Ответы на госы по БД. Кредитная организация и банк общие черты и отличия Ответ ко
 Скачать 1.31 Mb.
|
|
45. Процедура рассмотрения кредитной заявки клиента Заявка на получение кредита поступает к соответствующему кредитному работнику и в течение одного-двух дней должна быть им рассмотрена на предмет принятия ее либо подлежит отказу. Процедура рассмотрения заявки различна для постоянных клиентов и новых; для клиентов, пользующихся доверием банка и не обладающих им; имеющим опыт хозяйственной деятельности и для вновь начинающих деятельность организаций. Отнесение хоз- органов — потенциальных заемщиков к той или иной группе зависит от имеющейся информации о клиенте, объективной и разумной осторожности банка в выборе клиента. Выдача кредита без предварительной проверки не допускается вне зависимости от значимости хозорганов, от полномочий должностных лиц, интересов и ожидаемого эффекта (дохода). Так как банк оперирует в основном заемными капиталами, значительная часть которых может быть востребована владельцами (вкладчиками) в краткие сроки и без предварительного уведомления, следовательно, рассматривая заявку на получение кредита, банк должен учитывать перспективу погашения обязательств перед вкладчиками. Поэтому перед тем, как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга — таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций. Если в ходе предварительного обследования банк не получит удовлетворительного ответа на ключевые вопросы, связанные с выдачей ссуды, заявку следует безоговорочно отвергнуть. При этом необходимо объяснить заявителю причины, по которым кредит не может быть предоставлен. Ни наличие солидною обеспечения, ни какие-либо другие положительные факторы не смогут предотвратить кризисную ситуацию, если ссуда в основе своей не является обоснованной. Зачастую эксперты пренебрегают анализом многих факторов кредитной заявки, сосредоточивая свое внимание на обеспеченности кредита. Несомненно, наличие залога или какого-либо иного обеспечения значительно уменьшает риск кредита и упрощает процедуру принятия решения о кредитовании, но ограничивать анализ заявки только наличием обеспечения неправильно. Вместе с тем необходимо иметь в виду, что лишь немногие заявки на кредит являются безукоризненными со всех точек зрения. Профессиональная подготовка руководителей и рядовых работников банка заключается в том, чтобы дать взвешенную оценку сильных и слабых сторон предполагаемой сделки и принять обоснованный риск, который в той или иной степени присутствует в каждой конкретной операции. После рассмотрения заявки и перед проведением переговоров с заемщиком ответственный работник банка заранее знакомится с представленными ему справочными, юридическими и финансовыми документами, подтверждающими и характеризующими:
Собеседование дает возможность заемщику лично обосновать необходимость кредита, а работнику банка оценить характер и искренность его намерений. При собеседовании следует не только выяснить ключевые вопросы по поводу займа (вопросы о клиенте и его компании по поводу просьбы о кредите, о погашении кредита, по поводу обеспечения ссуды, о связях клиента с другими банками и т.д.), но и оценить личность клиента, сосредоточив внимание на следующих моментах: порядочность, честность и ею профессиональные способности. Если клиент недостаточно убедителен в указании цели и реальности ее достижения или возникают сомнения в его порядочности в выполнении условий договора, эти обстоятельства должны быть учтены как сильный негативный фактор при рассмотрении кредитной заявки. Рассматривая кредитную заявку по существу, банк может отказать в кредите по следующим причинам:
В этом случае заявка подшивается в отдельное дело по заявкам, не получившим одобрения. Ведение банковского бизнеса и деловая этика требуют вежливого, аргументированного отказа. Если же банк по итогам рассмотрения кредитной заявки и предварительного интервью решает продолжить работу с клиентом, то наступает следующий этап — этап определения кредитоспособности заемщика 46. Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования. Ее назначение, направления анализа различными подразделениями банка Всякая экономическая, в том числе кредитная, сделка требует определенного документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком, на начальном, предварительном этапе, так или иначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели). “Под рукой” у банка должны быть также материалы, позволяющие ему определить финансовое положение клиента, его кредитоспособность. Банку необходимо поэтому иметь, а клиенту представлять баланс на начало года. Отечественные и зарубежные банки практикуют требования получения баланса за последние 2-3 года, при Необходимости запрашивают баланс на ближайшую месячную дату. Вместе с балансом предприятия представляют в банк отчетность по прибылям и убыткам. Обоснование необходимости кредита (его также называют технико-экономическим обоснованием) содержит просьбу клиента на получение кредита на конкретные цели, в необходимом размере, под определенный процент и на конкретный срок. СТРУКТУРА документации, представляемой в банк предприятиями-заемщиками для получения кредита I группа документация, подтверждающая юридическую правомочность заемщика Учредительный договор, Устав, Свидетельство о регистрации, Сведения о руководстве предприятия, Контракт на поставку продукции, Лицензия на экспортную поставку II группа документация, характеризующая экономическое состояние клиента и материальную гарантированность возврата кредита Баланс и некоторые расшифровки и приложения к нему, Отчетность по прибылям и убыткам, Прогноз денежных потоков, Выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте), Бизнес-план, План маркетинга производства и управления, Технико-экономическое обоснование, Договор на аренду складских помещений, Накладные на поставку товаров, Кредитные договора с другими банками, Гарантии, поручительства, страховые полисы. III группа документация по оформлению ссуд (кредитная документация) Срочные обязательства, Кредитный договор, Договор о залоге, Карточка образцов подписей и печати. Кредитный договор является важнейшим документом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. В нем содержатся экономическая и юридическая ответственность сторон. Строго определенной формы кредитного договора, рекомендуемой коммерческим банкам Центральным банком РФ, не существует. В таких странах, как Германия, Австрия, рекомендованы типовые формы кредитного договора как с юридическими, так и физическими лицами. Во Франции такая типовая форма разработана исключительно для индивидуальных заемщиков, полагая, что банковская практика настолько многообразна, что рекомендовать какую-то единую модель кредитного соглашения не представляется возможным. Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться также договор о залоге. Практически происходит так: если залог присутствует в кредитной сделке, то договор о залоге заключается обязательно, причем зачастую для прочности подписи клиента и банка дополнительно заверяются нотариусом. “Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) ” обязывает банки иметь также ряд внутренних документов, в том числе отражающих:
порядок кредитования клиентов кредитной организации 47. Современная система кредитования российскими коммерческими банками юридических и физических лиц: понятие, характеристика основных элементов, оценка состояния. Коммерческие банки в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы кредитной политики, формируют ее главную цель, основные направления кредитования. Кредитные операции связаны с риском, степень которого в РФ в условиях спада производства, нестабильности экономики растет. Это определяет необходимость формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учетом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. При определении кредитной политики следует ориентировать кредитную стратегию на диверсификацию, как состава клиентов, так и спектра предоставляемых им ссуд (услуг), что необходимо в условиях конкуренции. Совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной для банка организации кредитования. В этих целях банки, имеющие в своем аппарате квалифицированных и профессиональных банковских работников, уделяют внимание поиску оптимальных вариантов методики расчета кредитоспособности заемщиков, правил кредитование. Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста объема производства продукции, удовлетворяющей потребности общества, и увеличение доли кредитных вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли. Общие ориентиры и рекомендации должны давать возможность инициативной работы практических работников, занимающихся отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных договоров. При этом можно определить предельные суммы кредитов, решения по которым принимаются сотрудниками разных должностных категорий. Кредитная политика банка разрабатывается также на основе положений экономической и денежно-кредитной политики государства, сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе. Система кредитования состоит из трех фундаментальных элементов: субъектов кредита; обеспечения кредита; субъектов кредитования. Базовые элементы системы кредитования неотъемлемы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд. Совокупность трех фундаментальных элементов (субъекта, объекта и обеспечение кредита) действует только как система. Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению. Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. В настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования: - государственные предприятия, организации; - кооперативы; - граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, арендаторы; -другие банки; -прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации. 48. Порядок и источники погашения ссуды
Эпизодическое погашение кредита на основе кредитного договора (срочных обязательств) чаще всего применяется при использовании сальдово-компенсационных счетов, когда возврат заранее приурочен к какой-то определенной дате (или ряду дат). При наступлении срока погашения кредита, обозначенного в кредитном договоре и/или срочном обязательстве, банк списывает соответствующие суммы в погашение ссудной задолженности. Примером погашения кредита по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в заемных средствах могут быть сельскохозяйственные предприятия, испытывающие потребность в кредите в связи с сезонным характером работ. Как известно, эти предприятия, специализирующиеся, например, на выращивании продукции растениеводства, активно используют кредиты с начала года в зимний и весенний периоды; как правило, на этом этапе не происходит погашение кредита, оно наступает в процессе сбора урожая и реализации сельскохозяйственной продукции. По мере накопления собственных средств, поступления выручки от продажи данная группа заемщиков получает возможность рассчитаться с банком по ранее полученным ссудам (конкретные сроки возврата кредита в данном случае фиксируются или в срочных обязательствах, полученных от клиента, или в кредитном договоре). Подобное погашение ссуды может наступить и у промышленного предприятия, осуществляющего сезонные затраты. На подготовку к сезону работ отдельные предприятия (например, сахаро-песочные заводы), останавливающиеся на плановый капитальный ремонт, вынуждены обращаться в банк за ссудой. В последующем, в период выхода продукции данные предприятия получают возможность компенсировать эти затраты, включая их в себестоимость реализуемого продукта, и по мере накопления средств, поступления выручки рассчитываться с банком по ранее полученным кредитам. Денежные средства в заранее обусловленные сроки списываются с расчетного счета соответствующего заемщика. Систематическое погашение кредита на основе заранее фиксируемых сумм имеет место при использовании оборотно-платежных ссудных счетов, при достаточно интенсивном платежном обороте (при системаческих платежах как по дебету ссудного счета, так и кредиту расчетного счета). В этих случаях для возврата систематически получаемого кредита производится списание средств с расчетного счета в погашение образующейся ссудной задолженности также систематически в форме так называемых плановых (заранее определяемых на квартал или месяц) платежей. Списание этих сумм с расчетного счета можно осуществлять (по договоренности с клиентом) ежедневно, один раз в 3-5 рабочих дней. Размер планового платежа будет зависеть от объекта кредитования (кредитуется, к примеру, только формирование запасов сельхозсырья, или одновременно также незавершенное производство и готовая продукция). Чем больше банк кредитует объектов кредитования, тем в большей сумме должно производиться и систематическое погашение кредита в форме плановых платежей. Размер планового платежа необходимо предусмотреть в кредитном договоре. Зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности в известной степени является альтернативным по отношению к предшествующему способу возврата кредита. В первом случае вся выручка от реализации продукции поступает на расчетный счет, и с него, как мы видели, систематически списывались суммы в погашение кредита. Здесь вся выручка от реализации идет в погашение ссудной задолженности. Поскольку при данном методе кредитования (используется кредитование по обороту и оборотно-платежный ссудный счет) банк не все кредитует, и в составе выручки содержатся доходы, принадлежащие клиенту, он по договоренности с заемщиком вынужден возвращать ему часть средств на расчетный счет (такое перечисление по договоренности также может быть ежедневным либо раз в 3-5 дней). Зачисление выручки на ссудный счет имеет место и при использовании контокоррента. В практике кредитования довольно часто можно встретить случаи, когда клиент по разнообразным причинам не может своевременно погасить предоставленную ему ссуду. В этом случае возможна отсрочка возврата кредита. Отсрочка банком может быть произведена на всю сумму кредита, либо на его часть, на 1-3-5 дней и более. В международной практике частой является отсрочка на срок от 15 до 30 дней. В отечественной практике кредитования встречались примеры отсрочки возврата кредита на срок до 6 месяцев и более. Естественно, что в условиях сильной инфляции столь длительные сроки отсрочки неприемлемы без изменения условий кредитного соглашения. Перенос просроченной задолженности на особый счет “Просроченные кредиты” возникает в случае, если время отсрочки исчерпано или она невозможна в силу бесперспективности в ближайшие сроки возвратить ссуду. Перенос просроченного долга на данный счет означает, что с этого момента клиент будет платить банку значительно более высокий ссудный процент. Списание просроченной задолженности за счет резервов банка производится в случае, когда долги клиента оказались безнадежными, когда банк длительное время не получает плату за ранее предоставленные ссуды, да и сам возврат не просматривается вовсе. В этом случае списание долгов клиента производится за счет средств банка, аккумулируемых в виде его резервов. Естественно, такое списание выражает прямые убытки банка от его кредитной деятельности. 49. Основные особенности современной системы кредитования клиентов российскими коммерческими банками. Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный Банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный Банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в центральные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с резервом ликвидных средств. Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Ситуация складывается так, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть общие организационные основы, отражающие международный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд. 50. Виды кредитов, критерии их классификации Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему. В России виды кредита зависят от: срока оплаты ссуды (краткосрочные – до шести месяцев, среднесрочные – от шести месяцев до одного года, долгосрочные – свыше одного года); объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных то варов в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве); отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т.д.); обеспеченности (прямые – ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные – предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные); платности за использование (платные – заемщик платит процент, бесплатные – заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента). Делят кредит на дешевый с низким процентом и дорогой, когда процент достигает высокого уровня. В мировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита, например, кредит для юридических лиц и физических лиц. 51. Овердрафт: условия и порядок кредитования Овердрафт - кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. Овердрафт отличается от обычного кредита тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на счёт клиента. Иногда предоставляется льготный период пользования овердрафтом, в течение которого проценты за использование кредита не начисляются. Это зависит от кредитной политики банка. Для физических лиц трактовка описываемого понятия иная: Овердрафт (кредит-овердрафт) — это кредит, которым может воспользоваться заёмщик, у которого появляется вре́менная потребность в денежных средствах. Многими банками допускается овердрафт — перерасход кредитуемых средств. Пользование кредитными ресурсами осуществляется под проценты, причем, в данном случае повышенные. Виды овердрафта
Условия предоставления овердрафта Кредитование расчетного счета клиента может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. Дополнительно к договору банковскою счета коммерческие банки заключают кредитный договор (соглашение), где указываются основные условия предоставления и погашения кредита, его максимально допустимый размер и срок. Овердрафт считается льготной формой кредитования, поэтому он должен предоставляться заемщикам с достаточно устойчивым финансовым положением лишь при временном недостатке или отсутствии средств на счете для совершения платежей. В российской практике коммерческие банки предоставляют овердрафт клиентам при соблюдении следующих условий:
52. Овердрафт: условия и порядок кредитования. Овердрафт – особая форма кредитования, дающая клиенту право оплачивать со своего расчетного счета товары, услуги, работы своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на расчетном счете дебетовое сальдо. Дополнительно к договору банковского счета коммерческие банки заключают кредитный договор, в котором указывается основные условия предоставления и погашения кредита, его максимально допустимый размер и срок. В российской практике коммерческие банки предоставляют овердрафт клиентам при соблюдении следующих условий:
Банк кредитует расчетный счет клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств в пределах установленного лимита. Лимит определяется потребностями клиента в денежных средствах на завершение платежей с учетом возможностей регулярного возврата кредита и индивидуальных потребностей заемщика. Лимит кредитования банк устанавливает в определенном проценте от ежемесячных поступлений на расчетный счет клиента в данном банке за последние 3-6 месяцев. Предоставление кредита по овердрафту и его погашение заемщиком возможны неоднократно в течение всего срока действия договора о кредитовании банком счета клиента и в пределах установленного лимита. Т.к. кредит в виде овердрафта предоставляется на покрытие кратковременных потребностей клиента, то срок пользования отдельным кредитом должен колебаться от 15 до 30 дней. За счет кредита по овердрафту оплачиваются как платежные документы, представленные заемщиком, так и документы, предъявленные к его расчетному счету другими клиентами в течение операционного дня. Платежные документы оплачиваются за счет кредита по овердрафту сверх остатка средств на расчетном счете заемщика на конец операционного дня, но в пределах свободного лимита кредитования. Овердрафтный кредит погашается путем ежедневного списания средств с расчётного счета заемщика в безакцептном порядке в пределах свободного остатка денежных средств на счете клиента на конец операционного дня. Плата за пользование овердрафтным кредитом устанавливается в размере несколько большем, чем ставка рефинансирования ЦБ, в процентах от суммы кредита за каждый день пользования овердрафтом.
Инвестиционный кредит – это один из видов банковских займов для юридических лиц. Инвестиционное кредитование характеризуется наличием нового или существующего финансируемого проекта, на реализацию или модернизацию, развитие которого собственно и направляются кредитные ресурсы, привлекаемые организацией-заемщиком. Банк-инвестор при этом фактически берет на себя часть рисков, которые связаны с реализацией финансируемого проекта. Результат решения о выдаче кредита зависит в этом случае от прогнозируемой, предполагаемой от реализации проекта прибыли. Таким образом, банк учитывает текущее финансовое состояние своего потенциального заемщика, величину прибыли, динамику роста показателей бизнеса, стабильность, кредитоспособность и платежеспособность заемщика, а также суть самого инвестиционного проекта. Особое внимание уделяется прогнозируемому результату. Инвестиционное кредитование подразделяют на собственно инвестиционное кредитование, финансирование строительных проектов и проектное финансирование. Инвестиционное кредитование заключается во «вливании» в предприятие долгосрочных денег. Это менее рискованное направление, т.к. в расчет принимаются фактические, а не прогнозируемые показатели деятельности предприятия за определенный период. В основном под указанное направление подходит обновление основных фондов, переоснащение и т.п. Иными словами, предприятие продолжает свое движение в привычном для него направлении или в случае открытия нового направления, организация имеет полную уверенность, что сможет покрыть все риски получаемой от текущей деятельности прибылью. Кредитование инвестиционных проектов требует от заемщика наличие четкого бизнес-плана, технико-экономического обоснования, контрактов, согласно которым будет осуществляться поставка имущества, реализация необходимых работ Проектное финансирование представляет собой сферу кредитования, в которой часть рисков по финансированию проекта принимает на себя банк-кредитор, так как речь в данном случае идет о принципиально новом проекте, и расчет его окупаемости проводится в зависимости от ожидаемой выгоды при реализации проекта. Предприятие в данном случае предполагает рассчитываться по кредиту с банком-кредитором за счет полученного дохода от реализации проекта. В качестве примеров проектного финансирования можно привести новые самоокупаемые направления бизнеса данного предприятия, создание нового предприятия или нового производства. Банк-кредитор может стать прямым инвестором нового предприятия. Финансирование строительных проектов заключается в предоставлении кредитов на строительство жилых, производственных или коммерческих объектов. Банк, как правило, берется за финансирование строительного проекта в случае наличия готового пакета требуемой исходно-разрешительной документации для осуществления строительно-монтажных работ, оформленного земельного участка и проектно-сметной документации. Таким образом, финансирование банка привлекают на стадии инвестирования реализации проекта. При рассмотрении проекта проводят расчет экономического эффекта от предполагаемого использования строящихся объектов, то есть, предполагается ли сдача их в аренду или они будут в будущем реализованы. Финансирование проекта банк не принимает на себя на все сто процентов. Он требует обязательной доли вложения (от 20 до 50 % от общей стоимости проекта) собственных средств заемщиком. Инвестиционное кредитование в обязательном порядке требует наличие обеспечения. Это означает то, что банк предоставляет кредиты под ликвидный залог. Классификация инвестиционного кредита: По группам заемщиков: юридические лица, органы государственной власти Механизм предоставления: индивидуальный, синдицированный Технология предоставления: единоразово, кредитная линия Порядок предоставления: безналичный, вексельный. Уровень целей инвестирования: стратегический (новый бизнес), тактический капитальный ремонт, модернизация Срок использования: среднесрочный, долгосрочный. Инвестиционную кредитоспособность определяется: В случае выдачи инвестиционного кредита необходимо прогнозировать будущее состояние предприятия, т.е. учитывать динамику развития его финансового состояния при реализации данного инвестиционного проекта, а также адекватно учитывать рассмотренные ранее специфические риски предприятия. После определения текущей кредитоспособности предприятия, необходимо дать ей количественную оценку в интервале от единицы до ноля. Полученные суммы баллов при определении класса кредитоспособности заемщика на основе анализа делового риска всегда можно преобразовать в оценку в интервале 1,0 — 0,0. Единица характеризует идеальную кредитоспособность предприятия, т.е. абсолютное отсутствие какого-либо риска. . Значение инвестиционной кредитоспособности заемщика (Крин) является производной величиной от имеющейся в настоящее время Крт, если при этом учесть воздействие ряда факторов, объективно влияющих на успех реализации инвестиционного проекта. Последовательность процедур по учету влияющих факторов и определению соответствующих коэффициентов можно представить в виде следующего алгоритма. 1. Учет динамики кредито-способности заемщика за последние 2 года (К1): 2. Опыт предприятия реализации инвестиционных проектов (К2): 3. Плановый период полной реализации инвестиционного проекта (К3): 4. Опыт первого руководителя, стоящего во главе реализации проекта (К4): 5. Качество представленного бизнес-плана реализации инвестиционного проекта (К5). Критерии оценки качества представленного бизнес-плана формируют работники банка, исходя из специфики реализации данного бизнеса. При этом обязательно оцениваются качество маркетинговых исследований, качество обоснования разработчиками возможности достижения необходимого качества продукции и ее себестоимости, видение разработчиками перспектив развития бизнеса и т.п. 6. Результаты проведенного обследования предприятия-заемщика работниками банка (К6). 7. Оценка реального инвестиционного климата для данного бизнеса в данном регионе (К7). После проведения банковскими специалистами всей необходимой подготовительной работы, связанной с определением значения Крт и коэффициентов К1 — К7, можно определить инвестиционную кредитоспособность предприятия, берущегося за реализацию инвестиционного проекта и запрашивающего на эти цели инвестиционный кредит по следующей формуле: Крин = Крт ґ К1 ґ К2 ґ К3 ґ ґ К4 ґ К5 ґ К6 ґ К7. Предположим, что для данного предприятия получены следующие значения: Крт — 0,7; К1 — 1,1; К2 — 1,0; К3 — 0,8; К4 — 1,3; К5 — 0,9; К6 — 1,0; К7 — 0,8. В этом случае значение Крин, используя выше приведенную формулу, получим равным 0,58.
Ипотека- один из способов обеспечения обязательств недвижимым имуществом, при котором залогодержатель имеет право в случае неисполнения залогодателем обязательства получить удовлетворение за счет заложенной недвижимости. К категории недвижимости относится земля, объекты, непосредственно связанные с землей: предприятия, жилые и нежилые дома, земельные участки. Субъектами договора о залоге являются: 1.стороны договора о залоге (юрид. и физ лицо);2. Регистрирующий орган; держатель единого залогового реестра. Договор об ипотеке заключается в письменной форме, должен быть нотариально удостоверен и подлежит государственной регистрации. Ипотека подлежит обязательной регистрации в соответствующих органах по месту нахождения предприятия, строения и др. объекта. Договор о залоге считается зарегистрированным если: ему присвоен код Единого залогового реестра; обязательная запись в регистрации залога внесена в единый залоговый реестр; на договор о залоге и на свидетельство о регистрации залога нанесен номер (код); надлежаще оформленные копии переданы в архив договоров о залоге держтелю Единого залогового реестра. Закон об ипотеке предусматривает передачу прав по закладной в пользу третьих лиц путем совершения на ней нотариально заверенных передаточных надписей либо ее передачи в обеспечение обязательств по кредитному договору. Закладная является именной ценной бумагой, удостоверяющей право ее владельца на: право на получение исполения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой имущества, указанного в договоре об ипотеке, без представления других доказательств существования этого обязательства; право на указанное в договоре об ипотеке имущество. Закладная выдаётся первоначальному залогодержателю органом, осуществляющим государственную регистрацию ипотеки, после ее государственной регистрации. В зависимости от объекта кредитования выделяют: земельный, строительный, кредит на приобретение жилья.
Свид-во о гос регистрации прав собственности на объекты недвижимости; документ о территориальных границах земельного участка, заключение независимой оценочной компании, содержащее оценку реальной стоимости предмета ипотеки; страховой полис и документ, подтверждающий факт выплаты страховой премии. Банк проверяет документы, особенно ообращая внимание на оценку квартиры и ее юридическую чистоту, гос регистрацию прав на недвижимое имущество, платежеспособность заемщика. Далее рассчитывает максимальную сумму кредита и сроки его погашения. Окончательное решение принимает кредитный комитет. При этом учитываются источники и стабильность дохода заемщика, размер его первоначального взноса, рыночная стоимость приобретаемого жилья и его пригодность в качестве ликвидного залога. Квартира оформляется в собственность заемщика обычно на основании договора купли-продажи квартиры, приобретаемой за счет ипотечного кредита. Он выдается после регистрации договоров купли-продажи, залога и права пользования квартирой. Заключенные договоры купли-продажи и ипотеки квартиры регистрируются в органах гос регистрации прав на недвижимое имущество по месту нахождения недвижимости. Программа страхования как правило включает: страхование жизни и потери трудоспособности, страхование квартиры, страхование права собственности на нее. Первым выгодоприобретателем становится банк.
Потребительские ссуды – это ссуды, предоставляемые населению По способу предоставления делят на целевые и нецелевые (неотложные нужды, овердрафт) По методу погашения: ссуды, погашаемые единовременно, ссуды с рассрочкой платежа. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств. В качестве обеспечения принимаются: поручительства третьих лиц; поручительства организаций; передаваемые в залог физ лицом ликвидные ценные бумаги; передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства. Максимальный размер кредита определяется на основе оценки его кредитоспособности. Для заемщиков и поручителей устанавливается возрастной ценз. Процесс кредитования начинается с переговоров с клиентом для выяснения его кредитоспособности в юридическом смысле. Далее проводится анализ кредитоспособности заемщика на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды. Источниками информации о заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п. Далее анализируются доходы и расходы заемщика. К последним относятся : алименты, ежемесячные платежи за квартиру, выплаты по страхованию жизни и т.п. Обязательным условием предоставлением кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщика, поэтому в зависимости от вида обеспечения оформляются договоры поручительства; договоры залога; и др. документы согласно регламента банка о предоставлении отдельных видов кредита. После положительной оценки кредитоспособности банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора. При использовании полученной ссуды заемщик должен соблюдать установленные сроки освоения кредита. После выдачи кредита банк продолжает вести работу с клиентом с целью обеспечения возвратности кредита. В период действия кредитного договора банк: контролирует исполнение заемщиком условий договора; принимает меры к погашению просроченной задолженности. При непоступлении от заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенные в срок платежей в последний день месяца относятся на счет просроченных ссуд и просроченных процентов; оформляет изменение условий кредитного и других договоров, а также может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем порядке; вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков. Порядок погашения кредита оговаривается в кредитном договоре или в графике платежей и срочном обязательстве, которые являются неотъемлемой частью кредитного договора. Обычно погашение долгосрочного кредита и уплата процентов по нему осуществляются со следующего после получения ссуды месяца. Также клиент может погасить кредит досрочно без штрафных санкций. Конфликтные ситуации при кредитовании населения решаются через суд Погашение кредита, уплата % и неустоек производится:
Банк всегда оставляет право за собой на досрочное взыскание кредита. По методу погашения различают: Ссуды, погашаемые единовременно – основной долг и % погашаются единовременно; Ссуды с рассрочкой платежа: ссуды с равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.п.); ссуды с неравномерным периодическим погашением (сумма платежа в погашении ссуды меняется в зависимости от определенных факторов).
Консорциальный кредит – это кредит, предоставляемый несколькими кредиторами, т.е. банковским консорциумом одному заемщику. Основными участниками консорциумов, организуемых российскими коммерческими банками, кроме кредиторов и заемщика, являются банк-организатор и банк-агент. Банк-организатор отвечает за организацию указанного кредита, соответствующего установленным заемщиком параметрам (поиск и формирование группы банков-кредиторов). Он оценивает рыночную привлекательность заемщика, риски по данной операции и готовит информационный меморандум, где содержатся основные условия сделки. В договоре фиксируется факт создания консорциума, его цели, затраты, состав участников и своды ресурсов по кредитной сделке, порядок синдиката, финансовые обязательства и т.п. В обязанности организатора синдиката входят проработка всех аспектов сделки, согласование их по банкам-участникам, юридическое оформление этих аспектов, аккумулирование средств участников. В договоре предусматриваются ответственность сторон за несвоевременное перечисление средств для кредитования и их возврат банкам-участникам после получения с заемщика суммы основного долга,% и комиссионных. В договоре предусматривается, что по окончании соглашения по синдицированной сделке имущество, приобретенное для совместных операций, делится пропорционально вкладу участников. Банк-агент осуществляет обслуживание денежных потоков по кредиту. Кредиторы перечисляют суммы кредитов банку-агенту, который их аккумулирует и затем перечисляет заемщику. Платежи по возврату кредита и по процентам уплачиваются заемщиком банку-агенту, который затем пропорционально распределяет их между кредиторами. Банк-агент также ведет паспорта экспортных сделок, поступления по которым являются источником погашения кредита. Отношения по консорциальному кредиту оформляются рядом договоров: консорциальным, кредитным, договором залога или поручительства. Начальным договором является консорциальный договор. В нем фиксируется: факт создания консорциума, его цели, состав участников; определяется консорциальное участие в кредитной сделке — квоты ресурсов, порядок руководства консорциумом (им может быть один или несколько банков, при длительности консорциальной сделки руководство консорциума может меняться), обязанности и права участников консорциума. Кредитные отношения между консорциумом и заемщиком регулируются стандартным кредитным договором, содержащим основные экономические условия и юридический аспект операций, определяющий права и обязанности сторон. В договоре указываются: цель, направление кредита, его обеспечение, срок, сумма, валюта кредита, условия установления, размер и порядок начисления процентной ставки, содержатся обязательства кредитора (кредиторов) своевременно предоставлять кредит, а заемщика — своевременно и полностью погашать кредит, оговариваются механизм кредитования, порядок использования и погашения кредита, условия его досрочного погашения, порядок компенсации заемщиком увеличения стоимости проекта, сроки уплаты процентов, уровень штрафных санкций, порядок взыскания и размеры всех видов комиссий и расходов. Банк — руководитель консорциума получает специальное вознаграждение за организацию и руководство консорциумом, помимо процентов и комиссионных, покрывающих его непосредственные издержки.
К первому классу относятся заемщики, финансовое состояние которых в общем устойчивое, но имеются незначительные отклонения от нормы по отдельным показателям Первоклассных заемщиков заемщикам коммерческие банки могут кредитовать по контокоррентному счету без залога. Контокоррент означает, что предприятию открывается только один; расчетный счет в данном случае закрывается. Лимит кредитования (кредитная линия) определяется с учетом размера собственного капитала заемщика, масштабов его деятельности и прочности связей с банком . Порядок кредитования по контокорренту дифференцируется в зависимости от финансовой устойчивости заемщика. Первоклассному заемщику банк может при этом разрешить краткосрочное увеличение лимита кредитования без заключения дополнительного договора. Первоклассным заемщикам банки выдают бланковые кредиты, т.е. кредиты без обеспечения. Первоклассным заемщикам может устанавливаться определенная ставка: первоклассная ставка ("прайм-рейт") - это публикуемая ставка по кредитам первоклассным заемщикам. Она служит ориентиром стоимости кредита и обычно выше официальные процентные ставки, устанавливаемой ЦБ и межбанковской ставки на 1 - 2%. Первоклассным заемщикам" кредит выдают на льготных условиях, который может быть предоставлен, например, в форме кредитной линии. Это позволяет оплатить за счет кредита любые расчетные документы, предусмотренные в кредитном соглашении между банком и заемщиком. Кредитная линия открывается заемщику, в основном, на 1 год. На протяжении этого срока заемщик может получить заем и без дополнительных переговоров с банком и каких-нибудь оформлений. При этом заемщик должен держать в банке депозит в размере 10% от суммы линии плюс 10% от суммы уже полученных им кредитов. За банком сохраняется право на отказ от выдачи займа в пределах установленного лимита кредитования, если он выявит ухудшение финансового состояния заемщика.
Лимит кредитования – максимальное право клиента-заемщика на получение соответствующей суммы. Нормативные документы не регламентируют порядок кредитования. За основу берут среднее значение ежемесячных кредитовых поступлений на расчетный счет заемщика. Доля поступлений по каждому банку различна: от 5-35% среднемесячного размера кредитового оборота по расчетному счету:
Особенности расчета лимита разнообразны. Лимит кредитования недостатка ден средств на расчетном счете определяют:
2. Для определение лимита кредитования рассчитывается 2 показателя: Лимит потребности клиента в заемных средствах рассчитывается на основе технико-экономического обоснования потребности в ссуде. Величина будет определяться совокупностью затрат клиента, связанных с кредитуемым объектом. Лимит ссуды, выражает оценку кредитного риска заемщика, рассчитывается на основе оценки возможных источников погашения ссуды. Оценка кредитного риска основывается на расчете финансовых коэффициентов, но он не дает возможность определить абсолютную сумму лимита. Для этого больше подходит оценка кредитоспособности на базе анализа и оценки ден потоков. Кредитная линия - это определение границ кредитования заемщика. Расчет проводится банком индивидуально для каждого клиента с учетом характера кругооборота его оборотного капитала, объема потребностей в заемных средствах, возможности погасить кредит в полном объеме. Различают два способа расчета кредитной линии. Первый способ расчета кредитной линии базируется на объеме предполагаемых затрат и формирования материальных запасов. В этом случае размер кредитной линии определяется по следующей формуле: Кл = (ПЗ + НП + ГП + ДЗ + ТО) - (КЗ + СС), где Кл - размер кредитной линии; ПЗ - производственные запасы; НП - незавершенное производство; ГП - остатки готовой продукции; ДЗ - дебиторская задолженность; ТО - товары отгруженные; КЗ - кредиторская задолженность; СС - собственные средства. Смысл расчета состоит в том, чтобы по балансовым данным и технико-экономическому обоснованию, с одной стороны, определить размер предполагаемых затрат в связи с приобретением заемщиком материальных ценностей и вложением средств в готовую продукцию и товары отгруженные, с другой стороны - учесть денежные ресурсы, которые имеются у него в виде кредиторской задолженности и собственных средств. Разница между потребностью в предполагаемых затратах и источниками их покрытия составит предельный размер кредита, который потребуется заемщику в планируемом периоде. Идеология второго способа расчета кредитной линии опирается на выявление возможностей заемщика погасить временно позаимствованные денежные средства. Центр тяжести расчета обращен здесь на оценку источников, которыми будет располагать заемщик для возврата кредита. По характеру кругооборота оборотных средств выделяются кредитные линии, устанавливаемые для экономических субъектов с равномерным и неравномерным (сезонным) производством. Кредитные линии, устанавливаемые банками, различаются по возможности использования свободного лимита кредитования: возобновляемые (револьверные), невозобновляемые и рамочные кредитные линии. |