Возникновение банков. 17 Возникновение банков 17 Храмы и храмовое хозяйство как основной источник и организатор денежного хозяйства

• Название: 17 Возникновение банков 17 Храмы и храмовое хозяйство как основной источник и организатор денежного хозяйства
• Анкор: Возникновение банков
• Дата: 30.10.2022
• Размер: 120.5 Kb.
• Имя файла: doclad.doc
• Тип: Документы; #761859
• страница: 1 из 2

17.1. Возникновение банков

17.1.1. Храмы и храмовое хозяйство как основной источник и организатор денежного хозяйства

Для периода зарождения первых государств на древнем Восто­ке (XXX в. до н. э.) характерно использование в качестве денег, как отмечалось ранее, наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.).

Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низ­кими издержками на содержание. Постепенно они начинают иг­рать роль повседневного средства обращения. Использование то­варных денег требовало их накопления в качестве всеобщего эк­вивалента.

Местом сохранения товарных денег становились культовые сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели пото­му, что являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназнача­лись на обмен с другими общинами и странами.

Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложив­шемся веками доверии как со стороны государства, так и общи­ны. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению хра­мами денежной операции - сохранение товарных денег. Естест­венная порча, снижение качества, вынужденное обновление то­варных денег обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые опера­ции).

Выполнение данной функции храмами потребовало дополни­тельных денежных операций - учетной и расчетной. Они велись в весовых единицах. Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, скла­дирования, учета) вынуждали периодически заменять одни экви­валенты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики: делимость, соединяемость, однородность и глав­ное - сохранность, не требующая значительных затрат по времени и по усилиям.

В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимуще­ствами обладали металлы (медь, олово, бронза, серебро, золото), Постепенно выделялись СЕРЕБРО и ЗОЛОТО, которые имели дополнительные качества: портативность, т. е. большая стои­мость при малом объеме и устойчивость к внешней среде.

Вытеснение товарных денег металлическими осуществлялось длительное время, при этом зачастую металлические деньги со­храняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за ними закреплялась и упрочивалась новая денежная операция — обменная. В то же время для упрощения и облег­чения денежного обращения, его регулирования необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег на другие.

Развитие денежных операций храмового хозяйства государств древнего Востока находилось под влиянием зарождающихся то­варных отношений и создаваемых институтов государственной власти. Денежные операции учитывались в натуральном измере­нии, через прямой обмен. Например, в древнем Египте до XV в. до н. э. не было даже слова, обозначавшего понятие «ТОРГО­ВЕЦ». Деньги, поступавшие в качестве государственных налогов, в течение многих веков откладывались в царских сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли не хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к сохранению натурального хозяйства, заставляло вновь прибегать к прямому обмену товара­ми, к использованию товарных денег.

Храмы, выполняя основные денежные операции (сохранные, кассовые, учетные, расчетные, обменные), в условиях постоянной нехватки денежных средств (при господстве натурального хозяй­ства) были единственными, кто мог удовлетворять общественные и частные потребности в получении металлических денег (в виде слитков серебра и золота), при высоком качестве их предложе­ния. Государства были крайне заинтересованы в безопасности и умелом использовании денежных средств. Постоянный приток в храмы денежных средств от государств часто имел форму да­рений.

В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранени­ем имущества и денежных средств, начинает осуществляться операции государственных и храмовых складов по платному хранению. Храмы одновременно и непосредственно занимаются предостав­лением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Расшире­ние кредитных операций позволило им покупать и продавать зе­мельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.

В силу того, что со всякой ссудой и взиманием процентов в древних цивилизациях связывалось ростовщичество (выдача кре­дита под высокий процент), кредитные операции храмов офор­млялись с особым соблюдением юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долго­вым обязательствам очень высокая. Подобная регламентация прослеживается, начиная с XVIII в. до н. э., по своду законов ва­вилонского царя Хаммурапи.

Таким образом, храмы производили основные денежные опе­рации, способствовали зарождению кредитных операций, осу­ществляли расчетно-кассовые операции, совершенствовали пла­тежный оборот.

Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на древнем Востоке, но активно перенимаются в древней Греции и древнем Риме, а затем - в сре­дневековой Европе. Знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский) передоверяли выполнение де­нежных операций отдельным лицам, функционально закрепляли за ними отдельные денежные операции. По мере усложнения операций укреплялось положение лиц, которые становились фи­нансовыми посредниками.

Храмы имели широкие возможности, обусловленные общест­венным и государственным доверием, накоплением материаль­ных богатств различного происхождения. В средневековой Евро­пе место за алтарем каждой церкви постоянно являлось хранили­щем денег, которые временно оставлял меняла, обычный горожа­нин или крестьянин. Сложившиеся обычаи строго соблюдались в течение многих веков. Могуществом своих монастырей славился орден тамплиеров. Благодаря честности в денежных операциях, рациональной организации бухгалтерии облегчалось движение де­нежных средств. В XIV в. н. э. орден насчитывал около 20 тыс. рыцарей, значительная часть которых занималась денежными операциями.

17.1.2. Децентрализация денежного хозяйства, расширение его основы и форм

Для постепенной ликвидации монополии храмов по осущест­влению денежных операций древние государства начали прово­дить с VII в. до н. э. самостоятельную чеканку металлической мо-неты. Стандартизация и монетизация денежного обращения стали прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами. Концентрация денежных средств облегчалась вследствие более удобных форм хранения и накопления. Внутренние и внешние экономические связи государств начинают приобретать более стабильный и ус­тойчивый характер. Денежный оборот создает основу для даль­нейшей разработки различных форм и методов ускорения торго­вого и платежного оборотов.

Растущее общественное разделение труда, обособление реме­сел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и пла­тежей. При наличии коммерческих рисков и затруднений необхо-дима была концентрация денежных запасов. Она стала возмож­ной при создании «торговых домов» на древнем Востоке. При большой правовой неуверенности и слабой устойчивости регули­рования монетного дела данные предприятия, обслуживающие торговый промысел, неизбежно должны были заниматься дея­тельностью в области денежного хозяйства в пределах экономи­ческого интереса.

Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII - V в. н. э.) славились разнообразием выполняемых ими операций: комисси­онные операции по купле-продаже; выдача ссуд под расписку и залог; продажи и платежи за счет клиентов; участие в торговых делах в качестве финансирующего дело вкладчика; посредничество (как советника или доверенного лица) при составлении разного рода актов и сделок.

В древнем Вавилоне государство постепенно начинает юриди­чески регулировать личные кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег. Поэтому большое значение для тор­говых домов приобретает операция - выдача кредита под заклад товаров, имеющие определенные рыночные цены. Зная информа­цию о конъюнктуре местного или дальнего рынков, спросе на тот или иной товар, они предоставляли денежные средства на опре­деленный срок таким образом, чтобы путем продажи и последую­щей купли данного товара повышенного качества удавалось с лихвой перекрывать предоставленный кредит. Занимаясь в основном приемом сельскохозяйственных продуктов, их продажей и уплатой за клиентов государственных налогов, торговый дом Му­рашу располагал в течение года 350 кг серебра, а единовременно -20 кг и более.

Торговые дома осуществляли собственно коммерческие опера­ции, а денежные как бы их опосредовали. Они имели постоян­ный доход с расчетных и кредитных операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

Принципиальное значение приобретали такие кредитные опе­рации, которые в определенной степени формировали эластич­ность системы денежных платежей. С развитием денежного хо­зяйства забота о платежных средствах становится важнейшей за­дачей государства, формируется обоюдный интерес между госу­дарством и торговыми домами, поскольку они выступали посредниками в платежах. Торговые дома, нередко сознательно идя на убытки, изъявляли готовность оказывать кредит крупным клиентам. Выполнение функций доверителей по составлению коммерческих договоров между клиентами, выпуск во внутрен­нем торговом обращении специальных расписок («гуду»), имев­ших значение металлических денег - выделяло и функционально закрепляло денежные операции торговых домов.

Одновременно с появлением частных кредиторов в лице тор­говых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой дея­тельностью, действуют государственные торговые агенты - на древнем Востоке их называли томкарами. В документах они не назывались по личному имени, очевидно, функция здесь была важнее личности. Формируя оптовый характер определенным видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением де­нежных вкладов и созданием депозитного сбора, являвшимся страховым фондом торговой общины. Важной операцией подоб­ных торговых общин стала продажа и купля денег в виде металли­ческих слитков, торговля ими в других государствах.

Система расчетов позволяла тамкарам проявлять самостоя­тельность при неуклонной подотчетности своей деятельности перед государством. Они могли одновременно вести коммерчес­кие дела как за счет государства, так и за собственный счет. За­траты могли превышать полученный агентами доход. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: либо они «кредитовали» государство, либо сдавали не всю выручку, а имели постоянный запас денежных средств на текущие нужды. С помощью помощников (шамаллу) — странствующих торговцев, нерасполагавших собственными денежными средствами, тамкары выполняли множество операций, в том числе кредитных, в зна­чительном количестве районов, включаясь в международную тор­говлю и кредитование.

Всю зарождавшуюся торгово-обменную деятельность, в основ­ном, выполняли рабы. Платившие оброк, действуя самостоятель­но, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам. Как свободные, распоряжаясь предоставленным им имуществом (пекулием), рабы брали и давали ссуды деньгами и натуральными продуктами себе подобным. Занимаясь торгов­лей, выступая в качестве свидетелей тех или иных денежных опе­раций, они признавались объектами и субъектами права. Раб не только мог заложить, купить и продать имущество (в том числе недвижимое: дома и земельные участки), но и мог выступать как залогодержатель имущества свободных и рабов. Раб мог даже быть поручителем своего хозяина в тех случаях, когда они брали ссуду совместно. Кредитор мог арестовать неплатежеспособного должника и заключить его в долговую тюрьму, однако он не имел права продавать должника в рабство третьему лицу.

Кредитор также мог взять в залог должника, если последний не вернул ссуды. Поэтому должник бесплатно работал на креди­тора, сохраняя свою свободу. После отработки долга и процентов по нему такие должники теряли всякую связь с кредитором. Вместе с тем дети должников, взятые в залог, могли быть обра­щены в рабство в случае неуплаты долга. Практика «самозаклада» постепенно исчезает с переходом залога в собственность кредито­ра. Возможность приобретения единовременно крупных земель­ных владений в результате присвоения кредиторами заложенной земли несостоятельных должников свидетельствовала о распро­странении займов под залог земли без изъятия у владельца (ипо­тека).

Прочность и устойчивость древнего денежного хозяйства за­кладывалась в подневольном человеке, рабе, постоянная функция которого заключалась в непосредственном и четком осуществле­нии кредитных, расчетных или кассовых операций. Необходимы были условия, при которых традиция приняла необратимый ха­рактер. Если выполнение денежных операций храмами и торго­выми домами древнего Востока в значительной степени представ­ляло собой их внутреннее дело, то появление трапезитов (в пере­воде с древнегреческого — «человек за столом»), в древней Греции имело важное государственное и межгосударственное значение. Развитие внешней торговли благодаря колонизации ближайших территорий, массовый завоз рабов, в основном - иноземцев, имевших опыт ведения денежных операций, формирование го­родского, промышленного характера рабовладения, обязывающе­го концентрировать денежные средства, - позволили закрепить традиции проведения денежных операций.

В Древней Греции было 33 города, где действовали трапезиты. К концу V в. до н. э. у них наблюдается специализация: одни (трапезиты) принимали вклады и производили платежи за счет клиентов; другие (аргирамойсы) — занимались меняльным делом;

третьи — выдавали мелкие займы, как правило, под залог.

Деятельность трапезитов получила почет только с III в. до н. э. благодаря собственным усилиям наиболее отличившихся: Пасио-на, Формиона, Гермиоса, Эвбула и др. В то же время история ос­тавила и имена первых трапезитов, которые в результате банкрот­ства, судебных разбирательств прекратили свою деятельность (Аристолох, Созином, Тимодем, Гераклид и др.).

В наибольшей степени овладев меняльным делом (валютной операцией - купля-продажа монет разных государств), трапезиты получали высокие доходы. Знание содержания металла в монетах, курса разных монет отдельных полисов (свою монету в Древней Греции чеканили 1136 полисов), определение степени их износа, предвидение возможности перечеканки создавали в лице трапези­тов профессионалов своего дела.

Одновременно в государственных казначействах (хранилищах) деятельность профессионалов денежного хозяйства была резко ограничена, унифицирована, локальна. Так, в Древней Греции принимали и выдавали деньги — наукрарии, отчитывались по до­ходам и расходам — полеты, собирали денежные средства — аподе-ки, оценивали правильность осуществления денежных операций — логисты, судебно разрешали вопросы по неправильной отчетнос­ти - эфвины и т. д. Децентрализация денежных операций в рам­ках государственного аппарата была логически приемлема и в лучшем случае способствовала зарождению государственного кре­дита.

Традиции ведения денежного хозяйства получили свое разви­тие и в Древнем Риме. Длительное время денежными операциями занимались лица греческого происхождения. (История оставила имя легендарного из специалистов - Луция Цецилия Юкунда из Помпеи). Они часто привлекали для своих денежных расчетов рабов, которым поручалось их осуществление {диспенсаторы).

Таким образом, развитие рабства и закрепление за рабами де­нежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, об­менных, кредитных, депозитных) в рамках отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили совершенствование посредничества в платежах, стимулировали рост денежных накоплений и их концентрацию, стали основой зарождения банков.

17.1.4. Стабилизация форм и методов регулирования денежного и кредитного хозяйства

Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций, свойственных для возникновения банков, в экономи­ческую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснялось в процессе развития торговых свя­зей между государствами. Итальянский опыт ведения банковско­го дела становится лишь стимулирующим фактором создания собственных банков. Предпринимательский слой, служивший ис­точником появления специалистов банковского дела, постепенно расширяется. Купцы первые расширяют свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и чужих, им доверенных. Рост товарооборота позволял позднее рассчитаться торговцу с участвовавшими в его деле лицами товарами и деньгами. В той же степени и другие предприниматели (ремесленники, продаю­щие свою продукцию на рынок, и крестьяне, вырастившие свой урожай и пускающие его в товарный оборот) сначала нерегуляр­но, а затем все чаще и постоянно начинают выполнять нужные денежные операции, прибегают к ссудам или выдают их сами. Сезонный характер отдельных видов предпринимательства, нали­чие текущих временных затруднений, необходимость иметь де­нежные запасы в ликвидной форме и другие факторы — все это приводило к усиленной потребности в платежных средствах в развитии денежных операций.

Появившиеся в платежном обороте европейских городов и стран кредитные деньги (векселя), даже при распространении вексельных ярмарок, осуществлении переводных операций, когда собиравшиеся вместе торговцы и другие предприниматели взаим­но засчитывали свои требования, не ускоряли процесс денежного обращения.

Вексель имел относительно ограниченную сферу обращения, которая охватывала, как правило, оптовую торговлю. Посредст­вом векселя невозможно было приобрести розничный товар в кредит. Рост вексельного оборота зависел от уровня развития кредитных отношений, которые, в свою очередь, были опосредо­ваны расширением товарооборота. Сжатие объема вексельного обращения определялось как сокращением размеров кредитного обращения, так и сроком погашения векселей.

По мере развития кредитных отношений наблюдается все большее несоответствие между товарным оборотом, которое ком­пенсируется расширением вексельного обращения, и объемом обращающихся полноценных металлических денег. Монетизация денежного обращения европейскими городами и государствами позволяла лишь засвидетельствовать право на определенное коли­чество денег. Денежное хозяйство оставалось слабым по ряду причин, к которым относились: быстрое стирание находившихся в обращении металлических денег; ограниченные объемы необхо­димого металла в распоряжении государств; рост количества мо­нетных дворов для поддержания денежного обращения; отсутст­вие надлежащих технических средств, обеспечивающих чеканку монет и т. д. Поэтому учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества объективно становились инстру­ментом стабилизации денежного обращения, укрепления зарож­давшихся денежных систем отдельных стран.

Наиболее наглядно этот процесс прослеживается в центре Ни-дерландов - АМСТЕРДАМЕ. В результате конкурентной борьбы действовавшего в городе института самостоятельных кассиров и учрежденного городскими властями разменного банка в тече­ние нескольких веков удалось упрочить голландскую денежную систему (с конца XVIII в. на протяжении более чем века основ­ной стандартной монетой стала монета достоинством в три гульдена).

В условиях международной торговли, принявшей широкие масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных торго­вых сделках значительного количества различной пробы и досто­инства металлических денег потребовало создания системы кас-сиров, которые должны были заменить менял. Кассиры, получая от купцов, пользующихся их услугами, известные суммы денег, открывали на эти суммы «кредит» в своих книгах. Затем они по­сылали долговые требования купцам, по которым получались деньги и происходило кредитование. Кассиры производили пла­тежи по распоряжениям купцов, уменьшая на соответствующую сумму их текущие счета. Поскольку система кассиров была задей­ствована в огромных оборотах международной торговли, доходы приобрели предпринимательскую основу. Кассиры, обслуживая платежи многих купцов, балансировали, регулировали их взаим­ные требования. Полученные от купцов металлические деньги использовались кассирами для обменных операций.

Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соедине­нии профессий кассиров и менял и приняли решение об учреж­дении организации, которая заменяла кассиров и действовала бы открыто по уставу. В 1609 г. был создан разменный банк "для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства. Попытка упразднить деятельность кассиров не имела успеха.

Банк осуществлял размен монет с установлением официально­го лажа (ажио), создав прецедент монополизма. Он открывал у себя кредит на внесенные в различной монете деньги. Под метал­лическое обеспечение принятых вкладов выдавались банком рас­писки. Но цель превратить банк в единого кассира не была до­стигнута, поскольку к распискам стали также приплачивать лаж. Это противоречило целям, преследуемым учреждением банка (ажио до 5 %). Проведя резкое отличие между полноценными и порчеными металлическими деньгами, банк оказывал положи­тельное влияние на товарооборот города. Расписки придавали торговле твердую предпринимательскую основу. В 1621 г. была восстановлена в полном объеме прежняя система кассиров, уси-яилась конкуренция между ней и банком.

Для приближения стоимости обращавшихся денег к установ­ленной законом цене в 1641 г. некоторые виды монет были объ­явлены «хорошими банковскими деньгами». Банк в качестве кре­дитора принимал «хорошие» виды монет, а в качестве менялы оперировал мелкой монетой, получившей название «кассовых денег». Разделение функций банка в качестве кредитора и меня­лы объяснялось недостаточностью собственных денег, что чрез­мерно повышало ажио. Банку приходилось изучать конъюнктуру спроса на различные виды денег, что позволило на практике сни­зить ажио.

Урегулирование городскими властями в 1659 г. монетной сис­темы, установившей твердый тариф мелкой монеты, способство­вало чеканке собственной городской монеты - гульденов, начиная с 1681 г. В связи с этим разменный банк был преобразован в депо­зитный и переводной (жиро) банк, основная задача которого своди­лась к определению качества видов монет ддя отбора в ранг «хоро­ших».

Постепенно ссуды банка расширяются в обмен на хранившие­ся в монете вклады, получатель квитанции (рецеписсы) мог по предъявлении ее в течение определенного срока забрать обратно монеты. Повышение курса квитанций привело к тому, что без них нельзя было получить необходимые металлические деньги. Несмотря на высокую репутацию банка, доверие к нему со сторо­ны купцов, квитанции оказались ненадежными и их курс держал­ся на авторитете банка (счетная монета, по которой определялись «хорошие деньги», не имела твердого содержания металла, посто­янно находилась в состоянии колебаний в сторону обесценения). Для ограничения подобного влияния в качестве залога за предоставленные ссуды банком практиковался прием благородных ме­таллов (золота и серебра). Имея счета не более 2900 купцов, банк постепенно из депозитного превращается в ссудный. Все виды

монет, представленных квитанциями, постоянно находились в наличии, и выдача ссуд осуществлялась под запасы металличес­кого обеспечения.

Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и про­давая в периоды резкого колебания курса собственные квитан­ции, банк одновременно использовал их в вексельном обороте. Банк превращался в центр европейского вексельного обращения.