Курсовая работа. Макроэкономика. 1 Элементы и признаки банковской системы 5 1 Элементы банковской системы 5
 Скачать 185.5 Kb.
|
СодержаниеВведение 3 1 Элементы и признаки банковской системы 5 1.1 Элементы банковской системы 5 1.2 Признаки банковской системы 8 2 Анализ современного состояния банковской системы России 14 2.1 Характеристика банковской системы Российской Федерации 14 2.2 Состояние банковского сектора РФ в 2009 году 15 Заключение 20 Глоссарий 22 Список использованных источников 25 Приложения 27 ВведениеБанковской система - это совокупность кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями между ними. Ее стабильность имеет важное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является средством денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность темы исследования. Актуальность в условиях рынка приобретают перспективы развития банковской системы, в том числе российских банков и других кредитных институтов. Разработка стратегических перспектив банковского сектора возможна лишь на основе изучения функционирования российских, а также зарубежных банков. Современная банковская система Российской Федерации организована как рыночная модель и разделена на два уровня: первый охватывает учреждения центрального банка, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Объектом исследования в курсовой работе выступает развитие российской банковской системы. Предметом исследования служат причинно - следственные связи и тенденции, определяющие развитие банковской системы, а также механизм функционирования и ее признаки. Целью представленной курсовой работы является изучение теоретических основ функционирования и анализ современного состояния отечественной банковской системы. Для достижения этой цели поставлены следующие задачи: -изучить сущность банковской системы, ее элементы; - изучить признаки банковской системы; - изучить банковскую систему Российской Федерации; - проанализировать состояние банковского сектора России в 2009 году. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, глоссария, списка использованных источников и приложений. Теоретической базой исследования явились труды отечественных авторов, основным источником послужит учебник О.И. Лаврушина - «Деньги, кредит, банки». Основная часть1Элементы и признаки банковской системы1.1 Элементы банковской системы Банковская система представляет собой целостное образование, обеспечивающее ее устойчивое развитие. 1Как совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов (рисунок 1). Рисунок 1. - Структура банковской системы России
Представленные блоки и элементы банковской системы образуют единство, и отображают специфику целого, выступают носителями его свойств. Фундаментальный блок банковской системы включает как банки, так и правила его деятельности. Банки воспринимаются населением как хранилища денег. Это обывательское понимание роли банка не может раскрытию его сути и настоящего значения для экономики. К еще большей неразберихе приводит попытка выяснить происхождение слова «банк» (от гол. bank — скамья) и употребление современных выражений, к примеру, «банк данных», «банк растений», «книжный банк», которые к банку как таковому не имеют никакого отношения.2 В современном обществе банки выполняют множество разнообразных операций. Они организуют денежное обращение и кредитные отношения: через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях - посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, создают свои подсобные предприятия. Банк определяют как учреждение, как организацию. «Банковские учреждения и организации» - широко распространенное словосочетание, его можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах, а так же в периодической печати. Напомним, что слово «организация» отсылает не к сущности явления, а к определенной совокупности людей. Организация (от франц. organisation) - это совокупность людей, групп, объединенных для достижения какой-либо цели, решения какой-либо задачи, сов-; местно реализующих программу или добивающихся достижения цели и действующих в соответствии с определенными правилами и процедурами. Часто банк характеризуется как орган экономического управления. Подобное представление сформировалось в период, когда банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственные и установилась монополия государства на банковское дело; банк «сросся» с государством, стал частью государственного аппарата управления с помощью которого государство регулирует денежно – кредитную сферу экономики, баки так же являются средством контроля за хозяйственной деятельностью. Функции надзора и необходимость информирования о допущенной предприятиями бесхозяйственности до некоторой степени становились их назначением. Можно отметить, что в период централизованного управления, сращивания государственного аппарата с банковским аппаратом так и было. Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного распределения ресурсов, безналичные расчеты между предприятиями носили директивный характер, принцип «один банк для клиента» не способствовал развитию коммерческих отношений в банковской сфере. С переходом к современному рынку положение банка в экономике существенно изменилось, и отпала необходимость в его определении как аппарата управления (или части государственного аппарата управления). На практике функционируют разнообразные банки, их можно классифицировать следующим образом: 1. Исходя из организационно-правовых форм и форм собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственную форму собственности имеют центральные банки. Капитал Центрального банка РФ принадлежит государству. Подобная ситуация характерна для центральных банков Германии, Франции, Великобритании, Бельгии; доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% – кантонам); в Австрии 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной – частные лица. Коммерческие банки в рыночном хозяйстве являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только к банкам, принадлежащим отдельным лицам, а к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными. 2. По функциональному назначению банки бывают эмиссионные, депозитные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, клиринговые банки. 3. По характеру выполняемых операций – универсальные, специализированные банки. 4. По числу филиалов – бесфилиальные и многофилиальные банки. 5. По сфере обслуживания (территориальный принцип) – региональные, межрегиональные, национальные, международные банки. 6. По масштабам деятельности и размерам капиталов – малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения. 7. Банки специального назначения и кредитные организации. 1.2 Признаки банковской системы Банковская система обладает рядом признаков. Перечислим их: - включает элементы, подчиненные заданному единству, отвечающие единым целям; - имеет специфические свойства; - действует как единое целое; - является динамичной; - выступает как система «закрытого» типа; - обладает характером саморегулирующейся системы; - является управляемой системой. 1. Банковская система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов. Каждая из перечисленных систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие другой вид деятельности. 2. Банковская система специфична. Ее специфика заключается в том , что она выражает свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними. Рассматривая банковскую систему, прежде всего надо имееть в виду, что она в качестве элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают характеристику банковской системе. Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую не только отдельные элементы, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частного, составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее элементов. Существует несколько типов банковской системы: - распределительная централизованная банковская система; - рыночная банковская система; - система переходного периода. В отличие от распределительной банковской системы банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности может образовать банк. В рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки: коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различия между этими двумя типами систем представлены в таблице 1. Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает, как рыночная модель и разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка Российской Федерации, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию); его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (организаций и населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Банковская система находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система так или иначе происходит от предшествующей, поэтому имеет «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики. 3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. Таблица 1. - Различия между распределительной и рыночной банковскими системами
В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые элементы, восполняющие специфику целого. Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если из банковской системы исчезает первый ярус – центральный банк, то вся система не разрушится, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам. 4. Банковская система не находится в статичном состоянии, напротив, она пребывает в динамике. Важны два момента. Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. Существенное место занимали маленькие банки (с капиталом до 100 млн руб.); постепенно их число сокращалось, достигнув к 1 сентября 1997 г. 1,4% общей численности кредитных учреждений. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между последними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают друг у друга денежные ресурсы. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы. 5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней по многим вопросом. 2 Анализ современного состояния банковской системы России2.1 Характеристика банковской системы Российской Федерации Банковская система является основным составным элементом кредитной системы страны. Банк - финансовое учреждение, созданное для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. 3В странах с рыночной экономикой банк и его филиалы являются юридическими лицами. Кроме того, имеются еще представительства, агентства и отделения банков, которые таковыми не являются. В настоящее время в России функционирует двухуровневая банковская система. 1. Первый уровень образует Центральный банк Российской Федерации, или Банк России, основными функциями которого являются: - денежная эмиссия; - регулирование денежного обращения, а также реализация официальной денежно-кредитной и валютной политики; - осуществление общего надзора за деятельностью кредитно-финансовых учреждений и исполнением финансового законодательства; - предоставление кредитов коммерческим банкам в качестве кредитора в последней инстанции; - выполнение функции агента правительства, к которым относятся выпуск и погашение государственных ценных бумаг, управление счетами правительства, осуществление государственных зарубежных финансовых операций и т. п. 2. Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Они могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, с участием иностранного капитала, иностранные и др. По видам операций коммерческие банки бывают универсальные и специализированные. К основным типам коммерческих банков относятся: - депозитные банки, основная деятельность которых связана с приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов; - инвестиционные банки, занимающиеся размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, а также выдачей долгосрочных кредитов; - ипотечные банки, предоставляющие долгосрочные кредиты под залог недвижимости; - сберегательные кассы и кредитные общества и т. д. Основными инструментами и методами регулирования банковской системы являются следующие: Процентная политика представляет собой установление одной или нескольких процентных ставок по различным видам операций, что во многом предопределяет рыночные ставки процента как на привлекаемый коммерческими банками капитал, так и на выдаваемые им кредиты. Установление Центральным банком нормативов обязательных резервов, депонируемых в нем же. Нормативы определяются в процентном отношении к кредитными ресурсам, причем не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и устанавливаются дифференцированно для различных банков. Купля-продажа Центральным банком РФ ценных бумаг; организация кредитования коммерческих банков. Осуществление валютного регулирования и валютного контроля в соответствии с Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». Установление ориентиров и показателей роста денежной массы. 2.2 Состояние банковского сектора РФ в 2010году За январь-ноябрь 2010 года активы банковского сектора увеличились на 11% до 32671,8 млрд. рублей, а собственные средства (капитал) кредитных организаций - на 0,9% до 4661,9 млрд. рублей. Количество действующих кредитных организаций за указанный период сократилось с 1058 до 1023. Капитал свыше 180 млн. рублей (без учета кредитных организаций, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства) имели 770 кредитных организаций (75,3% от числа действующих на 01.12.10).  Рисунок 2. – Активы капитала банковского сектора Ресурсная база. Остатки средств на счетах клиентов4 за январь-ноябрь 2010 года выросли на 16,5% до 19954 млрд. рублей, а их доля в пассивах банковского сектора – с 58,2% на 01.01.10 до 61,1% на 01.12.10. Объем вкладов физических лиц5 за первые одиннадцать месяцев прошедшего года вырос на 23,6% до 9250,4 млрд. рублей. Их доля в пассивах банковского сектора увеличилась за период с начала 2010 года с 25,4% до 28,3 процента. Объем вкладов физических лиц в рублях вырос на 33,1%, в иностранной валюте – снизился на 3 процента. В результате удельный вес вкладов физических лиц, привлеченных в рублях, в общем объеме вкладов физических лиц за период с начала 2010 года вырос с 73,6% до 79,3 процента. Вклады физических лиц сроком свыше 1 года увеличились за этот период на 29,3%, на их долю по состоянию на 01.12.10 приходилось 66,7% от общего объема привлеченных вкладов. Доля Сбербанка России на рынке вкладов физических лиц снизилась с 49,4% на 01.01.10 до 47,7% на 01.12.10. Рисунок 3. – Вклады населения и организаций  Объем депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц6 за январь-ноябрь 2010 года увеличился на 2,8% до 5620 млрд. рублей, а их доля в пассивах банковского сектора уменьшилась с 18,6% до 17,2 процента. Депозиты и прочие привлеченные средства Минфина России и других государственных органов7 за одиннадцать месяцев с начала 2010 года выросли в 2 раза до 523,2 млрд. рублей. Задолженность банков по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от Банка России, уменьшилась на 74,5% до 362,9 млрд. рублей. Средства на расчетных и прочих счетах организаций выросли на 19,6% до 4611,9 млрд. рублей, их доля в пассивах банковского сектора – с 13,1% до 14,1 процента. Объем выпущенных банками облигаций за январь-ноябрь 2010 года увеличился на 26,7% (в ноябре – на 7,9%). Доля этого источника в пассивах банковского сектора за указанный период выросла с 1,4% до 1,6 процента. Объем выпущенных векселей с начала года вырос на 3,4%, при этом их доля в пассивах банковского сектора с начала 2010 года практически не изменилась и на 01.12.10 составила 2,4 процента. Активные операции. За январь-ноябрь 2010 года объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, увеличился на 10,9% до 13904,0 млрд. рублей, а их доля в активах банковского сектора не изменилась и на 01.12.10 составила 42,6 процента. По данным отчетности кредитных организаций, объем просроченной задолженности по этому виду кредитов с начала 2010 года увеличился на 2,3%, при этом ее удельный вес в общем объеме предоставленных нефинансовым организациям кредитов снизился с 6,1% на 01.01.10 до 5,6% на 01.12.10. Кредиты, предоставленные физическим лицам, с начала 2010 года увеличились на 11,9% до 3997,7 млрд. рублей, их доля в активах банковского сектора и в общем объеме кредитных вложений банков на 01.12.10 составила соответственно 12,2% и 18 процентов. Объем просроченной задолженности по данным кредитам с начала 2010 года увеличился на 19,7%, а ее удельный вес в общем объеме кредитов физическим лицам вырос с 6,8% до 7,3 процента. Портфель ценных бумаг за первые одиннадцать месяцев прошедшего года увеличился на 37,4% до 5923,1 млрд. рублей при росте его доли в активах банковского сектора с 14,6% до 18,1 процента. Основной удельный вес (76,3% на 01.12.10) в портфеле ценных бумаг занимали вложения в долговые обязательства, объем которых увеличился с начала года на 33,7% до 4516,7 млрд. рублей. Объем вложений в долевые ценные бумаги за этот период рос более интенсивно, с начала 2010 года он увеличился на 73,5%, а их удельный вес в портфеле ценных бумаг составил 12,1% на 01.12.10. Межбанковский рынок. Требования по предоставленным МБК8 за первые одиннадцать месяцев 2010 года увеличились на 20,5% до 3283,4 млрд. рублей, а их доля в активах банковского сектора увеличилась с 9,3% на 01.01.10 до 10,0% на 01.12.10. При этом объем средств, размещенных в банках- нерезидентах, увеличился на 5,5%, а объем средств, размещенных на внутреннем межбанковском рынке, вырос на 56,2 процента. Объем привлеченных МБК за январь-ноябрь 2010 года увеличился на 18,2% до 3685,6 млрд. рублей, а их доля в пассивах банковского сектора выросла с 10,6% на 01.01.10 до 11,3% на 01.12.10. Объем МБК, привлеченных у банков-нерезидентов, вырос на 4%, на внутреннем рынке – на 39,9 процента. Финансовые результаты деятельности кредитных организаций. Совокупная прибыль кредитных организаций за январь-ноябрь 2010 года составила 495,3 млрд. рублей (за аналогичный период 2009 года ‑ 96,4 млрд. рублей). Прибыль в сумме 516 млрд. рублей получили 868 кредитных организаций (84,8% от числа действующих на 01.12.10). Убытки в сумме 20,7 млрд. рублей понесли 155 кредитных организаций (15,2% от числа действующих). Для сравнения: в январе-ноябре 2009 года прибыль в сумме 248,1 млрд. рублей получила 871 кредитная организация (81,7% от числа действовавших на 01.12.09), а убытки в сумме 151,7 млрд. рублей понесли 194 кредитные организации (18,2% от числа действовавших). ЗаключениеИзучив тему «Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства» можно сделать следующие выводы: Ядром кредитной системы любой страны является банковская система. Она включает в себя все виды банков, действующих в данной стране. Имеются определенные общие принципы построения банковской системы на национальном уровне. Банковская система в рыночной экономике является обычно двухуровневой и включает Центральный Банк (эмиссионный) и коммерческие (депозитные) банки различных видов. Основными функциями коммерческих банков являются привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредитов. С помощью этих операций коммерческие банки могут создавать деньги, т. е. расширять денежное предложение, что отличает их от других финансовых учреждений. Банки занимаются также куплей и продажей ценных бумаг. Центральный Банк выпускает в обращение национальную валюту, хранит золотовалютные резервы страны, обязательные резервы коммерческих банков, выступает в качестве межбанковского расчетного центра. Он является обычно кредитором последней инстанции для коммерческих банков, а также финансовым агентом правительства. Центральный Банк может выступать как продавец и покупатель на международных денежных рынках и координировать зарубежную деятельность частных банков. Во всех странах центральные банки формируют и осуществляют кредитно-денежную политику, контролируют и координируют деятельность коммерческих банков. Предложение денег в экономике изменяется в результате операций Центрального Банка, коммерческих банков и решений небанковского сектора. Как уже было показано в предыдущей главе, Центральный Банк контролирует предложение денег путем воздействия на денежную базу, а также на мультипликатор. Фактический объем предложения денег складывается в результате операций коммерческих банков по приему вкладов и выдаче ссуд. Основными особенностями банковской системы России являются: достаточно большое число кредитных институтов, концентрация активов у крупнейших банков, неравномерность территориального распределения субъектов банковского рынка, внедрение на банковский рынок не банков и локальный характер банковских рынков. Глоссарий
Список использованных источников
Приложения
1 Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2009. – С.356 2 Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2009. – С.358 3 Камаев В.Д.Экономическая теория. Краткий курс [текст]: учебник / В.Д. Камаев, М.З. Ильчиков, Т.А. Борисовская. - 4-е изд., стер. — М.: КНОРУС. 2010. – С.294 4 Остатки средств на счетах предприятий, организаций (включая средства бюджетов всех уровней, государственных и других внебюджетных фондов), депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц, вклады физических лиц, а также средства клиентов в расчетах, по факторинговым и форфейтинговым операциям, средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации, депозитные и сберегательные сертификаты (ранее отражались в показателе «Выпущенные долговые обязательства»). 5 Включая сберегательные сертификаты. 6 Кроме кредитных организаций, с учетом депозитных сертификатов. 7 Финансовых органов и внебюджетных фондов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. 8 Кредиты, депозиты и прочие размещенные на межбанковском рынке средства. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
