Инвестиции. 6 производственный план 1 Общая схема процесса
 Скачать 0.79 Mb.
|
6 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН6.1 Общая схема процессаПомещение для магазина чая и кофе предполагается арендовать в центре города, а именно в ТРК «Гостиный Двор». Причины такого решения: – Получение или охват как можно большего трафика потенциальных покупателей в ТРЦ, который в среднем может составлять порядка 5000-8000 человек в день. – Примерно 30-40% посетителей ТРЦ, как правило, принадлежат к среднему классу потребителей, т.е. той целевой группе покупателей, на которую ориентирован бизнес магазина чая и кофе. Кроме этого, аренда торговой площади в ТРЦ, несмотря на довольную высокую стоимость, позволяет сэкономить значительный инвестиционный капитал, который обычно расходуется на ремонт, благоустройство прилегающей территории, оснастку помещения, которое расположено в отдельно стоящем здании или на первых этажах жилых домов. Также помещение, планируемое к использованию в качестве магазина, должно соответствовать нормам СанПиН, предусмотренных для розничной торговли продуктами питания. В соответствии с проектом бизнес-плана общая площадь помещения, арендуемого в ТРК, составляет 65 кв. м. Из нее непосредственно под торговый зал отводится 30 м², для размещения складских запасов товара предусмотрено помещение площадью 10 м². Для размещения офиса, а также бытовой комнаты (комнаты отдыха персонала) и санитарного помещения, отводится 20 м² площади. После того как определились с помещением, нужно преступать к его планированию и последующему ремонту. На начальном этапе помещение находится в старой отделке, следовательно будут затраты на демонтирование старой отделки, после понадобятся небольшие затраты на косметический ремонт. Основная цель – организовать приятное рабочее место для персонала и сделать пребывание клиентов максимально комфортным. Общие затраты на перепланировку и косметический ремонт составят примерно 400 тысяч рублей. Помещение планируется разделить на зону реализации, зону складских запасов и место отдыха персонала. Зона реализации располагает площадью в 30 м². Дизайн интерьера будет в китайском стиле, ключевыми моментами являются спокойствие и умиротворение, а это значит не будет использоваться дневное освещение, свет будет приглушенным, а в помещении будет царить атмосфера таинственности. В качестве оборудования будут низкие столики, диваны или небольшие пуфики. Цвета, которые будут использовать в интерьере: коричневый, темно-красный, золотистый и другие теплые оттенки (рис. 1).  Рисунок 1 – Зона реализации Для размещения складских запасов товара предусмотрено помещение площадью 10 м². Стены помещения будут серого цвета. Данное помещение будет оборудовано стеллажами и будет стоять 2 холодильника (рис. 3)..  Рисунок 2 – Зона складских запасов Для размещения офиса, а также бытовой комнаты (комнаты отдыха персонала) и санитарного помещения, отводится 20 м² площади. Отличным решением будет расположить ее в помещении с окнами. Свежий воздух и вид из окна способствуют релаксу, а естественный свет — действенный способ в борьбе с усталостью и напряжением. Это будет тихое место с мягкой мебелью — идеальная лаунж-зона. Изначально «лаунж» относили к определению направления в музыке, которое носит ненавязчивый характер и оставляет ощущение комфорта и безопасности (рис. 3).  Рисунок 3 – Зона отдыха персонала В помещении организовано пространство для работы и отдыха персонала и посетителей. Комфортное рабочее место сотрудника – залог успеха компании. 6.2 Описание необходимых капитальных затратДанный проект по реализации чая располагает затратами – аренда помещения, перепланировка и косметический ремонт, закупка инвентаря и оборудования. Средства, необходимые предприятию для старта и продолжения деятельности, представляют собой капитальные затраты. Наиболее затратная статья в смете затрат – ремонт помещения (180 тыс. рублей). В ремонтные работы входит: – перепланировка помещения – 75 тыс. рублей; – сантехнические работы – 35 тыс. рублей; – покраска стен, потолка – 25 тыс. рублей; – установка межкомнатных дверей – 45 тыс. рублей. Смета затрат в 367,2 тыс. руб. представлена в таблице 1. Таблица 1 – Смета затрат
Помимо приведенного в перечне оборудования для магазина чая, также понадобится закупить фасовочный материал и нанести на него фирменную символику. Данный пункт обойдется в сумму около 50 тыс. руб. 7 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН7.1 Форма собственности Организационная форма физического лица – индивидуальное предпринимательство (ИП), зарегестрированное в установленном законе порядке. Код ОКВЭД для нашей деятельности: 52.27.36 « Розничная торговля чаем,кофе, какао», 52.44.2 « Розничная торговля различной домашней утварью, ножевыми изделиятми, посудой, изделиями из стекла и керамики, в том числе, фарфора и фаянса». С учетом перспективы расширения бизнеса, а также развития смежных направлений по продаже чая и кофе, рекомендуется также добавить такие коды как: 52.1 «Розничная торговля в неспециализированных магазинах», 52.4 «Прочая розничная торговля в специализированных магазинах», 52.61 «Розничная торговля по заказу», 52.63 «Прочая розничная торговля вне магазинов», 55.30 «Деятельность ресторанов и кафе», 55.52 «Поставка продукции общественного питания». Эта группа кодов необходима для того, чтобы в перспективе не приходилось бы оформлять дополнительно документы ИП в ФНС. Второй важной частью процесса регистрации и юридического оформления бизнеса является подготовка документов: – Сертификата соответствия и качества на продукцию магазина и торговые консультационные услуги (например, в случае если предполагается на базе магазина осуществлять продажу, дегустацию и проведение семинаров по фиточаям) по линии Роспотребнадзора. – Разрешения и сертификат на эксплуатацию помещений магазина и его подсобных помещений от органов Санэпиднадзора и Государственного пожарного надзора. – Сертификации рабочих мест по линии Трудовой инспекции (эти учреждения действуют при администрациях муниципальных образований). Кроме этого, весь персонал, непосредственно работающий с продуктами питания, должен иметь медицинские книжки с пройденной соответствующим образом медицинской комиссией. Налоговая политика государства в отношении малого бизнеса преду-сматривает создания благоприятных налоговых условий. Зарегистрированное учреждение подлежит обязательной постановке на учет в налоговом органе (с присвоением). Организация «чәй эчәбезме?» применяет упрощенную систему налогооблажения УСН (6 % с дохода), т.к предельный лимит дохода по итогам отчетного года не превышает 150 млн. рублей и общая численность работников не превышает 100 человек. Необходимая документация для реализации проекта Rawland: – договор на аренду помещения; – заключение органов Государственной противопожарной службы; – договор на дезинсекцию и дератизацию помещения; – договор на проведение дезинфекции систем вентиляции и кондиционирования; – документы на кассовый аппарат; – разрешительные документы на используемое оборудование; – санкнижка и подтверждение квалификации сотрудников; – сертификаты качества пищевого сырья; – перечень производимой продукции; – рецептуры на каждый продукт питания. 7.2 Организационная структураГоворя об организационной структуре, мы имеем в виду концептуальную схему, вокруг которой организуется группа людей, основу, на которой держатся все функции. Организационная структура предприятия — это, по сути, руководство для пользования, которое объясняет, как организация выстроена и как она работает. Если говорить конкретнее, то организационная структура описывает, как в компании принимаются решения и кто является ее лидером. Организационная структура представлена на рисунке 1.        Ген директор Продавец-консультант (2) Администратор (1) Бухгалтер (1) Рисунок 1 – Организационная структура Данная структура управления является линейной. Во главе Генеральный директор обладающий всей полнотой власти верховный менеджер, ему подчиняются руководители более низкого уровня, им — свои собственные подчиненные, и так до самого «основания», фундамента «пирамиды». Ниже представлены должностные инструкции членов организационной структуры магазина: Генеральный директор – это руководитель производственно-хозяйственной деятельностью предприятия. Генеральный директор несет ответственность за сохранность и эффективное использование имущества предприятия, за последствия принимаемых решений, финансово-хозяйственные результаты деятельности Общества. На генерального директора возлагаются следующие должностные обязанности: – руководство финансовой и хозяйственной деятельностью Общества; – организация работы с целью осуществления эффективного взаимодействия подразделений Общества; – обеспечение выполнения всех обязательств Общества перед кредиторами; – организация ведения бухгалтерского учета, обеспечение составления всех форм отчетности; – утверждение штатного расписания Общества, должностных инструкций для сотрудников Общества; – принятие мер по обеспечению Общества квалифицированными кадрами; – принятие мер по обеспечению Общества всем необходимым имуществом; – обеспечение сохранности имущества Общества; – обеспечение защиты интересов Общества в суде; – осуществление комплекса мер по контролю выполнения сотрудниками Общества требований законодательства РФ, внутренних нормативных документов Общества и должностных обязанностей; – осуществление комплекса мер по контролю выполнения решений общего собрания акционеров, Совета директоров Общества; – предоставление сведений, отчетности о деятельности Общества общему собранию акционеров, Совету Директоров и ревизорам Общества. Генеральный директор является и владельцем предприятия в одном лице. График работы – ненормированный. Рабочий день генерального директора составляет 8 часов, обеденный перерыв определяет самостоятельно. Рабочий график – каждый день. Работа в праздничные дни, в зависимости от объема работы в зале. Генеральному директору предоставляется ежегодный основной оплачиваемый отпуск 28 календарных дней и дополнительный оплачиваемый отпуск за ненормированный режим рабочего времени 12 календарных дней. Заработная плата генеральному директору фирмы будет начисляться по повременной системе оплаты труда (сдельно простой системе), в основе которой оклад за фактическое отработанное время. Стоимость 1 часа работы директора – 350 рублей. В среднем в месяце – 28 дней. Средняя заработная плата в месяц составит – 300*9*28 = 88200 рублей. В зависимости от количества рабочих дней в месяце заработная плата директора будет меняться; 2) Продавцом-консультантом является продавец, в обязанности которого помимо выдачи товара также входит консультирование покупателей. В обязанности продавца-консультанта входит: – обслуживание клиентов по схеме, принятой в конкретной торговой точке; – консультирование клиентов по ассортименту товара, его характеристикам; – помощь в выборе продукта одной ценовой категории; – упаковка выбранного товара; – контроль качества товара; – расчет стоимости и оформление продажи на кассе; – информирование об акциях, бонусах и скидках; – работа с возвратом и обменом товара; – проверка исправности товара, соответствия артикулов на товаре и его упаковке. Не требуется определенного образования. Опыт работы – Не имеет значения. Обязательное условие – наличие санитарной книжки. Рабочий день продавца-консультанта составляет 12 часов (9:00-22:00). График работы 2/2. Возможна работа в праздничные дни по мере объема производства. Отпуск продавца-консультанта согласно Трудовому кодекс РФ составляет 28 календарных дней. Заработная плата продавца-консультанта начисляется по повременной системе оплаты труда, в основе которой оклад за фактическое отработанное время. Премирование – если процент выполнения плана будет выше 75%, премия начисляется в размере 50% от оклада. Стоимость 1 часа работы продавца-консультанта – 100 рублей. Количество отработанных дней в месяц – 28 дней. Средняя заработная плата в месяц без премирования составляет – 100*9*28 = 25200 рублей; 3) Бухгалтер – это специалист, который ведет бухгалтерский учёт в компании, занимается документооборотом, подготовкой и отправкой бухгалтерской и налоговой отчетности в контролирующие органы. В его обязанности входит: – выполняет работу по ведению бухгалтерского учета имущества, обязательств и хозяйственных операций. – участвует в разработке и осуществлении мероприятий, направленных на соблюдение финансовой дисциплины и рациональное использование ресурсов. – осуществляет прием и контроль первичной документации по соответствующим участкам бухгалтерского учета и подготавливает их к счетной обработке. – отражает на счетах бухгалтерского учета операции, связанные с движением основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств. – составляет отчетные калькуляции себестоимости продукции (работ, услуг), выявляет источники образования потерь и непроизводительных расходов, подготавливает предложения по их предупреждению. – участвует в проведении инвентаризации денежных средств, товарно-материальных ценностей, расчетов и платежных обязательств. – выполняет отдельные служебные поручения своего непосредственного руководителя. Рабочий день бухгалтера составляет 9 часов (9:00-18:00), обеденный перерыв с 13:00 до 14:00 ч. График работы 6/1. Возможна работа в праздничные дни по мере объема производства. Отпуск кондитера согласно Трудовому кодекс РФ составляет 28 календарных дней. Заработная плата бухгалтера начисляется по повременной системе оплаты труда, в основе которой оклад за фактическое отработанное время. Стоимость 1 часа работы бухгалтера – 115 рублей. Количество отработанных дней в месяц – 28 дней. Средняя заработная плата в месяц без премирования составляет – 115*9*28 = 28980 рублей; 4) Администратор — это управляющий, который контролирует выполнение трудовых процессов в компании. Эта должность незаменима в гостиничном бизнесе, клубах, магазинах и в других заведениях, где наблюдается высокая проходимость. В этом случае администратор должен правильно организовать взаимодействие обслуживающего персонала и посетителей. В его обязанности входит: – Обеспечивает работу по эффективному и культурному обслуживанию посетителей, созданию для них комфортных условий. – Консультирует посетителей по вопросам наличия имеющихся услуг, проводимым специальным акциям, наличием бонусных программ и т.д. – Ведет запись на прием, информирует специалистов об имеющейся записи, ведет клиентскую базу. – Принимает меры к предотвращению и ликвидации конфликтных ситуаций, рассматривает претензии, связанные с неудовлетворительным обслуживанием посетителей. – Обеспечивает чистоту и порядок в помещениях, контролирует работу уборщиц. – Контролирует соблюдение работниками организации трудовой и производственной дисциплины, правил и норм охраны труда, техники безопасности, требований производственной санитарии и гигиены. – Информирует руководство организации об имеющихся недостатках в обслуживании посетителей, принимает меры к их ликвидации. – Выполняет отдельные служебные поручения своего непосредственного руководителя. Рабочий день администратора составляет 12 часов (9:00-21:00). Возможна работа в праздничные дни в случае наличия клиентов. Премирование за хорошую работу. Заработная плата администратора начисляется по повременной системе оплаты труда, в основе которой оклад за фактическое отработанное время. Стоимость 1 часа работы администратора – 75 рублей. Количество отработанных дней в месяц – 28 дней. Средняя заработная плата в месяц без премирования составляет – 75*12*28 = 25200 рублей; Фонд заработной платы представлен в таблице 2. Таблица 2 – Заработная плата на предприятии
Итого заработная плата за месяц составляет 167580 рублей. Оплата труда персонала на порядок выше, чем в аналогичных заведениях отрасли. Это свидетельствует о том, что риск утечки кадров минимален. Отчисления во внебюджетные фонды представлен в таблице 3. Таблица 3 – Отчисления во внебюджетный фонд
Отчисления во внебюджетные фонды составили 57834 рублей. Итого затрат на оплату труда с отчислениями – 250614 рублей в месяц. |