279 отчет ОТРЕДАКТИР 14 шрифт (2). 1 Особенности деятельности предприятия ооо пэк 5
 Скачать 137.24 Kb.
|
2 Анализ результатов производственно-хозяйственной деятельности ООО «ПЭК»У группы компаний имеется управляющая компания, которая находится в городе Новосибирск. В ней находятся вышестоящие руководство, генеральный директор, коммерческий директор, руководитель всех отделов продаж и т.д., в каждом подразделении все руководители подчиняются управляющей компании, представлено на рисунке 2.1.  Рисунок 2.1 – Организационная структура предприятия ООО «ПЭК», 2018 г. Численность персонала следующая: Директор – 1 чел.; Руководитель отдела продаж – 1 чел.; Логист – 1 чел.; Клиентский отдел – 1 чел.; Бухгалтер – 1 чел.; Менеджеры отдела продаж – 3 чел.; Менеджер по развитию клиентской базы – 1 чел.; Руководитель отдела продаж – 1 чел.; Курьеры – 11 чел.; Кладовщики – 12 чел.; Старший менеджер КЛО – 1 чел.; Менеджеры КЛО – 3 чел.; Кассир – 1 чел. Отдел продаж отвечает за привлечение и развитие клиентов, это могут быть как новые клиенты, так и ключевые, который сотрудничают уже на протяжении долгих лет. Логист отвечает за весь процесс логистики, начиная от построения логистической схемы, заканчивая привлечение новых производственных мощностей. Клиентский отдел, принимает и обрабатывает заявки, встречает и обслуживает клиентов, в выдачи или же приёме груза на отправление. Бухгалтер и кассир отвечают за финансовую часть компании, работы с накладными, контроль расходов и доходов, выдача заработной платы. В отличие от франчайзинговых организаций, где директор устанавливает свою иерархию, в подразделениях существует строго установленная управляющей компанией иерархия. Так же в компании имеется свой корпоративный университет, предусматривающий постоянное обучение сотрудников в каждой должности, для повышения квалификации. В последствии которого рассматривается повышение в должности того или иного сотрудника. Произведем общий анализ динамики деятельности предприятия по реализации и производству. Так как у компании несколько направлений доставки, то соответственно произведем анализ выручки по направлениям работы компании ООО «ПЭК», представленная в таблице 2.1. Таблица 2.1 – Анализ выручки предприятия ООО «ПЭК» по направлениям доставки, за 2015-2017 гг.
Продолжение таблицы 2.1
Таким образом, анализ показывает, что в компании ООО «ПЭК» в целом за три года значительно выросла выручка. Это во многом связано с развитием деятельности предприятия в 2014 году, что привело к росту выручки в 6,5 раз. Компания смогла привлечь крупных партнеров, что позволило увеличить объемы заказов. Структура заказов приведена на рисунке 2.2.  Рисунок 2.2 – Динамика структуры заказов предприятия ООО «ПЭК», 2015-2017 гг. Как можно увидеть в структуре заказов предприятия увеличилась доля прочих услуг с 3% до 7%. Также доставка товаров из интернет-магазинов увеличилась в структуре с 37% до 42%. На рисунке 2.3 приведена динамика заказов по группам услуг предприятия.  Рисунок 2.3 – Динамика заказов предприятия ООО «ПЭК» по группам услуг, 2015-2017 гг. Наибольший рост показывают продажи услуг доставки интернет-магазинов и международная доставка. Экспресс-доставка в г. Владивостоке наоборот в 2017 году показала снижение выручки. В 2017 году в компании работает 38 сотрудников. Использование трудовых ресурсов проведем посредством оценки кадрового потенциала предприятия. Одной из основных задач такого анализа является изучение обеспеченности предприятия и его структурных подразделений трудовыми ресурсами в целом, а также по категориям и профессиям (таблица 2.2). Таблица 2.2 - Анализ численности и структуры персонала компании ООО «ПЭК», 2016-2017 гг.
Основываясь на данных таблицы 2.2 можно сделать следующие выводы. По сравнению с 2016 годом в 2017 году произошло увеличение численности персонала на 3 чел. На это изменение оказали влияние следующие факторы: - увеличение численности руководителей и менеджеров на 2 человека; - увеличение численности других служащих на 1 человека. В целом изменение численности работников в 2017 году на предприятии ООО «ПЭК» вызвано развитием компании. Возрастная структура персонала представлена в таблице 2.3. Таблица 2.3 - Возрастная структура персонала ООО «ПЭК», 2016-2017 гг.
Средний возраст работников составляет 28 года, руководителей предприятия – 34 лет. Следует отметить, что за последние 2 года на ООО «ПЭК» происходит постепенное омоложение кадрового состава, за счет роста общей численности сотрудников. На предприятии работают преимущественно мужчины. Число женщин увеличилось на 3, представлено на рисунке 2.4.  Рисунок 2.4 - Структура персонала по половому признаку ООО «ПЭК», 2016-2017 гг. Как видно, по половому признаку большинство сотрудников являются мужчинами, что вполне объяснимо спецификой деятельности. На ООО «ПЭК» работают люди разных специальностей, с различным уровнем образования. Сотрудники с высшим образованием составляют 55,8 %, со среднетехническим образованием – 32,7 %, доля сотрудников с неоконченным высшим образованием составляет 11,5%. Эти данные в некой степени определяют трудовой потенциал сотрудников компании. По стажу работы сотрудники в компании ООО «ПЭК» распределены следующим образом (рисунок 2.5).  Рисунок 2.5 – Структура сотрудников компании ООО «ПЭК» по стажу работы, 2016-2017 гг. Как можно увидеть из рисунка 2.5 в компании ООО «ПЭК» в 2017 году 21% сотрудников работает более 1 года, а, следовательно, стабильности в кадрах пока нет. Однако в силу того, что компания значительно расширила свою деятельность, то данный показатель не может быть объективным. Сложившийся уровень обеспеченности трудовыми ресурсами на ООО «ПЭК» позволяет осуществлять производственно-хозяйственную деятельность на достаточно высоком уровне. В целом предприятие обеспечено трудовыми ресурсами на должном уровне, но в квалификационном составе предприятия имеются нехватки работников. Одним из наиболее важнейших моментов в деятельности предприятия является прием и увольнение работников. Частая сменяемость кадров отрицательно сказывается на эффективности производства. Во-первых, снижается качество труда и услуг, падают темпы роста производительности труда (так происходит из-за того, что лица, подавшие заявления на увольнение, перестают работать с прежним усердием, а также из-за неопытности части персонала). Во-вторых, увеличиваются расходы на подготовку и переподготовку персонала. Кроме того, негативное влияние текучести кадров сказывается на стабильности коллективов, формировании у работников трудовой активности и как итог – на создании здорового микроклимата. Для характеристики движения рабочей силы необходимо проанализировать динамику следующих показателей: коэффициент оборота по приему; коэффициент оборота по выбытию; коэффициент текучести кадров; коэффициент постоянства состава персонала предприятия. В таблице 2.4 показано движение рабочей силы на ООО «ПЭК» в период 2017 г. Таблица 2.4 – Движение рабочей силы на ООО «ПЭК» за 2017 г.
Данные таблицы показывают, что в целом по предприятию показатель текучести кадров находится на достаточно высоком уровне. Причиной текучести кадров является изменение кадровой политики предприятия. Как показывает анализ на ООО «ПЭК», одной из главных причин увольнения работников по собственному желанию является неудовлетворенность заработной платой. Разница в оплате труда приводит к постоянному перемещению людей. Причем эта причина в большей степени касается рабочих, хотя велико ее влияние и на процесс текучести среди служащих. Вторая причина – уровень нормирования труда. Там, где совершенствованию нормирования не уделяется должного внимания, своевременно не обеспечивается пересмотр норм выработки, там появляются так называемые выгодные и невыгодные работы. Полноту использования трудовых ресурсов на предприятии можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за год. Поэтому целесообразно в ходе анализа использования трудовых ресурсов установить, как они используются на протяжении года (таблица 2.5). Таблица 2.5 - Использование трудовых ресурсов на протяжении 2017 года в ООО «ПЭК»
Сравнение данных таблицы 2.5 показало, что средняя занятость работников, количество отработанных ими дней и часов за каждый месяц со среднемесячными данными показывает, что наиболее активно рабочие трудились в июле, августе, сентябре, октябре, ноябре и декабре. Это связано с увеличением продаж на предприятии и принятие новых менеджеров в мае. В таблице 2.6 представим структуру себестоимости предприятия ООО «ПЭК». Таблица 2.6 – Структура себестоимости предприятия ООО «ПЭК», 2016-2017 г.
Таким образом, в структуре расходов компании ООО «ПЭК» в 2017 году преобладали следующие статьи: Оплата труда работников – 36,8%; Тарифные ставки перевозчиков – 39,7%; Бензин – 15,1%. Структура затрат предприятия по ресторанам приведена на рисунке 2.6.  Рисунок 2.6 – Динамика структуры затрат ООО «ПЭК» в 2016-2017 г. Как можно увидеть из рисунка 2.6 динамика себестоимости услуг предприятия ООО «ПЭК» показывает, что у предприятия наблюдается снижение затрат по тарифным ставкам от перевозчиков, однако в тоже время наблюдается рост фонда оплаты труда. Однако также следует отметить, что компания смогла оптимизировать прочие расходы. Произведем анализ финансовых результатов предприятия ООО «ПЭК» (таблица 2.7). Таблица 2.7 – Анализ основных технико-экономических показателей ООО «ПЭК», 2015-2017 гг.
Исходя из расчета динамики по основным финансовым результатам предприятия ООО «ПЭК», можно сказать что компания за три года значительно увеличила свою чистую прибыли, при том что в 2016 году был спад, в связи с параллельным увеличением себестоимости с выручкой. Но к 2017 году компания сократила себестоимость услуг на 5,87%, что позволило увеличить валовую прибыль на 962,58%. В итоге компания увеличила свою чистую прибыль по сравнению к 2016 году на 2478 т. руб. (914,39%). Основной причиной увеличения чистой прибыли стало привлечение крупных клиентов, таких как Китайская транспортная компания «ЮДИН», «Сбербанк», «ЮЛ-МАРТ», и несколько других крупных компаний. Благодаря привлечению новых ключевых клиентов, а также новых более выгодных поставщиков, компания смогла увеличить выручку, и параллельно уменьшить себестоимость оказываемых услуг. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||