ВВедение, 1 глава. Анализ предметной области и постановка задачи 4 1 Классификация информационных рисков 8
 Скачать 274.56 Kb.
|
1.2 Методы оценки рисковФ. Найт впервые упомянул о риске как количественной мере неопределенности появилось в своим труде «Риск, неопределённость и прибыль». Он определил риск как «измеримую неопределенность», «вероятностную (стохастическую) определенность». Так же им установлена взаимосвязь понятий «неопределенность» и «риск» и дана вероятностно- математическая трактовка риска. Оценку рисков можно подразделить на два вида: качественныйи количественный. Специфической особенностью качественного подхода в исследовании рисков является первостепенная идентификация рисков проекта, на основании которой выявляются все возможные риски, с которыми может столкнуться организация. Следующим этапом качественного анализа является стоимостная оценка последствий от наступлений таких рисков и методы борьбы с ними. Проведение качественного анализа должно проводиться на стадии планирования деятельности предприятия. Количественный анализ, который основан на механизмах и методах теории вероятности и математической статистики, определяет в числовом измерении уровень влияния рисковых факторов проекта на изменение эффективности проекта. Он основывается на результатах проведенного качественного анализа и бизнес-план проекта. Основной задачей качественной оценки является идентификация всех возможных рисков. При его выполнении определяются факторы возникновения, области появления риска, при которых возникает данный риск. Величина же ущерба от этих рисков, источники их появления и вероятную величину потерь предприятия от наступления этих рисков определяют с помощью количественного анализа. В настоящее время наиболее распространенными являются следующие методы оценки рисков: статистический; экспертных оценок; аналитический; оценки финансовой устойчивости и платежеспособности; оценки целесообразности затрат; анализ последствий накопления риска; метод использования аналогов; комбинированный метод. Статистический метод заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном предприятии, с целью определения вероятности события, установления величины риска. Вероятность означает возможность получения определенного результата. В последнее время стал популярен метод статистических испытаний - метод «Монте-Карло». Главной особенностью этого метода является возможность оценить разные факторы риска в рамках одного подхода и проанализировать разнообразные сценарии реализации проекта. Главным недостатком данного метода является использование вероятностных характеристик, что затрудняет его использование в практическом применении. Метод экспертных оценок. Экспертная оценка — это выявленное по специальной методике мнение экспертов по определенному вопросу. Главным отличием этого метода метод сбора информации для построения кривой риска. Оценки различных специалистов и экспертов, оценивающих возможность возникновения потерь от наступления рисков – это основной источник информации для анализа. Сложность применения этого метода возрастает при увеличении количества показателей оценки. Метод экспертных оценок используется регулярно как в отечественной, так и в зарубежной практике. В различных этапах развития проекта роль экспертных заключений для определения различных показателей существенно возрастает, т.к. используемые для расчета показатели не являются неизменными. Результат экспертной оценки может быть получен как после проведения специальных исследований по определенно теме, так и при использовании накопленного опыта ведущих специалистов в данной области. Возрастание риска при осуществлении проекта требует более тщательной оценки критических моментов его реализации. Множество исходных показателей, часто конкурирующих между собой, предполагает использование экспертных оценок для конструирования критерия качества проекта. Поэтому система оценки экономической эффективности в современных условиях в силу необходимости становится «человеко-алгоритмической», причем роль человека-эксперта является определяющей. Постадийная оценка рисков основана на том, что риски определяются для каждой стадии проекта отдельно, а затем находится суммарный результат по всему проекту. Обычно в каждом проекте выделяются стадии: подготовительная (выполнение всего комплекса работ, необходимых для начала реализации проекта); строительная (возведение необходимых зданий и сооружений, закупка и монтаж оборудования); функционирования (вывод проекта на полную мощность и получение прибыли). Все расчеты выполняются дважды – на момент составления проекта и после выявления наиболее опасных его элементов. Характер инвестиционного проекта как чего-то совершаемого в индивидуальном порядке по существу оставляет единственную возможность для оценки значений рисков – использование мнений экспертов. Каждому эксперту, работающему отдельно, представляется перечень первичных рисков по всем стадиям проекта и предлагается оценить вероятность наступления рисков в соответствии со следующей системой оценок: 0-25 – риск рассматривается как несущественный; 25-50 –маленькая вероятность реализации риска; 50-75 – о наступлении данного события ничего определенного сказать нельзя; 75-99 – высокая вероятность реализации риска; 100 – риск реализуется Оценки экспертов подвергаются анализу на непротиворечивость полученных данных, который выполняется по определенным правилам. Максимально допустимая разница между оценками двух экспертов по любому фактору не должна превышать 50. Сравнения результатов заключений проводятся по модулю (знак плюс или минус не учитывается), что позволяет устранить недопустимые различия в оценках экспертами вероятности наступления отдельного риска. Если количество экспертов больше трех, то оценкам подвергаются попарно сравнимые мнения. Распространенным метод экспертного анализа является метод Дэльфи. Его особенностью является управляемая обратная связь. Членов комиссии физически разделяют, что обеспечивает им невозможность группового обсуждения поставленных вопросов. После обработки результата обобщенный результат сообщается каждому члену комиссии. Основная цель такого действия — позволить ознакомиться с оценками других членов комиссии, не подвергаясь влиянию чужого мнения, кто конкретно дал ту или иную оценку. После этого оценка может быть повторена. Главной задачей при использовании этого метода является подбор компетентных экспертов, так как от их мнений зависит выбор управленческого решения по проекту. Еще один важный метод исследования риска — моделирование задачивыбораспомощью«дереварешений». Данный метод предполагает графическое построение вариантов решений, которые могут быть приняты. По ветвям «дерева» соотносят субъективные и объективные оценки возможных событий. Следуя вдоль построенных ветвей и используя специальные методики расчета вероятностей, оценивают каждый путь и затем выбирают менее рискованный. Однако этот метод очень трудоемкий. Кроме того, в «дереве» учитываются только те действия, которые намерен совершить предприниматель, и только те исходы, которые с его точки зрения могут иметь место. При этом совсем не учитывается влияние внешней среды на деятельность предпринимательской фирмы, а предприниматель не всегда может предвидеть действия партнеров, конкурентов. Аналитическийметод. Аналитический способ построения кривой риска наиболее сложен, поскольку лежащие в основе его элементы теории игр доступны только очень узким специалистам. Чаще используется подвид аналитического метода — анализ чувствительности модели. Он состоит из следующих шагов: выбор ключевого показателя, относительно которого и производится оценка чувствительности (внутренняя норма доходности, чистый приведенный доход и т. п.); выбор факторов (уровень инфляции, состояние экономики и др.); расчет значений ключевого показателя на разных этапах осуществления проекта (закупка сырья, производство, реализация, транспортировка, капитальное строительство и т. п.). Сформированные таким образом последовательности затрат и поступлений финансовых ресурсов дают возможность определить потоки фондов денежных средств для каждого момента (или отрезка времени), т. е. определить показатели эффективности. Строятся диаграммы, отражающие зависимость выбранных результирующих показателей от величины исходных параметров. Сопоставляя между собой полученные диаграммы, можно определить так называемые ключевые показатели, в наибольшей степени влияющие на оценку доходности проекта. Методом морфологического анализа пользуются при наличии малого объема информации по изучаемой проблеме. Это метод применяется при изучении рисков высокой степени. Такие риски возникают при формировании новых потребностей потребителей, новых рынков сбыта. Данный подход позволяет получить систематизированные данные по возможным решениям изучаемой проблемы. Он позволяет аккумулировать данные для последующих исследований, связать между собой объекты, явления и концепции. Принципиальным отличием морфологического подхода является использование полной совокупности знаний об объекте. В процессе анализа все процессы и объекты разбиваются на группы, которые подвергаются тщательному анализу. Ниже приведены этапы морфологического анализа: Точная формулировка риск-проблемы; Тщательный анализ всех параметров, важных с точки зрения решения данной проблемы риска. Построение "морфологического ящика", потенциально содержащего все решения. Такой "ящик" является многомерным пространством. Если проблема решена, то каждое отделение такого "ящика" будет содержать только одно возможное решение, либо вообще не будет его иметь (появление двух и более решений в одном отделении указывает, что не все параметры были учтены или введены в систему, поэтому производится поиск упущенных параметров); "Морфологический ящик" строится в виде "дерева" или матрицы, в клетках которой помещены соответствующие параметры. Последовательное соединение одного такого параметра первого уровня с одним из параметров последующих уровней представляет собой одно из возможных решений проблемы. Общее число возможных решений равно произведению чисел параметров, взятых по строкам. Так как часть решений практически неосуществима, действительное число решений будет несколько меньшим. На основе такого набора общих характеристик объекта можно путем перестановок и различных сочетаний выработать вероятностные характеристики, которые не существуют, но могут существовать. Следующий этап – изучение полученных решений. С помощью графиков можно отобразить эффективность различных решений (топологические характеристические карты). Это наиболее слажной этап морфологического метода, т.к. отсутствуют формальные методы определения функциональной ценности. Следующим этапом является выборнаиболеежелательныхконкретныхрешенийиих реализация. В итоге после морфологического анализа вырабатывается обновленная информация об объекте, рисках, связанных с ним, а так же определяются возможные варианты управления этими рисками. После выявления рисков, с которыми может столкнуться фирма в процессе производственной деятельности, определения факторов, оказывающих влияние на уровень риска, и проведения оценки рисков, а также выявления связанных с ними потенциальных потерь, перед фирмой стоит задача разработки программы минимизации выявленных рисков с помощью различных методов управления рисками. |