Показатели, характеризующие финансовые результаты деятельности страховой компании, представляют собой исходную информацию для оценки и контроля выбранной стратегии. Они позволяют выявить малоэффективные и убыточные виды страхования, и определить направления повышения их эффективности.
Таблица 1 - Показатели, характеризующие финансовые результаты деятельности страховой компании.
Показатели
|
На 01.01.2020
|
На 31.12.2021
|
На 31.12.2020
|
На 31.12.2021
|
Раздел I. АКТИВЫ
|
|
|
|
|
Денежные средства и их эквиваленты
|
4 997 604
|
5 194 580
|
1 315 834
|
5 546 251
|
Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
|
113 160 746
|
71 968 684
|
89 937 724
|
126 745 623
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка
|
10 332 821
|
10 879 205
|
11 982 749
|
13 555 037
|
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
|
59 735 451
|
60 500 142
|
91 289 980
|
125 217 193
|
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования
|
32 910 035
|
32 219 262
|
35 687 593
|
47 664 103
|
Займы, прочие размещенные средств и прочая дебиторская задолженность
|
1 720 800
|
1 142 405
|
3 265 539
|
8 939 839
|
Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни
|
55 341 620
|
31 013 214
|
38 216 733
|
53 566 626
|
Инвестиции в ассоциированные предприятия
|
5 597 136
|
5 597 136
|
5 664 636
|
5 687 136
|
Инвестиции в дочерние предприятия
|
13 706 920
|
84 075 259
|
91 791 859
|
62 754 628
|
Инвестиционное имущество
|
977 831
|
885 859
|
1 337 835
|
1 123 734
|
Нематериальные активы
|
224 678
|
745 401
|
668 344
|
666 793
|
Основные средства
|
10 054 961
|
8 824 060
|
11 211 542
|
14 958 862
|
Отложенные аквизиционные расходы
|
3 209 641
|
3 553 963
|
20 938 534
|
90 948 369
|
Требования по текущему налогу на прибыль
|
891 882
|
717 083
|
3 245 371
|
0
|
Отложенные налоговые активы
|
7 048
|
4 049
|
1 221
|
6 015 031
|
Прочие активы
|
1 823 394
|
3 865 559
|
5 749 618
|
3 127 486
|
Итого активов
|
314 692 568
|
321 185 861
|
412 305 112
|
566 516 711
|
Раздел II. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка
|
0
|
0
|
9 018 166
|
7 667 476
|
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования
|
22 921 274
|
17 299 096
|
24 090 425
|
41 927 996
|
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни
|
167 721 749
|
140 619 738
|
173 746 948
|
283 045 487
|
Отложенные аквизиционные доходы
|
2 110 008
|
2 113 208
|
1 931 696
|
3 169 383
|
Обязательство по текущему налогу на прибыль
|
0
|
0
|
0
|
67 825
|
Отложенные налоговые обязательства
|
4 350 312
|
7 441 745
|
12 990 092
|
24 365 570
|
Резервы – оценочные обязательства
|
1 777 436
|
2 025 192
|
1 396 722
|
1 960 625
|
Прочие обязательства
|
6 893 106
|
20 466 076
|
10 436 454
|
7 572 537
|
Итого обязательств
|
205 773 885
|
189 965 055
|
233 610 503
|
369 776 899
|
Раздел III. КАПИТАЛ
|
|
|
|
|
Уставный капитал
|
25 278 125
|
25 278 125
|
30 327 754
|
30 327 754
|
Добавочный капитал
|
2 610
|
2 610
|
2 610
|
2 610
|
Резервный капитал
|
1 253 056
|
1 253 056
|
1 253 056
|
1 505 538
|
Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
|
512 572
|
-88 104
|
1 154 937
|
2 321 917
|
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов
|
1 162 133
|
739 900
|
479 732
|
292 441
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
80 710 187
|
104 035 219
|
145 476 520
|
162 289 552
|
Итого капитала
|
108 918 683
|
131 220 806
|
178 694 609
|
196 739 812
|
Итого капитала и обязательств
|
314 692 568
|
321 185 861
|
412 305 112
|
566 516 711
|
Данные отчета о финансовых результатах за 2020-2021 гг. (тыс. руб.)
Показатели
|
2019 г.
|
2020 г.
|
2021 г.
|
Раздел I. Страховая деятельность
|
|
|
|
Подраздел 1. Страхование жизни
|
|
|
|
Подраздел 2. Страхование иное, чем страхование жизни
|
|
|
|
Заработанные страховые премии – нетто-перестрахование, в том числе:
|
140 016 004
|
142 701 802
|
166 910 223
|
страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования
|
168 877 185
|
207 135 393
|
298 838 068
|
страховые премии, переданные в перестрахование
|
(-28 415 993)
|
(-42 407 235)
|
(-54 534 544)
|
изменение резерва незаработанной премии
|
864 665
|
(-26 149 298)
|
(-87 668 533)
|
изменение доли перестраховщиков в резерве незаработнной премии
|
(-1 309 853)
|
4 122 942
|
10 275 232
|
Состоявшиеся убытки – нетто-перестрахование, в том числе:
|
(-89 737 039)
|
(-100 458 271)
|
(-110 864 692)
|
выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования
|
(-113 668 423)
|
(-97 897 068)
|
(-97 477 466)
|
расходы по урегулированию убытков
|
(-5 843 496)
|
(-6 364 185)
|
(-6 330 312)
|
доля перестраховщиков в выплатах
|
25 400 349
|
6 382 923
|
8 352 860
|
изменение резервов убытков
|
26 181 799
|
(-6 980 895)
|
(-21 812 323)
|
изменение доли перестраховщиков в резервах убытков
|
(-23 018 554)
|
3 080 578
|
5 074 661
|
доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений – нетто-перестрахование
|
1 155 739
|
1 317 394
|
1 145 571
|
изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям – нетто-перестрахование
|
55 547
|
2 982
|
182 317
|
Расходы по ведению страховых операций – нетто-перестрахование, в том числе:
|
(-10 730 578)
|
(-11 638 991)
|
(-26 072 912)
|
Аквизиционные расходы
|
(-13 549 334)
|
(-32 154 281)
|
(-99 763 070)
|
перестраховочная комиссия по договорам перестрахования
|
2 477 635
|
2 949 208
|
4 918 009
|
изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов
|
341 121
|
17 566 082
|
68 772 149
|
Отчисления от страховых премий
|
(-548 521)
|
(-400 850)
|
(-378 859)
|
Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни
|
2 137 953
|
2 131 320
|
2 289 810
|
Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни
|
(-4 553 069)
|
(-2 996 396)
|
(-2 192 356)
|
Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни
|
36 584 750
|
29 338 614
|
29 691 214
|
Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности
|
36 584 750
|
29 338 614
|
29 691 214
|
Раздел II. Инвестиционная деятельность
|
|
|
|
Процентные доходы
|
12 389 998
|
12 592 475
|
14 048 290
|
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании
|
(-122 159)
|
696 579
|
42 077
|
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи
|
41 651
|
(-13 325)
|
(-1 528)
|
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом
|
(-40 820)
|
(-660)
|
(-175 726)
|
Доходы за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой
|
2 068 249
|
(-1 239 733)
|
1 019 721
|
Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
|
1 434 957
|
32 942 981
|
625 991
|
Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности
|
15 771 876
|
44 978 317
|
15 558 825
|
Раздел III. Прочие операционные доходы и расходы
|
|
|
|
Общие и административные расходы
|
(-11 486 045)
|
(-12 289 471)
|
(-14 062 676)
|
Процентные расходы
|
0
|
(-1 273 008)
|
(-834 188)
|
Прочие доходы
|
380 172
|
2 232 016
|
1 974 309
|
Прочие расходы
|
(-1 213 559)
|
(-1 637 180)
|
(-790 018)
|
Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности
|
(-12 319 432)
|
(-12 967 643)
|
(-13 712 573)
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
40 037 194
|
61 349 288
|
31 537 466
|
Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:
|
(-8 211 953)
|
(-6 358 189)
|
(-5 971 744)
|
доход (расход) по текущему налогу на прибыль
|
(-4 861 794)
|
(-1 052 742)
|
(-854 999)
|
доход (расход) по отложенному налогу на прибыль
|
(-3 350 159)
|
(-5 305 447)
|
(-5 116 745)
|
Прибыль (убыток) после налогообложения
|
31 825 241
|
54 991 099
|
25 565 722
|
Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переквалификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах
|
(-422 233)
|
(-260 168)
|
(-187 289)
|
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переквалификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:
|
(-600 676)
|
1 243 040
|
1 166 981
|
Итого прочий совокупный доход (расход) за отчетный период
|
(-1 022 909)
|
982 872
|
979 692
|
Итого совокупный доход (расход) за отчетный период
|
30 802 332
|
55 973 971
|
26 545 414
|
В 2021 году Общество подтвердило свои лидерские позиции в сегментах авиационного и космического страхования. Сборы по страхованию космических рисков выросли почти в 6 раз до 5,6 млрд руб. (по МСФО).
Доля ОАО «СОГАЗ» на рынке авиакаско увеличилась с 23,6% до 25,8%, а в сфере страхования ответственности владельцев средств воздушного транспорта - с 19% до 21,8%.
Общество заняло также первые места по объему сборов по двум видам обязательного страхования - обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев опасных объектов (доля компании на рынке - 22,2%) и обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчиков (29,1%).
Более чем на 34% в 2020 году выросли сборы ОАО «СОГАЗ» по страхованию грузов, что позволило компании увеличить свою долю в этом сегменте страхового рынка с 8,4% до 11% (1-е место).
В 2021 году Общество вышло в лидеры по добровольному страхованию гражданской ответственности. Сумма начисленной премии ОАО «СОГАЗ» по этому направлению в 2021 году выросла почти на 29%, превысив 7 млрд. руб., а доля на рынке достигла 25,7%. В 2021 году Общество сохранило лидерство в страховании ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ и услуг (доля на рынке - 23,7%) и страхованию ответственности за причинение вреда третьим лицам (12,5%).
ОАО «СОГАЗ» также поднялось на 1-е место по страхованию предпринимательских рисков. За год сборы в этом сегменте рынка увеличились сразу на 36,6% до 3,9 млрд. руб., а доля на рынке - с 19,8% до 26,6%.
Портфель моторного страхования в ОАО «СОГАЗ» по итогам 2021 года вырос на 32,5% до 12 млрд. руб., что обусловлено политикой Общества по диверсификации портфеля за счет развития партнерского и розничного направлений бизнеса.
Прирост собственных средств Общества за 2020 г. к 2021г. составил 22% или 8.022 млн. руб. Собственные средства на 31.12.2021г. сформированы в размере 89.068 млн. руб.
Запас финансовой устойчивости ОАО «СОГАЗ» вырос с 25.838 млн. руб. до 74.212 млн. руб. Данная величина запаса финансовой устойчивости значительно превосходит требования регулирующих органов. Процент отклонения фактического размера маржи платежеспособности от нормативного значения составляет 319% (в 2020г. - 231%, в 2021г. - 138%).
Рентабельность уставного капитала по чистой прибыли за 2021 г. составила 88% (2020г. - 80%, 2019г. - 57%). Показатель увеличился за счет увеличения размера чистой прибыли по сравнению с 2021г.
По итогам 2021г. результат от операций по страхованию составил 20.949 млн. руб. Увеличение к 2020г. на 12%, или в денежном эквиваленте на 2.200 млн. руб.
Расходы на ведение дела, отраженные в отчетности за 2021 г., увеличились на 17% и составили - 19.370 млн. руб. (2020г. - 16.586 млн. руб).
|
Скачать 101.07 Kb.