядка принятия решений о списании безнадежной ссудной задолженности, а также решений об уступке прав (требований) по кредитам • полномочий органов управления в рамках реализации внутренних процедур оценки достаточности капитала • компетенций Наблюдательного совета и Президента — Председателя Правления в части системы внутреннего аудита Пересмотр системы вознаграждения членов Наблюдательного совета В соответствии с рекомендациями Кодекса корпоративного управления решением единственного акционера в июне 2021 года была утверждена новая редакция Положения о вознаграждениях и компенсациях членам Наблюдательного совета банка. Внесенные изменения позволили создать прозрачные механизмы определения размера вознаграждения членов Наблюдательного совета, а также сформировать достаточную мотивацию для их эффективной работы, позволяя банку привлекать и удерживать лиц, обладающих необходимой для банка компетенцией и квалификацией. Анализ основных финансово-экономических показателей Банка Анализ основных финансово-экономических показателей Банка основывается на материалах публикуемой отчетности: бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах. Анализ в рамках данного отчета проводится по следующим показателям: анализ динамики и структуры активов банка; анализ динамики и структуры ресурсов банка; расчет рентабельности активов и собственного капитала банка; анализ динамики чистой прибыли. Деловая активность банка возрастает за счет роста активов, с 2020 года они выросли в 3 раза. Наибольшую долю в активах в течении трех лет составляет статья «Чистая ссудная задолженность». За 3 года она выросла в 3,6 раза. Рост чистой ссудной задолженности оказывает наибольшее влияние на рост активов банка. В структуре активов чистая ссудная задолженность в 2013 и 2021 годах занимала порядка 68 %, а в 2022 – 78 %, что говорит о том, что кредитование является основной деятельностью банка на протяжении трех лет, а также о грамотной проводимой кредитной политике. К обслуживающим направлениям вложений относятся вложения в финансовые активы и ценные бумаги. В 2020 году данные вложения совокупно составляют 24 % от всех активов, в 2021 – 29 %, а в 2022 – 15,5 %. В 2022 году значительно снизились вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. В целом, в 2021 и 2022 годах по всем статьям активов наблюдается как рост, так и снижение, а за три года – рост по всем показателям. Деловая активность банка увеличивается с 2020 года как за счет прироста собственных средств, так и обязательств. Темпы прироста ресурсов увеличиваются за счет увеличения темпов прироста обязательств (табл. 1). Таблица 1 – Соотношение собственного капитала и обязательства
Сравнивая темпы прироста обязательств и собственных средств видно, что темпы прироста обязательств значительно превышают темпы прироста собственных средств. Это говорит о том, что каждый привлеченный рубль все меньше обеспечен капиталом. В разрезе источников собственных средств наибольший удельный вес имеют статьи «Эмиссионный доход» и «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет». Рост статьи «Эмиссионный доход» на 52,59 % в 2021 году был связан с дополнительной эмиссией обыкновенных именных акций. В 2022 году показатель неизменен, но его доля в ресурсах сокращается. Уставный капитал в 2022 году был увеличен на 8,53 % за счет размещения дополнительного выпуска обыкновенных именных акций, размещенных в процессе конвертации в них обыкновенных именных акций ОАО Банк «Петрокоммерц», в процессе реорганизации. Резкое снижение по показателю «Неиспользованная прибыль (непокрытый убыток) за отчетный период» в 2022 году связано с тем, что доля привлеченных средств клиентов в иностранной валюте от общей величины привлеченных средств составляет 42 % и, как следствие, банк получил значительные убытки банка по курсовым разницам. В разрезе «Обязательств» наибольший удельный вес за 2020 год приходится на статью «Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями». Но за последующие 2 года, не смотря на рост, их доля в ресурсах заметно сокращается, так в 2020 году данная статья занимала 48,29 % от всех ресурсов, в 2021 году – 25,53 % и в 2022 – 35,75 %. С 2021 года наблюдается резкий рост по статьям «Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального Банка Российской Федерации» (за три года статья выросла в 17 раз) и «Средства кредитных организаций» (за три года статья выросла в 2,5 раза). Если в 2020 году данные статьи совокупно составляли порядка 25 % от всех ресурсов, в 2020 году – 37 %, то в 2022 году – 56 %, что говорит о сильной зависимости Банка от средств межбанковского рынка. Рентабельность активов в динамике значительно сокращается (табл. 2). На снижение рентабельности в 2021 году оказал влияние значительный рост активов, а в 2022 году на снижение рентабельности оказало влияние значительно снижение прибыли. Таблица 2 – Рентабельность активов
В целом, банк имеет хорошее финансово-экономическое состояние, однако, банк подвержен сильному воздействию макроэкономических факторов. В таблице 3 представлена среднесписочная численность персонала по годам, а также средний возраст персонала. Таблица 3 – Данные по ССЧ и возрасту персонала в филиале
Численность персонала уменьшается из года в год, а средний возраст почти не меняется. Таблица 4 – Структура персонала по категории должности филиала
Численность всех категорий должностей убывает. Исходя из представленных данных можно посчитать коэффициенты движения кадров филиала (табл. 5). Таблица 5 – Анализ движения кадров филиала
Все коэффициенты, кроме коэффициента текучести персонала, имеют положительную динамику, что является показателем успешной деятельности филиала. Гендерный состав филиала Мужчины 22 %; Женщины 80%. Таблица 6 - Возрастная структура ПАО Банк «ФК Открытие» за 2019-20121гг.(в %)
Коллектив ПАО Банк «ФК Открытие» достаточно молодой, большинство персонала моложе 40 лет. В 2021 г. удельный вес группы сотрудников в возрасте от 20 до 30 лет составлял 50%. При этом произошло снижение удельного веса сотрудников в ПАО Банк «ФК Открытие» в возрасте от 31 до 40 лет с 49% в 2019 г. до 40% в 2021 г. Далее проведём анализ структуры персонала ПАО Банк «ФК Открытие» (табл.7). Таблица 7- Образовательная структура персонала ПАО Банк «ФК Открытие» за 2019-2021гг.(в %)
Более половины персонала ПАО Банк «ФК Открытие» - 66% (по итогам 2021г.) имеют среднее образование. Количество персонала с высшим образованием в ПАО Банк «ФК Открытие» на протяжении 3 лет не превышает 17%. Таблица 8 - Структура персонала ПАО Банк «ФК Открытие» по продолжительности работы в организации за 2019-2021 гг. (в %)
Коллектив ПАО Банк «ФК Открытие» можно оценить как устоявшийся, большая часть сотрудников проработала в компании более 3 лет. Вырос удельный вес сотрудников, проработавших в организации от 3 до 5 лет с 44 до 47%. Основная часть уволившихся в ПАО Банк «ФК Открытие» – это персонал по работе с клиентами (кредитные инспекторы, операционисты). Если проранжировать причины увольнений, то на первое место выдвигается причина – плохие условия труда (66%), вторая главная причина – неинтересная работа и третья – отсутствие перспектив роста. Таблица 9- Анализ причин текучести кадров ПАО Банк «ФК Открытие» 2019 - 2021 г. (в %)
Поэтому руководству ПАО Банк «ФК Открытие» необходимо обратить внимание на условия труда работников занятых непосредственно в работе с клиентами. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
