Штат сотрудников состоит как минимум из вас, как директора, а также двух менеджеров и бухгалтера.
В обязанности директора входит управление денежными потоками предприятия, принятие решения о заработной плате сотрудников, найм или освобождение от должности персонала, обязанности по обеспечению достойных условий труда, сотрудничество с контрагентами, подписание актов, платежных поручений и иных необходимых документов. Вам, как директору необходимо обладать лидерскими и организационными качествами, при этом опыт работы в сфере туризма является необязательными, при наличии квалифицированных менеджеров директор выработает необходимую стратегию и ассортимент предоставляемых услуг. Заработная плата директора состоит из оклада (25 000 руб.) и премии в размере 15 000 руб., если плановые показатели агентства выполняются.
Желательно, чтобы ваше туристическое агентство работало 7 дней в неделю, так как клиенты могут прийти как в выходные, так и в будние дни. Поэтому вам необходимо как минимум два менеджера, работающие по графику 5/2. Рабочие дни можно распределить таким образом, чтобы один из менеджеров выходил на работу со вт по субботу, а второй — с вс по чт. Таким образом, офис не будет пустовать, а сотрудники будут работать должное количество часов в неделю. В круг обязанностей туристического агента входят: ведение переговоров с клиентами и партнерами по телефону и в офисе, оформление туров с туристами, бронирование туров и оформление документов с туроператорами, контроль за выполнением заказов, изменением цен, требованиями к предоставляемым документам, условиями сотрудничества, спецпредложениями. Универсальный менеджер должен поддерживать и повышать свою квалификацию (мастерклассы, семинары, рекламные туры), работать на выставках и workshop. Требования, предъявляемые к менеджерам: высшее образование, опыт работы в туризме, отсутствие вредных привычек, презентабельный внешний вид, грамотная русская речь, коммуникабельность, инициативность, умение решать конфликтные ситуации, ответственность. Заработная плата турагента складывается из оклада в 15 000 руб. и премий (3% от стоимости проданных туров).
Бухгалтер занимается перенесением операций в регистры бухгалтерского учета, составляет отчетности для налоговых органов, внебюджетных фондов. Желателен поиск бухгалтера на удаленной основе без принятия его в штат организации, возможно обращение в аутсорсинговые организации для оказания услуг по ведению бухгалтерского учета.
Общий фонд заработной платы изменяется из месяца в месяц всвязи с процентной системой оплаты труда. Фонд заработной платы в первый месяц работы турагентства представлен ниже:
Общий фонд заработной платы
|
Персонал
|
Количество сотрудников
|
З/п на 1 сотрудника (руб.)
|
Зарплата итого (руб.)
|
Руководитель (оклад+премии)
|
1
|
40 000
|
40 000
|
Турагент (оклад+%)
|
2
|
25 965
|
51 930
|
Бухгалтер
|
1
|
5 000
|
5 000
|
Общий фонд з/п
|
|
|
96 930
| 7. Финансовый план
Инвестиции в открытие турагентства выглядят следующим образом:
Наименование
|
Количество, штук
|
Стоимость 1 штуки, руб.
|
Общая сумма, руб.
|
Косметический ремонт
|
1
|
25 000
|
25 000
|
Регистрация ИП
|
1
|
800
|
800
|
Изготовление печати, открытие р/с
|
1
|
1 800
|
1 800
|
Продвижение группы в соц. сети
|
1
|
10 000
|
10 000
|
Создание сайта и его начальное продвижение
|
1
|
130 000
|
130 000
|
Рекламная кампания (печатные материалы, реклама в СМИ)
|
1
|
30 000
|
30 000
|
Стол руководителя
|
1
|
6 000
|
6 000
|
Офисный стол
|
2
|
3 000
|
6 000
|
Кресло руководителя
|
1
|
7 000
|
7 000
|
Офисное кресло
|
3
|
1 500
|
4 500
|
Офисные стулья для посетителей
|
5
|
900
|
4 500
|
Диван для приемной зоны
|
1
|
15 000
|
15 000
|
Журнальный столик
|
1
|
5 000
|
5 000
|
Шкаф для одежды
|
1
|
10 000
|
10 000
|
Тумба под оргтехнику
|
1
|
3 500
|
3 500
|
Стеллаж для документов
|
1
|
5 000
|
5 000
|
Компьютер (ноутбук)
|
3
|
30 000
|
90 000
|
Планшет
|
2
|
12 000
|
24 000
|
Wi-fi роутер
|
1
|
2 000
|
2 000
|
МФУ
|
1
|
10 000
|
10 000
|
Телефон
|
1
|
1 300
|
1 300
|
Электрический чайник
|
1
|
2 000
|
2 000
|
Холодильник
|
1
|
15 000
|
15 000
|
Микроволновка
|
1
|
4 000
|
4 000
|
Вывеска
|
1
|
35 000
|
35 000
|
Прочие предметы интерьера
|
|
|
5 000
|
Итого:
|
452 400
|
Текущие расходы выглядят следующим образом:
Планируемые затраты в первый месяц работы, руб.
|
Заработная плата сотрудникам
|
96 720
|
Отчисления с ФОТ (30% от з/п штатных сотрудников)
|
29 016
|
Аренда (25 кв.м.)
|
25 000
|
Коммунальные платежи, связь
|
3 000
|
Реклама, маркетинг, печатные материалы
|
25 000
|
Обеспечение работы: хозтовары, расходники и др.
|
5 000
|
Амортизация*
|
2 500
|
Интернет
|
1 000
|
Непредвиденные расходы
|
10 000
|
Программное обеспечение (раз в год)
|
10 000
|
Обучение персонала
|
40 000
|
Налоги УСН (6% от выручки)
|
5 244
|
Общие расходы
|
704 880
|
*Амортизация начисляется линейным способом в течение 3 лет.
Таким образом, общая сумма первоначальных инвестиций составляет 704 880 руб.
План продаж и финансовые показатели бизнеса в первые 12 месяцев работы представлены ниже.
Месяц работы
|
январь
|
февраль
|
март
|
апрель
|
май
|
июнь
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Отдых заграницей
|
Количество реализованных турпакетов
|
12
|
22
|
25
|
40
|
68
|
82
|
Средняя стоимость турпакета на 1 человека*
|
54 000
|
51 500
|
51 000
|
46 000
|
39 000
|
45 000
|
Выручка (90%-доход туроператора)
|
648 000
|
1 133 000
|
1 275 000
|
1 840 000
|
2 652 000
|
3 690 000
|
Отдых в России
|
Количество реализованных турпакетов
|
2
|
8
|
14
|
24
|
32
|
60
|
Средняя стоимость турпакета на 1 человека*
|
38 000
|
37 000
|
33 000
|
31 000
|
30 000
|
38 000
|
Выручка (90%-доход туроператора)
|
76 000
|
296 000
|
462 000
|
744 000
|
960 000
|
2 280 000
|
Доход от оказания сопутствующих услуг
|
15 000
|
18 000
|
22 000
|
25 000
|
30 000
|
40 000
|
Общий доход турагентства (равен комиссии 10% от стоимости реализованных туров и дохода от оказания сопутствующих услуг)
|
87 400
|
160 900
|
195 700
|
283 400
|
391 200
|
637 000
|
Расход общий
|
252 480
|
234 385
|
248 485
|
286 780
|
333 340
|
440 050
|
Заработная плата сотрудникам
|
96 720
|
117 870
|
127 110
|
152 520
|
183 360
|
254 100
|
Отчисления с ФОТ (30% от з/п штатных сотрудников)
|
29 016
|
35 361
|
38 133
|
45 756
|
55 008
|
76 230
|
Аренда (25 кв.м.)
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
Коммунальные платежи, связь
|
3 000
|
3 000
|
3 000
|
3 000
|
3 000
|
3 000
|
Реклама, маркетинг, печатные материалы
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
Обеспечение работы: хозтовары, расходники и др.
|
5 000
|
5 000
|
5 000
|
5 000
|
5 000
|
5 000
|
Амортизация*
|
2 500
|
2 500
|
2 500
|
2 500
|
2 500
|
2 500
|
Интернет
|
1 000
|
1 000
|
1 000
|
1 000
|
1 000
|
1 000
|
Непредвиденные расходы
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
Программное обеспечение (раз в год)
|
10 000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Налоги УСН (6% от выручки)
|
5 244
|
9 654
|
11 742
|
17 004
|
23 472
|
38 220
|
Обучение персонала
|
40 000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Чистая прибыль
|
-165 080
|
-73 485
|
-52 785
|
-3 380
|
57 860
|
196 950
|
EBITDA (ЧП с учетом налогов и амортизации)
|
-128 320
|
-25 970
|
-410
|
61 880
|
138 840
|
313 900
|
EBIT (ЧП с учетом налогов)
|
-130 820
|
-28 470
|
-2 910
|
59 380
|
136 340
|
311 400
|
Наращенный Cash Flow (с учетом первоначальных инвестиций)
|
-833 200
|
-859 170
|
-859 580
|
-797 700
|
-658 860
|
-344 960
|
Чистая прибыль нарастающим итогом
|
-165 080
|
-238 565
|
-291 350
|
-294 730
|
-236 870
|
-39 920
|
Месяц работы
|
июль
|
август
|
сентябрь
|
октябрь
|
ноябрь
|
декабрь
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Отдых заграницей
|
Количество реализованных турпакетов
|
84
|
90
|
84
|
70
|
65
|
70
|
Средняя стоимость турпакета на 1 человека*
|
46 000
|
49 000
|
46 000
|
43 000
|
52 000
|
56 000
|
Выручка (90%-доход туроператора)
|
3 864 000
|
4 410 000
|
3 864 000
|
3 010 000
|
3 380 000
|
3 920 000
|
Отдых в России
|
Количество реализованных турпакетов
|
62
|
62
|
56
|
40
|
38
|
48
|
Средняя стоимость турпакета на 1 человека*
|
38 000
|
39 000
|
34 000
|
30 000
|
30 000
|
34 000
|
Выручка (90%-доход туроператора)
|
2 356 000
|
2 418 000
|
1 904 000
|
1 200 000
|
1 140 000
|
1 632 000
|
Доход от оказания сопутствующих услуг
|
50 000
|
50 000
|
40 000
|
30 000
|
30 000
|
30 000
|
Общий доход турагентства (равен комиссии 10% от стоимости реализованных туров и дохода от оказания сопутствующих услуг)
|
672 000
|
732 800
|
616 800
|
451 000
|
482 000
|
585 200
|
Расход общий
|
491 900
|
479 260
|
430 960
|
360 250
|
374 200
|
420 640
|
Заработная плата сотрудникам
|
261 600
|
279 840
|
248 040
|
201 300
|
210 600
|
241 560
|
Отчисления с ФОТ (30% от з/п штатных сотрудников)
|
78 480
|
83 952
|
74 412
|
60 390
|
63 180
|
72 468
|
Аренда (25 кв.м.)
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
Коммунальные платежи, связь
|
3 000
|
3 000
|
3 000
|
3 000
|
3 000
|
3 000
|
Реклама, маркетинг, печатные материалы
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
25 000
|
Обеспечение работы: хозтовары, расходники и др.
|
5 000
|
5 000
|
5 000
|
5 000
|
5 000
|
5 000
|
Амортизация*
|
2 500
|
2 500
|
2 500
|
2 500
|
2 500
|
2 500
|
Интернет
|
1 000
|
1 000
|
1 000
|
1 000
|
1 000
|
1 000
|
Непредвиденные расходы
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
10 000
|
Программное обеспечение (раз в год)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Налоги УСН (6% от выручки)
|
40 320
|
43 968
|
37 008
|
27 060
|
28 920
|
35 112
|
Обучение персонала
|
40000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Чистая прибыль
|
180 100
|
253 540
|
185 840
|
90 750
|
107 800
|
164 560
|
EBITDA (ЧП с учетом налогов и амортизации)
|
301 400
|
383 960
|
299 760
|
180 700
|
202 400
|
274 640
|
EBIT (ЧП с учетом налогов)
|
298 900
|
381 460
|
297 260
|
178 200
|
199 900
|
272 140
|
Наращенный Cash Flow (с учетом первоначальных инвестиций)
|
-43 560
|
340 400
|
640 160
|
820 860
|
1 023 260
|
1 297 900
|
Чистая прибыль нарастающим итогом
|
140 180
|
393 720
|
579 560
|
670 310
|
778 110
|
942 670
|
** Средняя стоимость турпакета для зарубежных поездок рассчитана исходя из популярности направления в приведенные месяцы ввиду климатических условий. Так, с ноября по апрель туристы предпочитают посещать такие страны, как Таиланд, Вьетнам, ОАЭ. В остальные месяцы наиболее популярны Греция, Кипр, Тунис, Болгария, Черногория (средний чек туристической путевки в эти страны чуть ниже).
Таким образом, точка безубыточности, при которой ваш финансовый результат положителен, достигается в пятый месяц работы. При этом полная окупаемость инвестиций произойдет после восьмого месяца работы вашего агентства. Необходимо отметить, что данный план был произведен с учетом того, что работа агентства произойдет в январе, когда туристический поток не самый активный. Если вы намерены открыться в сезон (летние месяцы), возможно, положительные финансовые показатели наступят раньше.
8. Факторы риска
Туристическая деятельность связана с некоторым рисками, которые нельзя не обозначить.
Риск политической нестабильности. Все мы знаем, что запреты на въезд в другие страны повлияет на количество доступных направлений. Так, запрет на чартерные рейсы в Египет и Турции снизил количество туристов в 2015-2016 годах;
Зависимость от курса иностранной валюты. Так как цены на услуги иностранных контрагентов выражаются в долларах, текущие расчеты пересчитываются согласно актуальному курсу, повышение которого, безусловно, ведет к сокращению туристического потока за рубеж;
Риск расторжения договора клиентом. В случае, если клиент передумал или заболел, договор с турагентом может быть расторгнут, в таком случае клиент выплачивает неустойку. Однако есть расходы, которые становятся риском исключительно турагентства, например, штраф за отмену брони авиабилетов;
Высокая конкуренция на рынке. Чтобы держаться на плаву и получать достойную прибыль необходимо уметь подстраиваться под постоянно меняющийся рынок. Например, после закрытия таких популярных направлений, как Египет и Турция, адаптивные участники рынка начали делать ставку на внутренний туризм (Крым, Сочи). Также необходимо уметь удерживать постоянных клиентов акциями, бонусами и расширять клиентскую базу;
Непрофессиональная работа менеджеров. В этом случае необходимо пройти курсы, повышающие квалификации, не пренебрегать рекламными турами, выставками, семинарами, где коллеги по бизнесу делятся своим опытом.
|
Скачать 1.2 Mb.