Саха Якутия. Анализ структуры и динамики показателей бюджета на 20182020 год
 Скачать 134.16 Kb.
|
|
Анализ структуры и динамики показателей бюджета на 2018-2020 годы (2018 год) Республики Башкортостан.
Доходы бюджета республики Якутия в 2018 году и плановые 2019-2020 годы составят 208 526 509,00 т. р., 127 183 771,00 т. р. и 126 518 634,00 т. р. соответственно. Расходы: 2018 г. – 210 231 538 т. р., 2019 – 128 318 806 т. р., 2020 г.- 126 186 046 т. р. В 2018 и плановый 2019 годы ожидается профицитный бюджет республики Саха (Якутия), а 2020 году дефицитный. В соответствии с Бюджетным кодексом РФ дефицит бюджета субъекта Российской Федерации не должен превышать 15% утвержденного годового объема доходов бюджета субъекта Российской Федерации без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Бюджетный дефицит 2020-го соответствует ограничению, равному 18 105 433,8 т. р. рублей. За два года планируется сильно сократить как доходы, так и расходы на 84 045 492 т. р. 82 077 875 т. р. соответственно.
В республике Саха (Якутия) планируется получить доходов в 2018 году 208 526 509,00 т.р. В 2019 году – 127 183 771,00 т. р., в 2020 году – 126 518 634,00т. р. Динамика доходов ожидается отрицательной за счет значительного сокращений безвозмездных поступлений. За два года доходы должны сократить на 82 007 875,00 т. рублей
Соотношение групп доходов В 2018 году доходы республики Якутии состоят из двух больших групп, как ив последующие: неналоговые и налоговые доходы 130 888 329,00 т. р. и безвозмездные поступления 77 638 180,00 т. р.; В 2019 году 120 087 309,00 т. р. и 7 096 462,00 т. р., в 2020 году 120 702 892,00 т. р. и 5 815 724,00 т. р. соответственно. Следующие диаграммы показывают соотношение налоговый и неналоговых поступлений, и безвозмездных поступлений в общем доходов бюджета субъекта. Мы видим, что в 2018 году 37,37% доходов бюджета занимают безвозмездные поступления, а всю остальную часть – налоги и неналоговые поступления. В последующие два года резкое сокращение безвозмездных поступлений и небольшое сокращение налоговых и неналоговых доходов республики Саха (Якутия). В 2019 году они составят 94,42% к 5,58%, а 2020г. 95,4; к 4,60%. Как говорилось выше динамика доходов отрицательная, в общем за два года планируется сократить расходы на 82 007 875 т. р. и в разрезе групп: неналоговые и налоговые доходы сократятся на 10 185 437,00 т. р. или 32,64%, а безвозмездные поступления на 71 822 438,00 т. рублей или 32,64%. Доля налоговых доходов в общем объеме доходов бюджета Всего налоговых доходов ожидается в 2018г – 104 672 333,0 т. р или 50,2% в общих доходах., в 2019 году –104 728 913,00 т. р. или 82,34%, в 2020 году – 104 888 254 т. р. или 82,90%. Если наблюдать за динамикой, то налоговые доходы планируется увеличивать, а сокращать безвозмездное финансирование за счет средств федерального бюджета. Их планируется за два года увеличить на 215 921т. р.
Структура налоговых доходов в разрезе налогов
Рассматривая структуру налоговых доходов, можноговорить о том что большую часть в них во все три года по плану должны составлять налоги на прибыль, доходы: 2018г. -68,44%, 2019г. – 62,17%, 2020г. – 61,59%. Затем налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ремурсами: 2018г – 14,363%, 2019г. – 19,302%, 2020 г. – 19,279%. После них идут налоги на иущество: 2018г. -13,589%, 2019г. – 14,634%, 2020г. – 15,008%. Налоги на товары: 2018 г. – 3,122%, 2019г. – 3,731%, 2020г. – 3,918%. Наименьшую долю составляют государтвенные пошлины примерно 0,2% во все три года. Структура этих налогов не будет претерпевать значительных изменений как по видам налогов, так и по их доле в общих доходах от налоговых поступлений бюджета региона. За два года ожидается изменение налоговых поступлений следующим образом: налоги на прибыль, доходы сократятся на 7 044 378,00 т. р., налоги на товары, реализуемые на территории РФ увеличатся на 842 108, 00 т. р., налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами увеличатся на 5 187 303,00 т. р., государственная пошлина сократится на 4 981,00 т. р, налоги на имущество увеличатся больше всего на 1 235 869,00. В общей же сумме это увеличение должно составить 215 921,00 т. р.
Доля региональных налогов в общем объеме налоговых доходов К региональным налогам относятся три вида налогов: налог на имущество организаций, транспортный налог, налог на игорный бизнес.
Региональные налоги занимают очень малую часть в общих налоговых доходов республики Саха (Якутия). В 2018 году они должны составить 1 834 834 т. р. в общем объеме налоговых доходов, в 2019 году 1 900 468 т. р. и 1 950 724 т. р. 2020 году. В относительном выражении за плановый период возможно их снижение на 0,17%
В 2018 году общие расходы бюджета республики Саха (Якутия) должны составить 210 231 538 т. р., в 2019 году планируется израсходовать 128 318 806 т. р., в 2020 году – 126 186 046. р.
Структура расходов на 2018 год представлена следующим образом: большая часть расходов направляется на образование 43 511 017 т. р. или 20,70%, далее идут расходы на национальную экономику 37 961 038 т. р. или 18,06%, социальная политика 35 039 862 или 16,67% межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы 28 359 492 т. р. или 13,49%, ЖКХ 27 254 626 т. р. или 13,09%, общегосударственные вопросы 13 354 073 т. р. или 6,35%, здравоохранение 12 102 858 т. р. или 5,76%, национальная безопасность и правоохранительная деятельность 3 479 635 т. р. или 1,66%, культура и кинематография 3 008 936 т. р. или 1,43%, физическая культура и спорт 1 501 252. р. или 0,71%, охрана окружающей среды 680 355 т. р. или 0,49%, СМИ 1 024 849 т. р. иди 0,32%, национальная оборона 81 780 т. р. или 0,04% Структура расходов на 2019 год представлена следующим образом: большая часть расходов направляется на образование 28 793 443 т. р. или 22,44%, расходы на национальную экономику 18 550 844 т. р. или 14,46%, социальная политика 27 823 174 т. р. или 21,68%, межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы 17 084 230 т. р. или 13,31%, ЖКХ 10 409 071 т. р. или 8,11%, общегосударственные вопросы 5 502 688т. р. или 4,29%, здравоохранение 8 591 427 т. р. или 6,7%, национальная безопасность и правоохранительная деятельность 2 829 806 т. р. или 2,21%, культура и кинематография 2 255 786 т. р. или 1,76%, физическая культура и спорт 1 357 311т. р. или 1,06%, охрана окружающей среды 942 541 т. р. или 0,73%, СМИ 773527 т. р. иди 0,6%, национальная оборона 79 207т. р. или 0,06% Структура расходов на 2020 год представлена следующим образом: расходы на образование 26 350 412т. р. или 20,88%, расходы на национальную экономику 18 869 913 т. р. или 14,95%, социальная политика 27 825 202 или 22,05% межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы 17 085 030 т. р. или 13,54%, ЖКХ 9 995 156т. р. или 7,92%, общегосударственные вопросы 7 119 379 т. р. или 5,76%, здравоохранение 8 215 749т. р. или 6,51%, национальная безопасность и правоохранительная деятельность 2 575 929 т. р. или 2,04%, культура и кинематография 2 052 914 т. р. или 1,63%, физическая культура и спорт 1 158 980 т. р. или 0,92%, охрана окружающей среды 662 184 т. р. или 0,5%, СМИ 771 142 т. р. иди 0,61%, национальная оборона 81 935 т. р. или 0,06% За два года с 2018 по 2020 структура и объём расходов сильно изменятся. За два года планируется сократить расходы на 84 045 492,00 т. р. В значительной степени на это повлияет: сокращение расходов на национальную экономику на 19 091 125т. р., на ЖКХ 17 529 740т. р., на образование на 17 160 605т. р., на общегосударственные вопросы на 6 234 694 т. р., межбюджетные трансферты на 11 274 462 т. р., социальную политику на 7 214 660 т. р., здравоохранение на 3 887 109 т. р., национальную безопасность на 903 706 т. р., культуры и кинематографии на 956 022т. р., физической культуры на 342 272 т р., СМИ на 253 707 т. р., охран окружающей среды на 18 171т. р. Увеличится только финансирование национальной обороны на 155 т. р. и обслуживание долга на 820 357т. р. Такое резкое сокращение расходов можно объяснить значительным сокращением безвозмездных выплат региону.
Соотношение программных и непрограммных расходов
Программные расходы в 2018 году должны составить 198 247 624 т. р. или 94,30%, в 2019 году 121 329 628 т. р. или 94,55% в 2020 году 116 671 645 или 92,46%. Иными словами, почти все средства в республике планируется расходовать только по программам, хотя эта тенденция и отрицательная. Общее количество реализуемых программ 23 Все программы представлены в таблице:
Наибольшую долю в расходах на 2018 год занимают программы: Развитие образования Республики Саха (Якутия) на 2016 - 2022 годы и на плановый период до 2026 года– 42 394 580 т. р. или 21,38%, Управление государственными финансами и государственным долгом –31 462 816 т. р. или 15,87%, Обеспечение качественным жильем и повышение качества жилищно-коммунальных услуг на 2018 - 2022 годы– 28 855 406т. р. или 14,56%, Развитие здравоохранения РС(Я) на 2018 - 2022 годы– 24 132 683т. р. или 12,17%, Социальная поддержка граждан в РС(Я) на 2018 - 2022 годы–19 182 784. р. или 9,68% , Развитие энергетики Республики Саха (Якутия) на 2018 - 2022 годы– 17 480 149т. р. или 8,82% , Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2012 - 2020 годы– 10 414 170 т. р. или 5,25%. Наибольшую долю в расходах на 2019 год занимают программы: Развитие образования Республики Саха (Якутия) на 2016 - 2022 годы и на плановый период до 2026 года– 27 742 891 т. р. или 22,87%, Управление государственными финансами и государственным долгом –21 082 483т. р. или 17,83%, Развитие здравоохранения РС(Я) на 2018 - 2022 годы–19 278 870т. р. или 15,89%, Социальная поддержка граждан в РС(Я) на 2018 - 2022 годы – 14 880 100т. р. или 12,26%, Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2012 - 2020 годы–9 182 076 т. р. или 7,57% Обеспечение качественным жильем и повышение качества жилищно-коммунальных услуг на 2018 - 2022 годы – 8 348 397 т. р. или 6,88%, Развитие транспортного комплекса Республики Саха (Якутия) на 2018 - 2022 годы – 6 136 638 т. р. или 5,06%. Наибольшую долю в расходах на 2019 год занимают программы: Развитие образования Республики Саха (Якутия) на 2016 - 2022 годы и на плановый период до 2026 года– 23 228 455т. р. или 19,91%, Управление государственными финансами и государственным долгом –21 178 122. р. или 18,15%, Развитие здравоохранения РС(Я) на 2018 - 2022 годы–18 903 484. р. или 16,20%, Социальная поддержка граждан в РС(Я) на 2018 - 2022 годы – 14 910 548т. р. или 12,78%, Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2012 - 2020 годы–9 315 853 т. р. или 7,98% Обеспечение качественным жильем и повышение качества жилищно-коммунальных услуг на 2018 - 2022 годы – 8 942 846т. р. или 7,66%, Развитие транспортного комплекса Республики Саха (Якутия) на 2018 - 2022 годы– 6 404 434 т. р. или 4,49%. |