Ответы на госы по БД. Кредитная организация и банк общие черты и отличия Ответ ко
 Скачать 1.31 Mb.
|
Ответ: КО признается юр.лицо, кот. для извлечения прибыли как основной цели своей деят-ти на основании спец.разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банк.операции, предусмотренные ФЗ. Существует две разновидности КО: 1) банковские КО (банки) – КО, кот. имеют искл.право осуществлять в совокупности следующие банк.операции: привлечение во вклады ден.ср-в физ. и юр.лиц; размещение указанных ср-в от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банк.счетов физ. и юр.лиц; 2) НКО – КО, имеющие право осуществлять отдельные банк.операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банк.деятельности». Допустимые сочетания банк.операций для НКО устанавливаются БР. Основными признаками КО являются следующие: 1) КО является коммерческим юр.лицом; 2) КО м.б. создана только в строго определенной законом орг.-правовой форме – хоз.общества (ОАО, ОДО, АО); 3) КО осуществляет только ту деят-ть, которая законом отнесена к банковской; 4) право осуществлять банк.деят-сть возникает у КО только после получения спец.разрешения (лицензии) БР; 5) КО м.б. создана на основе любой формы собственности (гос., частная, др.); 6) КО явл. элементом БС РФ. Эти признаки являются общими для всех КО. КО, помимо банковских операций, вправе осуществлять след.сделки: выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение об-в в ден.форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения об-в в ден.форме; доверительное управление ден.ср-вами и иным имуществом по договору с физ. и юр.лицами; осуществление операций с драг.металлами и драг.камнями в соотв. с законодательством РФ; предоставление в аренду физ. и юр.лицам спецпомещений или находящихся в них сейфов для хранения док-ов и ценностей; лизинговые операции; оказание конс. и инф.услуг; иные сделки в соответствии с законодательством РФ. В наст.время рос.законодательству известно три вида НКО. 1. Расчетные НКО: а) открытие и ведение банковских счетов юр.лиц; б) осуществление расчетов по поручению юр.лиц. 2. НКО инкассации — могут осуществлять банк.операцию инкассации: ден.средств; векселей; плат. и расч.док-ов. 3. Депозитно-кредитные НКО: 1. привлечение ден.ср-в юр.лиц во вклады (на опред.срок); 2. размещение привлеченных во вклады ден.ср-в юр.лиц от своего имени и за свой счет; 3. куплю-продажу ин.валюты в безнал.форме от своего имени и за свой счет; 4. выдачу банковских гарантий. Они не вправе осуществлять: 1. привлечение ден.ср-в физ.лиц во вклады (до востребования и на опред.срок) и юр.лиц во вклады до востребования; 2. открытие и ведение банк.счетов физ. и юр.лиц; 3. осуществление расчетов по поручению физ. и юр.лиц.; 4. инкассация ден.ср-в, векселей, плат. и расч.док-ов и кассовое обслуживание физ. и юр.лиц; 5. купля-продажа ин.валюты в нал.форме; 6. привлечение во вклады и размещение драг.металлов; 7. осуществление переводов ден.ср-в по поручению физ.лиц без открытия банк.счетов.
Ответ: КБ – это юр.лицо, кот. на основании лицензии ЦБ имеет искл.право осуществлять банк.операции; основное звено двухуровневой банковской системы. Главным их отличием от ЦБ явл. отсутствие права эмиссии банкнот. КБ выполняют практически все виды банк.операций. В наст.вр. к основным функциям КБ относят: 1) привлечение временно свободных ден.ср-в; 2) предоставление ссуд; 3) осуществление ден.расчетов и платежей в хоз-ве; 4) выпуск кредитных ср-в обращения; 5) консультирование и предоставление экон. и фин. инф-ции. Признаки КБ: 1. является юр.лицом, деятельность кот. направлена на извлечение прибыли; 2. создается в форме хоз.общества (АО, ООО, ОДО, дочернего или зависимого общества); 3. является организацией, созданной для осущ. банк.операций; 4. действует на основании лицензии ЦБ РФ; 5. обладает спец.компетенцией, т. е. может извлекать прибыль путем совершения определенных операций. КБ различаются: 1) по видам совершаемых операций: а) универсальные (осуществляют все или почти все виды банк.операций; б) специализированные – сберегательные (это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы; взаимно-сберегательные банки; доверительно-сберегательные банки, кредитные кооперативы. В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ); инвестиционные (специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Основная задача инвест.банков – мобилизация долгосрочного ссудного капитала и предоставление его заемщикам посредством выпуска и размещения акций, облигаций и других видов заемных обязательств. Существует два типа инвест.банков: банки, занимающиеся торговлей и размещением ценных бумаг; банки, занимающиеся долгосрочным кредитованием. Этот тип банка характерен для стран Западной Европы и развивающихся государств); ипотечные (подобно другим банкам аккумулируют ср-ва юр. и физ.лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность их состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве УК и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита. Они осуществляют кредитование: под залог – предмет залога остается в собственности получателя кредита; под заклад – право собственности на имущество на время представления кредита переходит к кредитору. Виды деятельности, которыми могут заниматься ипотечные банки наряду с основной, включают: вложение средств в ценные бумаги; выдачу ссуд под залог ценных бумаг; некоторые финансовые услуги); 2) по территории деятельности: а)федеральные; б) республиканские; в) региональные; 3) по обслуживанию разл.отраслей экономики (например, биржевые); 4) смешанные варианты банков. 5) По способу формирования УК различаются акционерные банки, и банки с делением капитала на доли. 6) По величине капитала, объему совершаемых операций и оказываемых услуг коммерческие банки принято делить на крупные, средние и мелкие. 3. Структура аппарата управления банка. Типы организационных структур банка, связь организационной структуры со стратегией развития банка Ответ: Внутр.орг.структура: 2 группы: классические (традиционные; а) функциональные и б) дивизиональные подразделения и службы) и адаптивные. Функциональные структуры (традиционные) — это обособленные подразделения, реал. функции в соотв. с делением всей деят-ти банка на главные части или отрасли. «+» за счет углубления специализации, четкости, надежности коммуникаций, отсутствия дублирования, что позволяет оперативно принимать и реал. необх. упр.решения. «-» не всегда позволяет эффективно координировать действия подразделений при решении проблем развития банка, возн. при попытках банков активно и адекватно реагировать на существенные изменения параметров спроса со стороны клиентуры на банк.услуги, при внедрении в практику новых банк.продуктов, освоении нетрадиционных услуг, особенно комплексного хар-ра. Такие проблемы реш. путем создания дивизиональных (ориентированных на виды реализуемых банк.продуктов (их пакетов), на потребности отдельных групп клиентов; предполагает разделение банка на ряд крупных «дивизионов» (прибыльных центров) и адаптивных орг.структур (создаваемые банками на временной или постоянной основе для решения тех или иных доп., вспомогательных задач, позволяющие им верно реагировать на новые процессы в экономике, финансах, приспосабливаться к изменяющимся условиям деят-и). Рассмотренные типы, как правило, не явл. альтернативными. Внеш.подразделениями банка (территориально удаленными) орг.структурами банка м.б. все или некоторые из следующих форм подразделений: дочерние организации (самостоятельное юридическое лицо, регистрируемое в порядке, установленном для всех ком.банков), филиалы, отделения (тер. обособленное подразделение головной конторы или филиала банка, не явл. юр.лицом и не имеющее своего баланса, однако осущ. расч.-кас. обслуживание клиентов, счета которым открыты либо в головной конторе банка, либо в его филиале), доп.офисы, опер.кассы вне кассового узла, обменные пункты, представительства, а также разнообразные группы и объединения. Так или иначе рассчитаны на освоение финансовых ресурсов новых групп клиентуры, новых видов производств (отраслей) и новых территорий, с которыми или на которых уже работают другие банки и иные КО. От орг.структуры банка следует отличать структуру упр.банком (совокупность подразделений банка, обесп. его деят-ть). 1. Совет банка – как правило, входят учредители (в основном, юр. и физ.лица). Утверждает годовой отчет банка, организует ежегодные собрания учредителей и пайщиков, принимает или может принимать участие в решении стратег.вопросов банк.деят-ти. 2. Правление (Совет директоров) - отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегические направления его деятельности. В состав Правления входят высшие руководители банка. 3. Общие вопросы управления - организация планирования, прогнозирования деят-ти банка, подготовка методологии, безопасность и юр.служба. 4. Коммерческая деятельность - организация различных банк.услуг (обслуживание клиентов на коммерческих началах). Состав: кред.упр., операц.упр., упр. операциями с цен.бум., вал.операциями и др. 5. Финансы - обеспечивает учет внутрибанк.расходов, учет собственной деят-ти банка как коммерческого предприятия. Состав: бух-ия, отдел внутрибанк.расчетов и корр.отношений, касса, в нек.случаях отдел инкассации. 6. Автоматизация - технический блок, обесп. эл.обработку данных. 7. Администрация - отдел кадров, секретариат, канцелярия, хоз.подразделения. В структуре современных КБ, помимо управлений и отделов, функционируют также ревизионная комиссия (осуществляет контроль за работой банка) и различные комитеты, в том числе кредитный. 4. Структура, специфические черты и роль банковского законодательства Ответ: Современные представления о сущности банка, хар-ре его деят-ти и роли в экономике во многом определяют содержание и структуру банк.законодательства. Банк.законодательство формировалось эволюционным путем. Огромное воздействие всегда оказывали хоз.потребности. Деят-ть ЦБ требовала создания законов, определяющих их задачи и правовой статус. Особая роль денежного обращения потребовала законодательного закрепления ЦБ как эмиссионного института, главной задачей кот. явл. обеспечение стабильности ден.единицы. Банк.законодательство условно можно разделить на три яруса. 1 (институциональный) – а) Законы о центральном (эмиссионном) банке и Законы, рег. деят-сть отдельных КБ. б) - Положения, регулирующие деят-сть КБ. Таких законов, как правило, несколько: м.б. отдельно законы, рег. кред., вал.операции, вексельное обращение, порядок при банкротстве банков, платежах и пр. 2 - Законы, относящиеся к регулированию параллельно действующих институтов и затрагивающие банк.деят-сть. Пример - законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и трастовых операциях, отдельные положения кот. прямо относятся и к банкам; законы, регулирующие деят-сть фин.-пром.компаний, инвест.фондов и др. 3 - Законы всеобщего действия. Положения данных законов имеют основополагающее для банка значение, определяют идеологию его деят-сти, место кред.институтов в народном хоз-ве. Законы, регулирующие банк.деят-сть, важны прежде всего для самих банков, поскольку определяют законодательные нормы их функ-ия, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля. Поскольку банк.законы не работают сами по себе, а являются реакцией на эк. и полит.события, опираются на законы более общего свойства, деят-сть банков приобретает упорядоченный хар-р, учитывающий действующую систему в целом. Для клиентов: банк.законы определяют правила игры в ден.сфере. От того, насколько совершенны и полны эти законы, зависят экон.результаты деят-ти юр. и физ.лиц. Помимо собственно банк.законов, в структуре банк.законодательства присутствуют различного рода инструкции, положения, распоряжения и разъяснения ЦБ. Значительна роль банк.законодательства для общего развития народного хоз-ва. Банки принимают активное участие в перераспределении ресурсов в народном хоз-ве, концентрируют огромные ден.капиталы, предоставляют значительные ден.ср-ва для текущих операций и долгосрочных инвестиций, могут ускорять или замедлять темпы эк.развития; банки при всей их осторожности, однако, способны содействовать перепроизводству товаров, формированию кризисной ситуации. Банки тоже терпят крах, что может вызвать нежелательные соц.последствия. Гос-во никогда не хотело банкротства банков, так как банкротство вызывает сокращение фин.помощи, замедление эк.оборота, негативно сказывается на эк.ритме; гос-во всегда стремилось к регламентации деят-ти банков, старалось подчинить их деят-ть интересам развития экономики в целом, инициировало создание объединений банков, новых кред.учреждений, способных финансировать гос-ые программы развития отраслей и регионов. Законы, отн. к банк.сектору, содержали юр.нормы, которые, с одной стороны, содействовали банк.активности, с другой стороны, сдерживали банки там, где это мешало гос-ву в общем эк.регулировании. Банк.законодательство содержит определенный консенсус интересов разл.субъектов – банков, их клиентов, гос-ва. Под влиянием опред.причин банк.законодательство может и должно меняться. 5. Правовое регулирование открытия и ликвидации банков, требования к капиталу, участникам и руководителям банка Ответ: Правовое рег. деят-ти банков осущ. на основании К РФ, ГК РФ, ФЗ «О б. и банк.деят-ти», «О ЦБ РФ», «О вал. рег.», «О несост. и банкротстве КО», «О реструкт. КО», н/а БР, и др. ФЗ и н/а. Основанием для нач. деят-ти банка явл. получение лицензии ЦБ РФ на осущ. банк.операций и рег. в Книге гос-ой регистрации КО ЦБ. Требования к рук-ям и главбуху: о высшем юр. или эк.образовании; опыт руководства отделом или иным подразделением КО не менее года, а при отсутствии спец.образования – не менее 2 лет; о наличии (отсутствии) судимости. Требования к уч-ам: вначале рекомендуется включать в состав 5-6 учредителей; при необх. увел. капитала можно увел. число участников до 30 (ООО <=50). Юр.лица должны подтвердить балансами свою фин.устойчивость за 3 посл.года, а если учредитель – КО - посл. 6 мес. УК КО составляется из вел. вкладов ее уч-ов и определяет мин.р-р имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. БР устанавливает предельный размер неден.части в УК КО (<= 20%), а также мин.р-р УК вновь рег. КО (в зав. от вида КО). Не м.б. исп. для формирования УК КО привлеченные ден.ср-ва, ср-ва фед.бюджета и гос.внебюдж.фондов, свободные ден.ср-ва и иные объекты собственности, находящиеся в ведении фед.органов гос.власти. Решение в срок, не прев. 6 мес. с даты представления док-ов. После БР в 3-дн.срок уведомляет об этом уч-лей КО с требованием оплаты 100 % объявленного УК через корр.сч. в БР в мес.срок и выдает св-во о гос.рег.КО. После оплаты, БР в 3-дн. срок выдает КО лицензию, кот. учит-ся в реестре выданных лицензий и подлежит опубликованию в оф.издании БР ("Вестнике БР"). ЦБ РФ может и отказать (решение в пис.форме и д.б. мотивировано; м.б. обжалованы в АС). Ликвидация м.б. добровольной и принудительной. Добровольная может проводится по разл.причинам на осн. решения участников. Уч-ли обязаны в теч. 5 дн. известить об этом ТУ ЦБ и назначают ликв.комиссию; устан. порядок и сроки ликвидации. Решение о добровольной не м.б. принято в случае факт.неплатежеспособности банка. Принудительной подлежат банки, у кот. ЦБ отозвана лицензия на осн., предусм. З РФ. Решение оф.приказом на осн. ходатайства ТУ ЦБ и вступает в силу с момента его принятия и м.б. обжаловано. Если банк, у кот. отозвана лицензия, не может полностью удовлетворить требования кредиторов, то его ликвидация проводится в порядке, предусмотренном ст. 65 ГК РФ “Н. (банкротство) юр.лица”. БР в теч. 30 дн. должен обратиться в АС с требованием о ликвидации КО и предоставить кандидатуру ликвидатора. АС рассм. требование в соотв. с правилами, уст. АПК РФ. АС, принявший решение о ликвидации КО, направляет его в БР и уполномоченный рег.орган, кот. вносит в ЕГРЮЛ запись о том, что КО находится в процессе ликвидации. В процессе ликвидации КО ликвидатор имеет права и исп. обязанности, предусмотренные ФЗ, и обязан действовать с учётом интересов её кредиторов. Ликвидатор направляет для опубликования объявление о ликвидации КО в “Вестнике БР” не позднее 5 раб.дн. со дня своего назнач.. Требования кредиторов КО напр. ликвидатору по почт.адресу, ук. в объявлении, одновременно с док-ами, на осн. кот. ликвидатор принимает решение о признании требований установленными либо неустановленными и уведомляет кредитора о результате в срок, не превыш. 1 мес. со дня получения требований. Возражения м.б. заявлены кредитором в суд или АС и рассматриваются в порядке, предусмотренным ФЗ “О несост. (банкротстве)” для осущ. процедуры конкурсного про-ва. Ликвидатор обязан провести первое собрание кредиторов не позднее 60 дн. со дня окончания срока, устан. для предъявления требований. О дне и месте провед. собрания кредиторы д.б. оповещены не позднее, чем за 15 дн. до его проведения. Ликвидатор обязан в 10-дн.срок со дня вынесения АС определения о завершении ликвидации КО представить его и др.док-ты, предусм. н/а БР, в БР для осущ. гос.рег. КО в связи с её ликвидацией. 6. Инструменты поддержания стабильности банковской системы Ответ: Основополагающая роль в сохр. устойчивости банк.сектора в знач.степени принадлежит гос.институтам. На гос.уровне осн. субъектом управления выступает ЦБ РФ. За ним закреплены функции по разработке и проведению совместно с Правительством РФ ден.-кред.политики, функции кредитора последней инстанции, выдачи и отзыва лицензии у КО, анализу и прогнозированию состояния экономики, функции по надзору за деят-тью КО и банк.групп, за соблюдением ими банк.зак-ва, н/а БР, установленных обяз.нормативов. Главными целями банк.регулирования и банк.надзора явл. поддержание стабильности БС, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Регулирующие и надзорные функции БР осущ. через Комитет банк.надзора. Необходимо расширение сферы мониторинга банк.политики со стороны БР, что даст возм-сть оперативного реагирования со стороны центрального аппарата БР на изменение рисков и возможность своевр. корр. вал. и ден.-кред.политики страны. Проведение центральным аппаратом БР дифференцированной по регионам страны политики; организация прогнозного управление банками и экономикой регионов. КБ по результатам анализа могут определить свое место в банк.системе регионов, а также оценить адекватность своей политики эк.политике др.банков. При наличии общерос.тенденций в эк.политике м.б. особенности проводимой политики в регионах, что находит отражение в политике управления устойчивость региональных банк.систем. Последовательность и состав инструментов банк.политики может по регионам не совпадать, а также меняться в зав. от стадии эк.цикла, от направленности в данный момент соц.-эк.политики в стране и регионе. Расширение возможности мониторинга банк.политики па макроуровне. Гос-во может использовать непрямые методы участия: реструктуризация налоговых об-в, пересмотр системы налогообложения банков, выкуп просроченные об-в предприятий перед банками или конвертация депозитов гос.предприятий в капитал банков. Эф.банк.менеджмент: закрытие или сокращение неприбыльных филиалов, отказ от параллельных направлений бизнеса, усиление конкурентных преимуществ банка, твиннинг (соединение) с надежным партнером. Необходимо наличие законодательно прописанного механизма вмешательства гос-ва в БС при угрозе возникновения кризисных явлений в ней. Профилактические меры диагностики состояния КБ явл. неотъемлемым элементом развития БС большинства эк.разв.стран мира. Организация эф.упр-ния устойчивостью БС несколько этапов: подготовительный; профилактический; работа в условиях нестабильности. Подготовительный организация мероприятий, позволяющих снизить до минимума вероятность неблагоприятного влияния выявленных потенциальных проблем КО на финансовое положение банковской системы в будущем: организация постоянной работы по выявлению потенциальных проблем банков, способных нанести серьезную угрозу в перспективе; проведение анализа устойчивости в динамике; разработка и осуществление превентивных мероприятий, направленных на снижение вероятности ухудшения фин.состояния банков. Первоочередная задача - разработка действенного механизма регулирования и управления БС. Снижению негативного влияния факторов неопределенности, а также поддержанию тенденций роста в банк.сфере способствуют меры, напр. на сохранение и стабилизацию соц.-полит.условий со стороны гос-ых органов, ориентированных на развитие рыночных отношений и повышение устойчивости банк.деят-ти. |