Банквоская система ОАЭ. Банковские системы Объединенных Арабских Эмиратов (оаэ)

• Название: Банковские системы Объединенных Арабских Эмиратов (оаэ)
• Дата: 02.06.2022
• Размер: 36.96 Kb.
• Имя файла: Банквоская система ОАЭ.docx
• Тип: Закон; #565878

Банковские системы Объединенных Арабских Эмиратов (ОАЭ)

Объединенные Арабские Эмираты - единственная среди стран - участниц Совета сотрудничества арабских государств Персидского залива, имеющая федеративное устройство. ОАЭ - страна с открытой экономикой, высоким уровнем доходов на душу населения (в 2021 г. - около 45 тыс. долл. США) и внушительным положительным сальдо внешней торговли (62.328 млрд долл. США).

1 Центральный Банк

Банковская система ОАЭ возглавляется Центральным банком Объединенных Арабских Эмиратов ( ЦБ ОАЭ), действующим на основании Союзного закона от 02.08.1980 N 10 "О Центральном банке, денежном обращении и организации банковской системы"

Закон от 02.08.1980 N 10 "О Центральном банке, денежном обращении и организации банковской системы" , отменил действовавший ранее Закон от 19.05.1973 N 2 "О Валютном совете ОАЭ" и оформил передачу всех полномочий по регулированию денежного обращения и деятельности финансово-банковской системы от Валютного совета ОАЭ (The UAE Currency Board) Центральному банку ОАЭ (The Central Bank of UAE).

Согласно этому Закону ЦБ ОАЭ является государственной корпорацией, действующей в соответствии с принципами коммерческой банковской деятельности. Все сделки с контрагентами рассматриваются как коммерческие. ЦБ ОАЭ наделен широкими правами и в значительной степени независим от общих нормативных уложений, касающихся деятельности банков, в частности:

• 
  к нему применимы лишь те руководящие указания по проведению тендеров, аукционов, ведению бухгалтерского учета, государственной службе, которые издает сам ЦБ ОАЭ;
  
• 
  государственная организация аудита (The Audit Institution) может осуществлять лишь последующий аудит деятельности ЦБ ОАЭ, не вмешиваясь в операции последнего и в проводимую им политику;
  
• 
  совет директоров может принимать решения о создании отделений, филиалов и представительств в союзных эмиратах, а также о вступлении ЦБ ОАЭ в агентские и корреспондентские отношения с финансовыми институтами в ОАЭ и за рубежом;
  
• 
  банк освобождается от всех налогов, комиссий и каких-либо видов платежей за капитал, резервы, прибыль, недвижимость, контракты и другие документы. Банк также освобождается от судебных пошлин и предоставления требуемых судом гарантий;
  
• 
  правительство безвозмездно обеспечивает безопасность банковских зданий и помещений, а также выделяет надежное сопровождение перевозимых денежных средств и ценностей;
  
• 
  банк может быть ликвидирован только на основании закона, определяющего конкретный порядок и точные сроки ликвидации.
  

Законом N 10 ЦБ ОАЭ предписано разрабатывать и проводить денежную и кредитно-финансовую политику страны, контролировать ход ее реализации в соответствии с генеральной политической линией государства по развитию национальной экономики и поддержанию устойчивости национальной валюты - дирхама.

2 Регулирование и контроль деятельности банковской системы

Одни из важнейших функций ЦБ ОАЭ - организация эффективного функционирования, оказание поддержки и осуществление надзора за деятельностью банковской системы страны. В этой своей ипостаси ЦБ ОАЭ, как и подавляющее большинство центральных банков, издает различные директивы, инструкции, циркуляры, указания и рекомендации как общего назначения, так и индивидуальные.

Наиболее важными, на наш взгляд, являются определяемые советом директоров ЦБ ОАЭ общие для всех банков правила по поддержанию основных нормативов на уровнях, необходимых для обеспечения их ликвидности и кредитоспособности.

Кроме того, ЦБ ОАЭ может устанавливать банкам индивидуальные лимиты, например:

1. 
   Максимальную сумму учтенных векселей, кредитов и авансов, разрешенных к выдаче на определенную дату;
   
2. 
   Максимальный лимит кредитования на одного клиента (физическое и юридическое лицо) в процентном отношении к размеру собственных средств банка;
   
3. 
   Долю резервных депозитов в ЦБ ОАЭ по отношению к общей сумме принятых коммерческим банком депозитов
   
4. 
   Минимально допустимый размер средств, вносимых клиентами банка наличными в качестве покрытия по открываемым банком документарным аккредитивам;
   
5. 
   Процентные ставки, выплачиваемые по депозитам, и ставки процента и комиссии, взимаемые по кредитам.
   

Контроль деятельности коммерческих и инвестиционных банков, а также финансовых институтов осуществляется контрольным департаментом, состоящим из инспекторов-ревизоров, состав, функции и условия работы которых устанавливает совет директоров ЦБ ОАЭ.

Проверки финансового состояния банков (плановые и внезапные, комплексные и по отдельным вопросам) проводятся в любые сроки, которые ЦБ ОАЭ сочтет уместными. Если по материалам представленного ревизором отчета будет сделан вывод о финансовой неустойчивости банка, ему может быть предписано принять меры к исправлению создавшегося положения, а с одобрения совета директоров - назначен квалифицированный наблюдатель-советник, не имеющий полномочий конкурсного управляющего, но получающий вознаграждение от контролируемого банка.

Интересен, на наш взгляд, такой дополнительный контрольный орган при ЦБ ОАЭ, как Бюро оценки кредитных рисков (Credit Risks Bureau). Его задача - получать и анализировать представляемую банками периодическую информацию и статистические данные о выданных ими кредитах по установленным формам и в установленные сроки. Операционные издержки по содержанию бюро распределяются между всеми банками в размерах, определяемых ЦБ ОАЭ.

С банков, не представивших отчетность и затребованную информацию в установленные сроки, ЦБ ОАЭ взыскивает пеню в размере не более 200 дирхамов (около 55 долл. США) в день.

Вся передаваемая ЦБ ОАЭ информация рассматривается как конфиденциальная, за исключением статистических данных, которые разрешается публиковать в сводном виде.

Банковско-финансовая система ОАЭ достаточно диверсифицирована и включает в себя помимо ЦБ ОАЭ следующие элементы:

1. 
   Финансовые институты, регулируемые Законом N 10:
   

• 
  коммерческие банки (commercial banks);
  
• 
  инвестиционные банки (investment banks);
  
• 
  финансовые компании (finance companies) и институты, предлагающие оптовые банковские продукты (wholesale banking);
  
• 
  валютно-финансовые посредники (monetary and financial intermediaries);
  
• 
  валютно-обменные конторы (money changers companies);
  
• 
  представительства (representation offices);
  

• 
  специализированные государственные институты кредитования (specialized public credit institutions);
  
• 
  правительственные инвестиционные институты/агентства (governmental investment institutions and agencies);
  
• 
  правительственные фонды развития (governmental development funds);
  
• 
  частные сберегательные и пенсионные фонды (private savings and pension funds);
  
• 
  компании и агентства по страхованию и перестрахованию (insurance and reinsurance companies and agencies).
  

Следует отметить, что в каждой из перечисленных выше категорий имеются финансово-банковские учреждения, действующие на основе принципов шариата, - так называемые финансовые институты исламского типа. Нормативным документом, регулирующим их статус, функции, принципы построения, формы отчетности и подконтрольность, является Союзный закон от 15.12.1985 N 6 "Об исламских банках, финансовых институтах и инвестиционных компаниях".

N	Разновидность финансового института	Главные конторы	Отделения
1	Коммерческие банки
	Национальные банки	21	589
	Отделения иностранных банков	27	101
	Итого по п. 1	48	690
2	Инвестиционные банки	1	-
3	Компании оптовых банковских услуг	3	-
4	Финансовые компании	38	-
5	Представительства	65	-
6	Инвестиционные компании	22	-
7	Финансово-банковские и инвестиционные консалтинговые компании	13	-
8	Валютно-финансовые посредники
	Валютные и товарные операции	8	-
	Все виды финансовых операций	5	-
	Итого по п. 8	13	-
9	Валютно-обменные конторы	119	628
Всего	383	2008

Таблица 1 Финансовые институты, имеющие лицензию ЦБ ОАЭ на 2021 год.¹

3 Коммерческие банки

Коммерческими банками в ОАЭ называются организации, имеющие лицензию на осуществление коммерческих банковских операций в соответствии с законом или правительственным распоряжением и являющиеся акционерными обществами. Исключением из этого правила являются отделения иностранных банков, оперирующие в ОАЭ.

Слайд 6 Коммерческие банки в ОАЭ делятся на две категории: местные акционерные банки и отделения иностранных банков.

По состоянию на 1 января 202 г. в ОАЭ были зарегистрированы и работали 21 национальных банка .

Слайд 7 Основным критерием отнесения организации к коммерческим банкам является то, что ресурсы для выдачи кредитов и авансов коммерческие банки обычно формируют за счет привлечения депозитов от населения и корпоративных клиентов, а также посредством размещения на рынке долговых инструментов (векселей, облигаций, депозитных сертификатов). Для коммерческих банков также характерны проведение операций по выпуску и инкассации чеков, организация размещения государственных и частных облигаций, операции с иностранными валютами и ценными металлами и другие банковские операции, разрешенные законом или совершаемые в силу обычной банковской практики.

Оплаченный капитал национального коммерческого банка должен составлять не менее 40 млн дирхамов (около 10,8 млн долл. США) . Отделения иностранных банков обязаны разместить в ЦБ ОАЭ эквивалент указанной суммы в свободно конвертируемой валюте в качестве капитальных средств для осуществления банковской деятельности. Требования к минимально допустимому размеру капитала коммерческого банка могут быть пересмотрены по предложению совета директоров ЦБ ОАЭ, одобренному Советом министров.. В случае снижения размера капитала ниже установленного законом уровня Исполнительный комитет ЦБ ОАЭ определяет размер недостающих средств и назначает банку срок для восполнения капитала до требуемого размера. Данный срок не может превышать одного года. Исполнительный комитет обладает исключительным правом решения такого рода вопросов.

При решении вопроса о выдаче банковских лицензий коммерческим банкам ЦБ ОАЭ контролирует наличие в их уставах положений о ежегодном депонировании 10% чистой прибыли в качестве специального резерва до тех пор, пока размер резерва не достигнет уровня 50% оплаченного капитала или эквивалента в свободно конвертируемой валюте, размещенного в ЦБ ОАЭ отделениями иностранных банков.

Слайд 8

Банковская лицензия - обязательное условие начала деятельности коммерческого банка. Она выдается по решению председателя совета директоров ЦБ ОАЭ или уполномоченного им с согласия совета директоров лица с публикацией соответствующей информации в Официальной газете и занесением лицензированного банка в ведущийся ЦБ ОАЭ реестр. В случае отказа в выдаче лицензии извещение об этом направляется банку-заявителю в течение 15 дней с даты принятия решения об отказе.

Прекращение операций коммерческим банком (в т.ч. в связи со слиянием с другим банком) допускается лишь с разрешения председателя совета директоров или уполномоченного им с согласия совета директоров лица. Разрешение не может быть выдано до тех пор, пока ЦБ ОАЭ не удостоверится в том, что заявитель выполнил все свои обязательства перед клиентами и кредиторами или урегулировал их в приемлемой для ЦБ ОАЭ форме.

Слайд 9 Исключение коммерческого банка из реестра возможно в следующих случаях:

• 
  по заявлению коммерческого банка;
  
• 
  если банк не приступил к деятельности в течение года с момента извещения о регистрации;
  
• 
  если банк прекратил операции более чем на год;
  
• 
  если банк объявлен банкротом;
  
• 
  в случае слияния с другим банком;
  
• 
  в случае серьезного ухудшения ликвидности и кредитоспособности банка;
  
• 
  в случае грубых нарушений банком законов, подзаконных актов, инструкций, директив и указаний, регулирующих банковскую деятельность в стране.
  

Исключение коммерческого банка из реестра санкционируется председателем совета директоров или уполномоченным им с согласия совета директоров лицом. Решение об исключении банка из реестра вступает в силу либо со дня его опубликования в Официальной газете, либо со дня, непосредственно обозначенного в решении. При этом банковская лицензия автоматически отзывается со дня вступления решения об исключении наименования банка из реестра.

4 Инвестиционные компании и инвестиционные банки

Слайд 10 Инвестиционными банками называются учреждения, которые в отличие от коммерческих банков не принимают депозиты на срок менее двух лет. Источником средств для них служат внешние заимствования у своих головных контор , местных банков и отделений/филиалов иностранных банков, а также на финансовых рынках. Совет директоров ЦБ ОАЭ определяет масштаб и порядок проведения операций учреждениями подобного типа и в случае надобности оговаривает специфику их функционирования. Правила лицензирования инвестиционных банков определены в Распоряжении ЦБ ОАЭ от 14.06.1988 N 21/2/88.

Финансовые учреждения, не зарегистрированные в качестве коммерческих или инвестиционных банков, не имеют права употреблять в своих названиях или рекламе слова "банк", "банкир", "банковский" или любые другие выражения, способные ввести население в заблуждение относительно существа их деятельности. Нарушение данного установления влечет тюремное заключение на срок до трех месяцев, или штраф не более 2000 дирхамов (540 долл. США), или и то и другое.

Слайд 11 Инвестиционными компаниями в соответствии с Резолюцией совета директоров ЦБ ОАЭ от 18.04.1995 N 164/8/94 называются компании, занимающиеся одним или несколькими из следующих видов деятельности:

1. 
   Открытие инвестиционных счетов и управление инвестиционными портфелями от имени клиентов (физических лиц или компаний);
   
2. 
   Подготовка экспертных заключений по инвестиционным проектам, маркетинг планируемых холдинговыми компаниями размещений акций;
   
3. 
   Организация и (или) управление инвестиционными доверительными фондами;
   
4. 
   Организация и (или) управление другими инвестиционными фондами или действие в качестве управляющего средствами, порученными доверительным фондом от имени бенефициара (владельца средств);
   
5. 
   Подписка на акции компаний и участие в синдицированных кредитах.
   

Инвестиционной компанией может быть только юридическое лицо с минимальным капиталом 25 млн дирхамов (9,3 млн долл.), подлежащим увеличению пропорционально планируемому росту объема операций. Доля акционеров-резидентов в компании должна быть не менее 51% оплаченного капитала.

5 Финансовые компании

Основными функциями финансовых компаний являются:

1. 
   Предоставление авансов и (или) индивидуальных кредитов на различные потребительские цели;
   
2. 
   Торговое и проектное финансирование, открытие аккредитивов и выдача гарантий в пользу клиентов;
   
3. 
   Проведение подписки на покупку долей в капитале компаний и (или) дополнительных эмиссий акций, облигаций и депозитных сертификатов. При этом размер средств, вкладываемых в капитал другого предприятия, эмиссии ценных бумаг не должен превышать 7% собственных средств финансовой компании.
   

Финансовые компании не имеют права привлекать средства клиентов в форме депозитов, но могут заимствовать ресурсы у своих головных контор, банков (местных и иностранных), а также размещая эмитируемые ими долговые инструменты на финансовых рынках. Порядок лицензирования и отзыва лицензий финансовых институтов во всем аналогичен порядку, установленному для коммерческих банков.

Оплаченный капитал финансовой компании не может быть меньше 35 млн дирхамов (более 9,5 млн долл. США), а доля акционеров-резидентов в нем - менее 60%.

6 Валютно-финансовые посредники

Валютно-финансовым посредником называется любое физическое и (или) юридическое лицо (не являющееся финансовым институтом), занимающееся деятельностью:

• 
  валютно-обменных контор - ВОК (купля-продажа валюты, денежных документов в иностранной валюте, всех видов монет и дорожных чеков);
  
• 
  фондовых брокеров или дилеров (действующих от своего имени или как агенты иностранных организаций) по покупке фондовых ценных бумаг (акций и облигаций) в национальной и иностранной валюте.
  

Совет директоров ЦБ ОАЭ определяет необходимость отнесения указанных выше профессий к лицензированным видам деятельности, устанавливает порядок лицензирования валютно-финансовых посредников, объем профессиональных требований к ним, меры контроля над их деятельностью и обстоятельства, при которых лицензии подлежат отзыву.

Валютно-обменный бизнес бурно развивается благодаря демографической структуре населения ОАЭ, для которой характерна большая доля приезжих работников-экспатов, регулярно осуществляющих денежные переводы на родину. Количество действующих в стране валютно-обменных контор и объемы выполняемых ими операций в последние годы значительно выросли. Основным руководящим документом, регулирующим деятельность ВОК, является Резолюция ЦБ ОАЭ от 29.11.1992 N 123/7/1992.

Установлено, что, если этим бизнесом занимается физическое лицо, это должен быть гражданин ОАЭ не моложе 21 года. В компаниях - юридических лицах доля резидентов должна составлять не менее 60% оплаченного капитала, уровень которого установлен в интервале от 1 до 2 млн дирхамов (272,3 - 544,6 тыс. долл. США) в зависимости от заявляемого объема и видов операций.

Выдача лицензий брокерам и дилерам, занимающимся ценными бумагами, возложена на Комиссию ОАЭ по операциям на фондовой и товарной биржах (Securities and Commodities Authority of the UAE), а выдача лицензий на право заниматься брокерской деятельностью по обмену валют, купле-продаже золота и драгоценностей - на ЦБ ОАЭ.

7 Представительства

Это офисы, представляющие в ОАЭ иностранные банки или финансовые институты. Так же как и другие элементы структуры финансово-банковской системы ОАЭ, представительства могут функционировать только при наличии лицензии и в рамках полномочий, определяемых ЦБ ОАЭ. . Необходимым требованием также является наличие у представительства лицензии соответствующего органа страны регистрации головной конторы на представление интересов банка или финансового института в ОАЭ. Представительства подлежат контролю и проверкам со стороны либо органа, выдавшего такую лицензию, либо головной конторы в зависимости от требований законодательства страны инкорпорации банка.

Согласно Резолюции совета директоров ЦБ ОАЭ от 14.04.1996 N 57/3/1996 представительства осуществляют одну или несколько из следующих функций:

1. 
   Представление финансового института, имеющего лицензию на ведение операций в ОАЭ, включая переговоры от его имени с различными ведомствами и организациями в целях продвижения предлагаемых финансовым институтом услуг на местном рынке;
   
2. 
   Подготовка информационных обзоров о развитии экономики страны пребывания для головной конторы;
   
3. 
   Подготовка информационных обзоров для клиентов представляемого финансового института о местном финансовом рынке;
   
4. 
   Информирование заинтересованных организаций ОАЭ, желающих вести бизнес в тех странах, где представляемый банк уже ведет свою деятельность, о состоянии деловой среды в них;
   
5. 
   Оказание клиентам консалтинговых услуг по банковским, финансовым и инвестиционным вопросам
   

8 Финансово-банковские и инвестиционные консалтинговые компании

В соответствии с Резолюцией совета директоров ЦБ ОАЭ от 18.04.1995 N 164/8/94 такие компании создаются для предоставления следующих консультационных услуг по банковским, финансовым и инвестиционным вопросам:

1. 
   Подготовка экспертных заключений по целесообразности инвестиций в банковские, финансовые или консультационные проекты на различных денежных рынках и в различные виды ценных бумаг;
   
2. 
   Разработка различных стратегий повышения эффективности действующих финансово-банковских и инвестиционных схем;
   
3. 
   Предоставление совета или выражение своего мнения по обращениям физических или юридических лиц в личной беседе, письменно или через средства массовой информации относительно стоимости или ценных бумаг, или любого другого финансового инструмента, или любых банковских услуг, предоставляемых в стране в настоящий момент или планируемых к оказанию в будущем;
   
4. 
   Рекомендации физическим или юридическим лицам непосредственно при обращении, письменно или через средства массовой информации по вопросам ведения банковского бизнеса или пользования предоставляемыми банками услугами, по вопросам инвестирования в ценные бумаги или другие финансовые инструменты, а также покупки или продажи таких ценных бумаг или инструментов;
   
5. 
   Изыскание новых техник повышения доходности инвестиций и предоставление информации о возможных направлениях оптимизации инвестиционных пакетов;
   
6. 
   Выпуск периодических или разовых (ограниченного распространения) обзоров по банковской системе, по предоставляемым или планируемым к оказанию банковским услугам, по обращающимся на рынке ценным бумагам и другим финансовым инструментам.
   

Консалтинговая организация может быть индивидуальным предприятием физического лица или компанией - юридическим лицом, однако в обоих случаях ее оплаченный капитал должен быть не менее 1 млн дирхамов (272,3 тыс. долл. США). В случае оказания консалтинговых услуг физическим лицом им может быть только гражданин ОАЭ. В капитале консалтинговой компании доля акционеров-резидентов не должна быть меньше 51%.

1^ https://www.centralbank.ae/en/statistics/monthly-statistics