Банковское дело - теория - ответы на вопросы. 1. В чем специфика банковской деятельности
 Скачать 475.5 Kb.
|
|
32. Перечислите основные характерные черты современной российской системы кредитования. Современная кредитная система, которая является основным элементом рынка ссудных капиталов, состоит из следующих основных институциональных звеньев, или ярусов: 1. Центральный Банк, государственные и полугосударственные банки. 2. Банковский сектор: - коммерческие банки; - сберегательные банки; - инвестиционные банки; - ипотечные банки; - специализированные торговые банки. 3. Страховой сектор: - страховые компании; - пенсионные фонды. 4. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты: - инвестиционные компании; - финансовые компании; - благотворительные фонды; - трастовые отделы коммерческих банков; - ссудосберегательные ассоциации; - кредитные союзы. Кредитная система России имеет ряд существенных черт, обусловленных особенностями исторического развития и сложившихся экономических отношений. В целом, для кредитной системы России характерны следующие особенности: 1. Высокая доля операций банков с иностранной валютой как в активе, так и в пассиве. Одновременно падает доля рублевых кредитов. 2. Прекращение роста ресурсов банковской системы в реальном выражении; краткосрочный характер депозитов и активов. 3. Тесная связь банковского кредита с финансированием государства (в активах банков на кредитование государства приходится около половины всех кредитов). 4. Значительная часть активов банков почти не приносит доходов, так как суммы беспроцентных счетов коммерческих банков находятся в распоряжении Центрального Банка России. 5. Усиление процесса концентрации и централизации банковского капитала. На вершине кредитной системы стоит несколько уполномоченных коммерческих банков, теснейшим образом сросшихся с органами власти и принимающих участие в формировании политики1 33. Какие требования банк предъявляет к клиенту при кредитовании недостатка средств на расчетном счете? Овердрафтное кредитование — это банковский кредит, который предоставляется для оперативной оплаты платежных документов при отсутствии или недостатке средств на расчетном счете клиента в предварительно установленном банком размере. Овердрафт является разновидностью многоцелевого кредита. При данной форме расчетный счет клиента не только сохраняется, но и на нем разрешается иметь дебетовое сальдо. Это означает, что, не открывая отдельного ссудного счета, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчетный счет получает право на дополнительную оплату расчетных документов и денежных чеков за счет ресурсов банка. Овердрафт вводится для первоклассных заемщиков и чаще всего при соблюдении по крайней мере двух условий. Во-первых, в прогнозируемом (плановом) периоде необходимо, чтобы в итоге источники оборотных средств клиента превышали размер их размещения. Во-вторых, нередко требуется согласие клиента положить на год минимально необходимую стабильную величину его денежных средств на срочный депозит в данном банке. Депозитная гарантия является одной из форм обеспечения возвратности кредита. При овердрафте важно, чтобы ссудная задолженность не превышала сумму первоклассных ликвидных средств. Данный кредит, так же как и кредит по овердрафту, носит многоцелевой краткосрочный характер. Он предоставляется на разрыв в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают имеющиеся у него собственные ресурсы. Потребность в средствах связана с созданием запасов товарно-материальных ценностей и осуществлением производственных затрат, отвлечением оборотных активов в товары отгруженные, дебиторскую задолженность, несовпадением срока оборачиваемости фондов на отдельных стадиях их движения. По существу, кредит предоставляется под совокупный (укрупненный) объект, связанный преимущественно с движением оборотных средств заемщика. Кредитование осуществляется в пределах кредитной линии. Ее размер устанавливается на основании балансовых данных заемщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников формирования. Размер кредитной линии рассчитывается как разница между суммой различных элементов оборотных средств (производственных запасов, в том числе сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара; незавершенное производство и готовая продукция; товары отгруженные; дебиторская задолженность) и суммой собственных источников их формирования, а также кредиторской задолженности. Если оборотные средства по балансу предприятия на 1 января планируются в размере 5 млн. денежных единиц, а источник их формирования - 4 млн., то кредитная линия на планируемый год составит 1 млн. денежных единиц. 34.В чем проявляются юридическая самостоятельность и экономическая состоятельность заемщика? Для банка-кредитора финансовая состоятельность заемщика важна постольку, поскольку он рассчитывает вовремя получить обратно выданную в качестве кредита сумму и проценты на нее. Такая состоятельность заемщика выражается в его платежеспособности и кредитоспособности. Платежеспособность — это способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги). В отличие от нее кредитоспособность — это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). Кредитоспособность — понятие более узкое, чем платежеспособность. Чтобы решиться выдать кредит данному заемщику, банку достаточно убедиться в его кредитоспособности, не обязательно рассматривать вопрос в более широком плане (хотя из соотношения понятий ясно, что платежеспособность заемщика предполагает и наличие у него возможности расплатиться за кредит). Юридическая самостоятельность участников кредитной сделки - кредитора и заемщика, способность материально гарантировать выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей. 35. В каких случаях кредитный договор между банком и клиентом требует государственной регистрации? Договор коммерческого кредита требует государственной регистрации. Коммерческий кредит - разновидность кредита, суть которого состоит в передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. Коммерческий кредит осуществляется в рамках договоров, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками (п.1 ст.823 ГК РФ). Гражданское законодательство прямо предусматривает возможность коммерческого кредитования в отношении таких видов договоров, как договор купли-продажи, возмездного оказания услуг и подряда. Также существует такая возможность по аренде коммерческой недвижимости и некоторым другим договорам. Предметом договора коммерческого кредита является предоставление в пользование денежных средств. Форма коммерческого кредита – простая письменная. Ипотека в силу закона также подлежит государственной регистрации. Государственная регистрация ипотеки в силу закона осуществляется без представления отдельного заявления и без оплаты государственной пошлины. Государственная регистрация ипотеки в силу закона осуществляется одновременно с государственной регистрацией права собственности лица, чьи права обременяются ипотекой, если иное не установлено федеральным законом. Права залогодержателя по ипотеке в силу закона могут быть удостоверены закладной. Ипотека должна быть зарегистрирована в течение одного месяца со дня поступления всех необходимых документов. Государственная регистрация ипотеки может быть отложена не более чем на 1 месяц, если какой-либо из документов, необходимый для регистрации, не предоставлен; если договор об ипотеке, закладная и приложенные к ним документы не соответствуют требованиям закона (отсутствует нотариальное заверение); если необходимо проверить подлинность представленных документов. Если права залогодержателя удостоверяются закладной, в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав, представляются также: - закладная, содержание которой должно удовлетворять требованиям пункта 1 ст. 14 Закона об ипотеке, за исключением требования в отношении даты выдачи закладной и сведений о государственной регистрации ипотеки, и ее копия; - документы, названные в закладной в качестве приложений, и их копии. Если имеет место уступка прав по основному обязательству либо по договору об ипотеке, государственная регистрация смены залогодержателя осуществляется по совместному заявлению бывшего и нового залогодержателей. В этом случае для государственной регистрации должны быть представлены: - договор уступки прав; - документ об оплате государственной регистрации; - ранее зарегистрированный договор об ипотеке. Орган, осуществляющий государственную регистрацию ипотеки, оставляет в своем архиве копию договора об ипотеке, а если договор предусматривает выдачу закладной – то и копию закладной. Государственная регистрация является публичной. Любое лицо вправе получить в органе, осуществляющем государственную регистрацию прав на недвижимое имущество, сведения о том, имеется ли регистрационная запись об ипотеке соответствующего имущества, и заверенную выписку из нее. Однако копия закладной к документам публичного характера не относится. Отказ в государственной регистрации ипотеки, либо уклонение соответствующего органа от ее регистрации или от выдачи закладной, отказ во внесении в регистрационную запись об ипотеки исправлений и другие действия регистрирующей организации могут быть обжалованы заинтересованными сторонами в суде. 36. Назовите основные методы оценки залога. В настоящее время наиболее часто производится оценка под залог следующих видов имущества: - оценка залога недвижимости (специалист по оценке залогов устанавливает рыночную цену на земельные участки, дома, квартиры, нежилые помещения, офисы, склады и т.д.); - оценка стоимости залога автомобилей и оборудования (технологического, производственного); - оценка предмета залога, который представлен товарами (продовольственными и промышленными), обладающими длительными сроками хранения (в этом случае оценка стоимости залога может осуществляться и для товаров, которые находятся в обороте на время проведения оценки стоимости залога); - оценка под залог различных ценных бумаг (акций, векселей, облигаций и пр.); - оценка прав и обязательств имущественных (если их можно обособить), в этой ситуации производится оценка предмета залога в виде авторских, изобретательских и иных прав, имеющих реальную рыночную стоимость. Ключевым моментом оценки залога недвижимости для банка (или оценка предмета залога другого вида) является её максимальная точность. Ведь именно от точности проведенной специалистом по оценке залогов работы зависит сумма кредита, которую выдаст банк. При этом отчет об оценке залога недвижимости должен быть аргументирован, чтобы банк вообще выдал этот самый кредит. Говоря непосредственно об оценке залога недвижимости, необходимо сказать о том, что в этом случае специалист по оценке залогов использует как правило две методики оценки предмета залог. Первая методика оценки залога недвижимости заключается в сравнении одного квадратного метра недвижимого имущества аналогичного по назначению и параметрам оцениваемому. Вторая методика оценки под залог производится на базе капитализации ожидаемых прибылей от сдачи в аренду недвижимого объекта. Обратите внимание на то, что при оценке залога недвижимости специалист по оценке залогов обычно устанавливает ликвидную стоимость недвижимого имущества, то есть ту стоимость, за которую банк без проблем сможет реализовать залог в кратчайшие сроки. 37. Каково соотношение между первичными и вторичными источниками погашения банковских кредитов? Источники возврата ссуд подразделяются на первичные и вторичные (дополнительные). Первичным источником является доход заемщика, вторичными (дополнительными) считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией. Погашение ссуд за счет первичных источников регулируется кредитным договором, срочным обязательством или поручением на перечисление соответствующих средств. Погашение осуществляется в день наступления срока платежа (наличными в кассу банка) или в другой определенный период при наличии средств на расчетном счете клиента. Возможно продление срока погашения ссуды, если клиент ожидает поступлений. Таким образом, механизм погашения ссуды в данном случае представляет собой добровольное выполнение клиентом своих платежных обязательств перед банком, зафиксированных в кредитном договоре. Погашение ссуды за счет вторичных источников означает включение банком в действие механизма принудительного взыскания причитающегося ему долга. Данный механизм также имеет правовое обеспечение (помимо кредитного договора) в виде договора о залоге, гарантийного письма, договора поручительства, страхового полиса. Реализация прав по возврату кредита при использовании залога имущества заемщика предполагает обращение в суд или арбитраж, а также требует соблюдения определенных условий по существу залогового права со сторонами как банка, так и заемщика. В результате возникает длительная процедура рассмотрения и удовлетворения иска банка. Учитывая трудоемкость работы с вторичными источниками и длительность процедур включения их в реальный механизм погашения банковской ссуды, основной акцент при решении вопроса о возможности выдачи ссуды следует отводить первичному источнику - доходу. Если возникает серьезное сомнение в реальности использования дохода в качестве основного источника погашения ссуд, в выдаче ссуды лучше отказать. Вторичные источники лишь подкрепляют первичный, но не заменяют его. Если анализ первичного источника погашения кредита предназначен для предотвращения убытков, то анализ вторичного источника погашения - для возмещения убытков коммерческого банка, когда они неизбежны. Соотношение определяется степенью надежности заемщика: чем больше вторичных источников, тем ненадежнее заемщик. 38. Чем гарантия отличается от поручительства? ГАРАНТИЯ — поручительство за выполнение определенным лицом денежных или вещественных обязательств, форма ответственности за выполнение принятых обязательств. Гарантом исполнения обязательств договора могут быть как участники сделки, так и третье лицо, принимающее на себя ответственность. Поручительство - один из способов обеспечения исполнения обязательств. Поручитель берёт на себя обязательство перед кредитором какого-либо другого лица (главного должника) полностью или частично отвечать за исполнение им обязательства. Договор П. должен быть заключён в письменной форме. В случае неисполнения обязательства, обеспеченного П., должник и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. К поручителю, исполнившему обязательство вместо должника, переходят все права кредитора по этому обязательству. Главное отличие, что гарантия выдается банком. Стоит отметить, что поручительство оформляется значительно быстрее и проще, чем банковская гарантия, но подходящего поручителя найти сложнее из-за требований законодательства. При предоставлении обеспечения по государственному контракту организацией подписывается трехсторонний договор поручительства, участниками которого являются государственный заказчик, исполнитель и поручитель. Он является документальным подтверждением гарантии выполнения исполнителем и поручителем взятых на себя обязательств. В случае с банковской гарантией все немного сложнее, так как правоотношения сторон устанавливаются двумя документами. Сначала заключается договор банковской гарантии между поручителем и исполнителем о предоставлении гарантийных услуг. Затем, после оплаты стоимости услуг банка исполнитель получает, собственно, банковскую гарантию — одностороннее обязательство банка, которое и предоставляется государственному заказчику в качестве обеспечения. При этом отсутствие письменного соглашения между гарантом и заказчиком не влияет на обоснованность требований последнего в случае невыполнения исполнителем условий государственного контракта. 39. Чем отличается платежное требование от платежного поручения? Платёжное тре́бование (в просторечии «платёжка») — это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк. Наибольшее распространение платёжные требования получили при командно-административной экономике. Для расчетов по платежному требованию необходим акцепт плательщика. Однако в определённых случаях (если это оговорено в договоре плательщика и получателя или если такой случай оговорён в законодательстве) возможно проведение расчётов без акцепта. Платёжное поручение — это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платёжные поручения могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк). Обычно платёжное поручение составляется в четырёх экземплярах: 1-й экземпляр предназначен плательщику, 2-й — банку плательщика, 3-й и 4-й передаются в банк получателя. Платёжные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счёте плательщика, но исполняются только при наличии достаточных средств на нём. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счёта либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Платёжными поручениями может производиться перечисление денежных средств:
|