Билет хозяйственное товарищество
 Скачать 248.68 Kb.
|
|
……………………….2 Этап 1. Начальным этапом организации кредитной сделки является подача кредитной заявки, представление клиентом необходимой документации. Для получения кредита заемщик обращается к кредитному работнику банка, который в процессе предварительной беседы принимает решение о рассмотрении кредитной заявки. При положительном решении клиенту предоставляется памятка с перечнем документов, необходимых для рассмотрения заявки. Этап 2. Рассмотрение кредитной заявки. По предоставленному пакету документов одновременно работает кредитная, залоговая, юридическая служба и служба безопасности. На этом этапе проводится: · анализ финансового состояния клиента; · анализ обеспечения; · проверка добросовестности клиента. При рассмотрении заявки используются различные источники информации: · материалы, полученные от клиента; · материалы о клиенте, имеющиеся в банке; · сведения поставщиков, покупателей, кредиторов, других банков; · сведения, предоставленные службой безопасности; · материалы печати; · кредитные истории, полученные от бюро кредитных историй. Каждая служба, рассматривающая пакет документов, дает свое заключение по кредитной заявке. Заключение о выдаче кредита должно содержать обобщенную информацию, на основе которой принимается решение о выдаче или отклонение заявки на выдачу кредита. Этап 3. Санкционирование кредита Санкционирование кредита происходит на координационном (кредитном) комитете Банка. На заседании комитета рассматривается заключение по кредитной заявке. Кредитный работник, рассматривающий кредитную заявку, должен сам присутствовать на координационном комитете и защитить свое решение, а также ответить на все интересующие комитет вопросы. Процесс санкционирования позволяет убедиться в том, что принимаемое решение соответствует требованиям Банка в отношении качества кредитного портфеля, а также удостовериться, что цена кредита соответствует степени риска, взятого на себя банком, и что ресурсы размещаются так, чтобы достигнуть максимальной прибыли в пределах установленного риска. Этап 4. Заключение кредитного договора. Приняв положительное решение, банк проводит переговоры с клиентом и разрабатывает вариант кредитного договора, устраивающий обе стороны. В каждом банке имеются типовые формы кредитного договора, в которые могут вноситься изменения в зависимости от конкретных условий кредитования. Как правило, кредитный договор содержит следующие разделы: · общие положения; · права и обязанности заемщика; · права и обязанности банка; · ответственность сторон; · порядок разрешения споров; · дополнительные условия; · срок действия договора; · юридические адреса сторон. Этап 5. Выдача кредита. В соответствии с Положением Банка России № 54-П от 31 августа 1998 года «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный (текущий) счет заемщика, в том числе при предоставлении кредита на оплату платежных документов и на выплату зарплаты. Физические лица могут получить кредит как в безналичном порядке (путем зачисления на банковский счет), так и в наличном порядке (через кассу банка). Кредиты в иностранной валюте выдаются юридическим и физическим лицам только в безналичном порядке. Этап 6. Мониторинг кредита. Важным этапом кредитования является контроль за расходованием предоставленных в ссуду средств, который усиливается при появлении у банка сомнений относительно перспектив возврата кредита. Контроль осуществляется по следующим направлениям: за целевым расходованием средств, взятых в кредит; за финансовым положением заемщика; за качеством обеспечения (в случае использования залога как формы обеспечения возврата кредита). По ссудам 2 – 5 категорий качества формируется резерв на возможные потери по ссудам (Положение ЦБ РФ № 254-П от 26 марта 2004 г.). Этап 7. Погашение кредита. Возврат (погашение) кредита и уплата процентов по нему могут производиться путем списания средств с расчетного счета заемщика-юридического лица по его платежному поручению, а также списания средств в порядке установленной очередности на основании платежного требования банка. В последнем случае заемщик при заключении кредитного договора должен документально зафиксировать свое согласие на безакцептное списание средств с расчетного счета в погашение кредита. Погашение кредитов и уплата процентов по ним заемщиками-физическими лицами производится путем: - перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков на основании их письменных распоряжений, - перевода денежных средств клиентов через органы связи или другие кредитные организации, - взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера, - а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора). ………………………..3 Объем кредитов торгово-снабженческим фирмам не может превышать 77 697 тыс. рублей *3,5=271271939,5 тыс. рублей, из которых на момент подачи кредитной заявки ООО «Марина» не задействованы 271939,5-268179=3760,5 тыс. рублей. То есть в настоящий момент кредит предоставлен быть не может. Если через 5 дней будут погашены кредиты на сумму 11450 тыс. рублей, то объем неиспользованного кредитного портфеля будет составлять 11450+3760,5=15210 тыс. рублей, соответственно кредит ООО «Марина» в размере 15000 тыс. рублей может быть предоставлен. БИЛЕТ 28 …………………..1 Кооперация - система кооперативных организаций, созданных с целью удовлетворения экономических, социальных и других потребностей своих членов. Целью кооперации является удовлетворение экономических, социальных и других потребностей членов кооперативных организаций на основе сочетания личных и коллективных интересов, разделения между ними рисков, затрат и доходов, развития их самоорганизации, самоуправления и самоконтроля. Основными задачами кооперации являются: - Повышение жизненного уровня членов кооперативов, защита их имущественных интересов и социальных прав; - Создание системы экономической и социальной самопомощи населения и субъектов хозяйства; - Привлечение в производство товаров, работ, услуг, дополнительных трудовых ресурсов, повышение трудовой и социальной активности населения; - Создание и развитие инфраструктуры, необходимой для осуществления хозяйственной и иной деятельности кооперативов ;целью роста материального благосостояния их членов и удовлетворения потребностей в товарах и услугах; содействие устойчивому развитию и становлению основ демократического развития общества. …………………..2 Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявление-ходатайство (кредитную заявку) в произвольной форме, где указываются: цель кредита, с краткой характеристикой предприятия и возможным экономическим эффектом в результате использования кредита; сумма; срок использования; предполагаемое обеспечение; приемлемая процентная ставка для предприятия. Банк требует, чтобы к кредитной заявке были приложены требуемые документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о кредите и объясняющие причины обращения в банк. Эти документы — необходимая составная часть заявки. Их тщательный анализ проводится на последующих этапах, после того как представитель банка проведет предварительное интервью с заявителем и сделает вывод о перспективности сделки. В состав пакета сопроводительных документов, представляемых в банк вместе с заявкой, входят следующие: ТЭО (технико-экономическое обоснование потребности в кредите с расчетами планируемых затрат и ожидаемых поступлений от реализации продукции); финансовый отчет, включающий баланс и отчет о прибылях и убытках, годовые отчеты и на последние отчетные даты с отметками ГНИ об их принятии. Баланс показывает структуру активов, обязательств и капитала компании. Отчет о прибылях и убытках дает подробные сведения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, ее распределении; отчет о движении кассовых поступлений, основанный на сопоставлении балансов компании на две даты и позволяющий определить изменения различных статей и движение фондов. Отчет дает картину использования ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений; внутренние финансовые отчеты, характеризующие более детально финансовое положение компании, изменение ее потребности в ресурсах в течение года; внутренние управленческие отчеты. Сопоставление баланса требует много времени. Банку могут потребоваться данные оперативного учета, которые содержатся в записках и отчетах, подготовленных для руководства компании. Эти документы касаются операций и инвестиций, изменения дебиторской и кредиторской задолженности, продаж, величины запасов; прогноз финансирования. Прогноз содержит оценки будущих доходов, расходов, издержек на производство продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях. Есть два вида прогноза: оценочный баланс и кассовый бюджет. Первый включает прогнозный вариант балансовых счетов и счет прибылей и убытков на будущий период, второй прогнозирует поступление и расходование денежной наличности; бизнес-планы. Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае представ- лястся подробный бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта, методах ведения операций. В частности, документ должен включать: описание продуктов или услуг, которые будут предложены на рынке; отраслевой и рыночный прогнозы (описание рынков, других компаний, которые предлагают аналогичный продукт); планы маркетинга (цели, реклама); план производства: план менеджмента (структура компании, руководящие органы); финансовый план (прогноз оперативного и инвестиционного бюджетов); прогноз движения наличности; документы, удостоверяющие право собственности на имущество, недвижимость, заверенные нотариально; обязательства по обеспечению своевременного обеспечения возврата кредита (гарантии, поручительства, страховые полисы, ценные бумаги); справки, акты налоговых органов, пенсионного фонда и других внебюджетных фондов для просмотра и оценки возможных штрафов и состояния бухгалтерского учета. Для клиентов-заемщиков, имеющих расчетный счет в других банках, к указанному выше перечню необходимо представить нотариально заверенные: устав; свидетельство о регистрации; учредительный договор; протокол собрания учредителей; карточки с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати. Заявка на получение кредита поступает к соответствующему кредитному работнику и в течение одного-двух дней должна быть им рассмотрена на предмет принятия ее либо подлежит отказу. Заявка на получение кредита поступает к соответствующему кредитному работнику и в течение одного-двух дней должна быть им рассмотрена на предмет принятия ее либо подлежит отказу. Процедура рассмотрения заявки различна для постоянных клиентов и новых; для клиентов, пользующихся доверием банка и не обладающих им; имеющим опыт хозяйственной деятельности и для вновь начинающих деятельность организаций. Отнесение хоз- органов — потенциальных заемщиков к той или иной группе зависит от имеющейся информации о клиенте, объективной и разумной осторожности банка в выборе клиента. Выдача кредита без предварительной проверки не допускается вне зависимости от значимости хозорганов, от полномочий должностных лиц, интересов и ожидаемого эффекта (дохода). Так как банк оперирует в основном заемными капиталами, значительная часть которых может быть востребована владельцами (вкладчиками) в краткие сроки и без предварительного уведомления, следовательно, рассматривая заявку на получение кредита, банк должен учитывать перспективу погашения обязательств перед вкладчиками. Поэтому перед тем, как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга — таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций. Если в ходе предварительного обследования банк не получит удовлетворительного ответа на ключевые вопросы, связанные с выдачей ссуды, заявку следует безоговорочно отвергнуть. При этом необходимо объяснить заявителю причины, по которым кредит не может быть предоставлен. Ни наличие солидною обеспечения, ни какие-либо другие положительные факторы не смогут предотвратить кризисную ситуацию, если ссуда в основе своей не является обоснованной. Зачастую эксперты пренебрегают анализом многих факторов кредитной заявки, сосредоточивая свое внимание на обеспеченности кредита. Несомненно, наличие залога или какого-либо иного обеспечения значительно уменьшает риск кредита и упрощает процедуру принятия решения о кредитовании, но ограничивать анализ заявки только наличием обеспечения неправильно. ……………………..3 Доход, получаемый за пользование денежным вкладом, рассчитывается по следующей формуле: I=P*i*d/(K*100%), где Р – первоначальный капитал, за использование которого заемщик выплачивает определенный процент (P=15000 руб.); i – процентная ставка (i=9%); K – продолжительность года в днях (в России считается, что в году 365 дней); d – время пользования вкладом, выраженное в днях. Доход должен составить I=2000 руб. Определим время пользования вкладом: d=(100*I*K)/P*i=(100*200*365)/15000*9=541день. Ответ: срок вклада составляет 541 день. Билет 29 №1 Кооператив - общественная организация и форма взаимопомощи. Кооперативы любого вида, с любым составом членов, в любой стране и в любых социально-экономических условиях - это объединения, создаваемые людьми по собственной инициативе для достижения определенных экономических и социальных целей и, прежде всего для улучшения их жизни и труда, повышения материального и культурного благосостояния; это добровольные самодеятельные и самоуправляемые ассоциации. Они действуют на основе вырабатываемых и принимаемых их организаторами письменных уставов. Таким образом, любой кооператив - это, прежде всего форма объединения людей, их общественная организация. Кооперативы осуществляют свои функции на основе материального (в форме денежных и других взносов) и трудового участия сотен и даже тысяч граждан. Для достижения определенных кооперативным уставом целей, удовлетворения своих потребностей и интересов члены-пайщики кооператива создают общими усилиями на основе взаимопомощи, вступительных и паевых взносов в денежной и натуральной форме, участия в хозяйственных операциях, а также совместного труда хозяйственные предприятия - торговые, производственные, сбыто-снабженческие, кредитные, строительные, рыболовецкие, транспортные, по бытовому обслуживанию и т.п. №2 Специальный орган – кредитный комитет. В его состав входят 7-15 высших менеджеров учреждения. В конкретном заседании могут принимать участие не все его члены. Однако кворум должен быть обеспечен (не менее половины его членов с правом решающего голоса), обязательно должен присутствовать начальник отдела кредитных рисков. Решение о выдаче кредита этим органом является окончательным и фактически «обжалованию не подлежит». В сегодняшних условиях необходимо оговориться: по отдельным программам решения могут приниматься и автоматически, без рассмотрения заявки на комитете. Сюда относятся, скажем, очень популярные сегодня мгновенные кредиты. К вопросу автоматического принятия решений мы вернемся ниже. Кредитный комитет особое внимание, естественно уделяет заявкам на крупные суммы, на длительные сроки. Базой для решения является проделанная в банке работа по анализу документов и данных о потенциальном заёмщике. Задача - Выданы два кредита: 1 – 5000 рублей с 1 мая по 10 ноября по 15 % годовых (английская практика расчета процентов) 2 – 4000 рублей с 5 апреля по 28 августа под 20% годовых (немецкая практика расчета процентов). По английской практике расчета процентов в году 365 дней и в месяце число дней соответствует календарю. Значит, по первому кредиту имеем количество дней: 30+30+31+31+30+31+10=193; I1=(P1*i1*d1) / (K1*100)=5000*15*193/(365*100)=396,58 руб. – сумма процентов к погашению. По немецкой практике расчета процентов в году 360 дней и 30 дней в каждом месяце. Значит, по второму кредиту имеем следующее количество дней: 25+30+30+30+28=143 I2=(P2*i2*d2) / (K2*100)=4000*20*143/(360*100)=317,78 руб. 317,78-143= Следовательно, первому кредиту размер процентов больше, чем по второму на 78,8 рублей. БИЛЕТ 30 ……………………1 Торговля — это особая деятельность людей, связанная с осуществлением актов купли-продажи и представляющая собой совокупность специфических технологических и хозяйственных операций, направленных на обслуживание процесса обмена. Общественное разделение труда и выделение торгового капитала из общего промышленного капитала выделило торговлю в отдельную самостоятельную отрасль хозяйства и экономики. Основные функции торговли: реализация произведенной потребительной стоимости(товаров). Выполнение этой функции создает экономическую предпосылку для воспроизводства совокупного общественного продукта и связывает производство с потреблением; доведение предметов потребления до потребителей. Именно за счет торговли происходит пространственное перемещение товаров от производителей к потребителям, причем в торговле продолжаются процессы производства в сфере обращения (а именно — транспортировка, хранение); поддержание баланса между предложением и спросом. Одновременно торговля активно воздействует на производство в вопросах объема и ассортимента производимых товаров; сокращение издержек обращенияв сфере потребления (затраты покупателей на приобретение товаров) путем совершенствования технологии продаж, информационных услуг и т.п.; функции, связанные с внедрением маркетинга, а именно: рыночные исследования, определение цены, создание служб сервиса, разработка товара и т.п. Общая характеристика видов торговли По месту купли-продажи торговля делится на: * внутреннюю * внешнюю. При внутренней торговле товар не переходит границы государства, он или передается продавцом покупателю, если они в одной местности, например, в одном городе (местная торговля) или перевозится из одной местности в другую, например, из Москвы от продавца -- в Саратов к покупателю (иногородняя торговля). При внешней торговле товар переходит границу государства. При этом различают три формы торговли: импортную, экспортную и транзитную. По объемам купли-продажи торговля делится на; * оптовую, * розничную. Оптовая торговля представляет собой деятельность по продаже товаров тем, кто приобретает их с целью перепродажи или профессионального использования Розничная торговля получает товары у оптовых торговцев или производителей и реализует конечным потребителям ………………………..2 (Билет 30) После заключения кредитного договора и получения кредита деятельность Заемщика должна находиться под постоянным контролем работников Кредитного подразделения. Начисление и уплата процентов Проценты за пользование кредитом начисляются по формуле простых процентов на остаток задолженности по кредиту (основному долгу), отражаемый на ссудном счете Заемщика на начало операционного дня в соответствии с расчетной базой, в которой количество дней в году и количество дней в месяце соответствует количеству фактических календарных дней. В автоматизированном режиме обеспечивается ежедневное начисление (расчет) процентов по ссудной задолженности Заемщика. Погашение основного долга Погашение ссудной задолженности осуществляется заемщиками в соответствии с условиями заключенных кредитных договоров, учет погашения ссудной задолженности осуществляется Бухгалтерской службой Банка в АБС «БИСквит». Кредитное подразделение после предоставления кредита направляет Заемщику уведомление о сроках и суммах уплаты начисленных процентов и основного долга. В уведомлении указываются номера балансовых счетов (ссудный счет и счета по учету процентов и комиссионного сбора). Изменение условий действующих договоров Решения об изменении условий действующих кредитных договоров путем заключения дополнительных соглашений или в одностороннем порядке принимаются Уполномоченным органом Банка, принявшим решение о предоставлении кредита в рамках установленных полномочий, с обязательным предварительным рассмотрением соответствующим Уполномоченным органом предыдущего уровня Закрытие кредитной сделки После полного выполнения обязательств Заемщика по кредитному договору оригиналы кредитных документов, находящиеся в Хранилище ценностей, а также материалы кредитного дела по закрытой кредитной сделке, хранящиеся в Кредитном подразделении и Бухгалтерской службе, в срок, не превышающий 180 дней, подлежат передаче в архив Банка в соответствии с порядком, определенным Инструкцией №9-И. В этих целях выполняются следующие действия: - При закрытии кредитной сделки кредитное дело изымается из Хранилища ценностей работником Бухгалтерской службы и передаются не позднее третьего рабочего дня после даты изъятия дела из хранилища в Кредитное подразделение по акту приема-передачи, с приложением описи передаваемых документов. - Выдача документов из Хранилища ценностей осуществляется на основании ранее сформированного и оформленного работником Бухгалтерской службымемориального ордера по выдаче ценностей, переданного внутренним порядком в операционную кассу. - Работник Кредитного подразделения, осуществляющий сопровождение кредитной сделки, после ее закрытия помещает надпись «ПОГАШЕНО»на обложке кредитного дела, содержащего документы по обеспечению, выдаче и сопровождению кредитного проекта, и контрольном листе, копия которого подшивается в дело, характеризующее финансовое состояние Заемщика, для формирования базы данных о кредитной истории. После получения документов от Бухгалтерской службы работником Кредитного подразделения делается отметка «ПОГАШЕНО» на оригинале кредитного договора, полученные документы подшиваются к материалам кредитного дела, находящегося в Кредитном подразделении, после чего полностью сформированный пакет документов по закрытой кредитной сделке передается должностному лицу архива Банка. …………………..3 Дано: P = S /1+ n * i S — 580 тыс.руб. P — первоначальная сумма долга n — 270 дней S- сумма выплаты i- 18% n- количество дней i -годовые проценты P -? P = 580/1+270/365*0, 18 P =511847, 193 Ответ: первоначальная сумма долга составляет 511847,193 тыс.руб. БИЛЕТ 31 ………………..1 Внешняя предпринимательская среда.Внешняя предпринимательская среда – это совокупность внешних факторов и условий прямо или косвенно влияющих на саму предпринимательскую деятельность, в том числе на ее становление и развитие. Внешняя предпринимательская среда представляет собой сложную систему внешнего регулирования предпринимательской деятельности, поэтому для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц она носит объективный характер, поскольку они не могут непосредственно изменить ее (например, федеральные законы, природные факторы и т.д.), а должны учитывать при ведении собственного дела. Внешняя предпринимательская среда, как интегрированная система включает в себя следующие подсистемы: · экономическое положение в регионе, стране; · политическая ситуация, которая характеризуется стабильностью развития общества; · правовая среда; · государственная поддержка и регулирование предпринимательства; · наличие природных факторов производства; · физическую среду, связанную с климатическими (погодными) условиями функционирования предпринимательских организаций, отсутствием проявления форс-мажорных природных катаклизмов ; · уровень безработицы и платежеспособности населения; · институционально-организационную среду, свидетельствующую о наличии достаточного числа организаций, обеспечивающих возможность осуществления коммерческих операций, деловых связей и т.д.; · проявление терроризма. Внутренняя предпринимательская среда.Факторы внутренней среды напрямую связаны с финансово – хозяйственной деятельностью предпринимательских структур и теми отношениями, контактами, которые появляются в результате этой деятельности. Внутренняя предпринимательская среда, как интегрированная система включает в себя следующие подсистемы: · наличие собственного капитала; · выбор организационно – правовой формы; · выбор предмета деятельности; · подбор партнеров; · знание рынка; · подбор кадров и управление ими и т.д. К фактором внутренней среды можно отнести и соблюдение законов и правовых актов, регламентирующих предпринимательскую деятельность. ………………………2 Проблемная задолженность – это сумма, не уплаченная должником в установленный договором срок. Она негативно сказывается на репутации заемщика и финансовом состоянии кредитора. Важно различать понятия проблемной и просроченной задолженности. О просроченной задолженности идет речь, когда возникает кратковременное нарушение в графике платежей, возникшее по причине временных финансовых затруднений, либо даже заемщик просто забыл вовремя внести денежные средства. Проблемный долг характеризуется наличием серьезных финансовых проблем, в результате которых должник теряет свою платежеспособность. Официальная классификация задолженности по степени риска установлена Положением Центробанка №254-П от 26.03.2004г. Согласно данному документу, ссуды подразделяются на: Стандартные (категория 1) с полным отсутствием риска невозврата. Нестандартные (категория 2) с риском потерь до 20%. Сомнительные (категория 3) с риском от 21 до 50%. Проблемные (категория 4) с риском от 51 до 100%. Безнадежные (категория 5) с отсутствием надежды на возврат. Проблемная задолженность может быть возвращена в принудительном порядке, реструктуризирована, либо списана по причине безнадежности. Рассмотрим каждый способ подробнее. Возврат через суд Неуплаченную в срок задолженность можно взыскать с заемщика в принудительном порядке. Делается это посредством подачи иска в арбитражный суд по адресу должника. Но для начала нужно предпринять попытку досудебного урегулирования конфликта. Для этого недобросовестному заемщику направляется претензия с требованием погашения обязательств. При отказе второй стороны решить проблему мирно, следует обратиться за помощью в суд. Исковое заявление должно сопровождаться следующими документами: регистрационные документы истца; договор с должником; акт сверки, в котором отражена задолженность; расчет задолженности, в том числе неустойки; переписка, подтверждающая принятие досудебных мер; акты приема работ, накладные за товары и иные документы, доказывающие факт возникновения долга; квитанция об уплате госпошлины. В исковом заявлении должны быть четко прописаны требования – сумма задолженности, размер неустойки, расходы, понесенные по причине невозврата средств. При удовлетворении иска, взыскание осуществляется до полного исполнения требований, в том числе с оплатой издержек на обращение в судебные органы. В ряде случаев судебные приставы не вправе взыскивать задолженность с должника: При окончании срока исковой давности. При прохождении должником процедуры банкротства. При ликвидации дебитора. При нахождении должника за границей, в стране, у которой отсутствует с Россией соглашение о правовой поддержке. Во всех остальных случаях долг будет взыскан приставами в принудительном порядке. С этой целью накладывается арест на счета и имущество должника, начисляются штрафные санкции, устанавливается запрет на пересечение границы, а также применяются иные меры принудительного взыскания. При прекращении поступлений по кредиту, банки вправе использовать любые законные способы взыскания долга. К ним относят: Занесение информации о проблемном заемщике в кредитное бюро для исключения выдачи ему повторной ссуды. Передача кредита коллекторам. Инициация ограничения должника в правах, например, на выезд за рубеж. При длительной просрочке обращение в судебные органы для взыскания долга в принудительном порядке. При принятии решения в отношении проблемного кредита, банк учитывает обстоятельства заемщика. Реструктуризация задолженности предлагается следующим категориям должников: потерявшим платежеспособность по причине потери работы, форс-мажорных обстоятельств, смерти или болезни члена семьи; призванным для службы в армии; утратившим трудоспособность по состоянию здоровья; ушедшим в декретный отпуск. Таким образом, банкам, как и другим категориям кредиторов, выгоднее пойти на переговоры с должником с целью нахождения компромисса, при котором возврат долга станет возможным без судебного вмешательства. Избежать перехода проблемной задолженности в разряд безнадежной можно только путем планомерного осуществления мероприятий по ее урегулированию, предусмотренных законодательством РФ. ………………………3 БИЛЕТ 32 …………………..1 Предпринимательское решение - это выбор альтернативы, осуществленный руководителем в рамках его должностных полномочий и компетенций и направленный на достижение целей хозяйствующего субъекта. Классификация предпринимательских решений: 1. В зависимости от повторяемости проблемы, требующей решения, все предпринимательские решения можно подразделить на: - традиционные, неоднократно встречавшиеся ранее в практике управления, когда необходимо лишь произвести выбор из уже имеющихся альтернатив; - нетипичные нестандартные решения, когда их поиск связан, прежде всего, с поиском новых альтернатив. 2. По значимости цели. Принятие предпринимательского решения может преследовать собственную, самостоятельную цель или же быть средством, способствовать достижению цели более высокого порядка. В соответствии с этим решения могут быть: - стратегическими; - тактическими. 3. В зависимости от сферы воздействия: - результат решения может сказаться на каком-либо одном подразделении организации или нескольких. В этом случае решение можно считать локальным; - решение, однако, может приниматься и с целью повлиять на работу организации в целом, в этом случае оно будет глобальным. 4. В зависимости от сроков реализации: - реализация решения может потребовать нескольких часов, дней или месяцев, т.е между принятием решения и завершением его реализации пройдет сравнительно короткий срок – решение будет краткосрочным; - в то же время все более возрастают количество и значение долгосрочных, перспективных решений, результаты осуществления которых могут быть удалены на несколько лет. 5. В зависимости от степени полноты и достоверности информации, которой располагает менеджер, управленческие решения могут быть: - детерминированными (принятыми в условиях определенности); - вероятностными (принятыми в условиях риска или неопределенности). Эти условия играют чрезвычайно важную роль при принятии решений. 6. Некоторые решения, как правило типичные, повторяющиеся, могут быть с успехом формализованы, т.е приниматься по заранее определенному алгоритму. Это в настоящее время наблюдается при разработке целевых программ развития на разных уровнях управления. 7. По числу критериев выбора: - если выбор наилучшей альтернативы проводиться только по одному критерию, что характерно для формализованных решений, то принимаемое решение будет простым, однокритериальным; - если выбранная альтернатива должна удовлетворять одновременно нескольким критериям, решение будет сложным, многокритериальным (объем прибыли, доходность, уровень качества, доля рынка, уровень занятости, срок реализации и т.п.). 8. Однако в современной практике менеджмента все чаще встречаются сложные ситуации и проблемы, решение которых требует всестороннего, комплексного анализа, т.е участия группы менеджеров и специалистов. Такие групповые, или коллективные, решения называются коллегиальными. ……………………..2 Кредитное соглашение может быть расторгнуто при следующих обстоятельствах: По обоюдному согласию сторон. По судебному решению. При существенном изменении обстоятельств. По инициативе одной из сторон. Расторжение по обоюдному согласию – Такая ситуация возникает, как правило, при досрочном исполнении кредитного обязательства. Каждый заемщик имеет право досрочной выплаты долга. Однако, нередко теряет значительные суммы за разнообразные комиссии и страховки, возвратить которые можно только при содействии судебных органов. Кредитное учреждение, в свою очередь, обязано рассмотреть обращение заемщика в течение 7 дней. За этим нужно внимательно следить. Нередко банк намеренно затягивает с процедурой расторжения договора, дабы получить с клиента большую сумму за пользование денежными средствами. Обращение можно подать в банк лично или оправить почтой. Расторжение по решению суда – Для того, чтобы суд аннулировал кредитный договор, необходимы веские основания. Рассмотрим, как подать заявление в суд на банк о расторжении кредитного договора. Это возможно при ссылке на следующие обстоятельства: Прямо предусмотренные в кредитном соглашении основания для его расторжения; Нарушение коммерческим банком условий договора: одностороннее увеличение ставки по кредиту; использование комиссий и сборов, противоречащих законодательству и др. В любом случае, обязанность вернуть кредитную сумму закрепляется за заемщиком даже в случае расторжения договора судом. В суд подается исковое заявление с обоснованием причин расторжения. К иску в обязательном порядке должны быть приложены документы, подтверждающие попытки заемщика урегулировать спор в судебном порядке, а также копия кредитного договора. Расторжение при существенных изменениях обстоятельств Существенными условиями в данной ситуации признаются те обстоятельства, которые в момент заключения договора не были известны сторонам, а если бы были известны, то стали бы основанием для отказа в заключении договора. Обстоятельства будут признаны существенными только при соблюдении следующих условий: В момент заключения договора не было причин и поводов считать, что данные обстоятельства могут иметь место в будущем. Обстоятельства не могли быть преодолены должником. Исполнение договора нарушило бы соотношение интересов сторон. В договоре не прописано, что риск изменений лежит на заемщике. Расторжение кредитного договора банком Инициатива при расторжении кредитных договоров чаще исходит от заемщика. Однако, возникают ситуации, когда банк в одностороннем порядке разрывает соглашение с клиентом. Банк имеет право расторгнуть кредитный договор и выставить требование на досрочное погашение полной суммы займа. Основанием для таких кардинальных действий является злостное нарушение условий кредитования заемщиком. В ситуации, когда банк проходит процедуру банкротства, он имеет право требовать досрочного погашения кредита с заемщика, оповестив его за 90 дней. …………………..3 Организации необходимо взять овердрафт не недостающие 30 млн. руб. (180-210=-30 млн.руб.) на срок 10 дней, т.к. через 10 дней поступят на счет средства для погашения овердрафта. Рассчитаем процентную ставку за 10 дней: 10 * 0,3 / 365 = 0,0083 Рассчитаем сумму процентов, необходимую для погашения овердрафта: 30 млн.руб. * 0,0083 = 0,25 млн. руб. Рассчитаем общий долг по овердрафту организации перед банком: 30 + 0,25 = 30,25 млн. руб. Ответ: сумма овердрафта составляет 30 млн. руб.; процентный платеж по нему составит 0,25 млн. руб. Общая сумма овердрафта 30,25 млн. рублей БИЛЕТ 33 ……………….1 Услуга – это вид деятельности, результаты которой не имеют материального выражения, реализуются и потребляются в процессе осуществления этой деятельности. Услуга – это блага, предоставленные не в форме физических объектов, а в форме деятельности (нематериальные блага Товар - продукт природы и человеческого труда или только человеческого труда в материальной и нематериальной субстанции и в форме услуг, который, благодаря своим свойствам, способен удовлетворять имеющиеся или предполагаемые общественные потребности и предназначен для обмена и торговли. Товар – это продукт труда, производится не для собственного потребления, а для продажи, материальные и нематериальные активы, а также ценные бумаги и деривативы, используемые в любых операциях, кроме операций по их выпуску (эмиссии) и погашению. Свойства товара: Способность удовлетворять определенную потребность человека. Пригодность для обмена на другие товары. По сфере деятельности услуги делятся на: Материальные. Нематериальные. По характеру предоставления: Платные или рыночные. Бесплатные или нерыночные. По назначению: Производственные. Потребительские. По характеру потребления: Общественные. Индивидуальные. Смешанные. По форме собственности их производителей: Государственные. Частные. По источникам финансирования: Бюджетные. Самофинансируемые. Смешанные. По юридическому статусу: Легальные. Нелегальные. По месту оказания услуг: Внутренние. Внешние. По сектору экономики: Финансовые. Нефинансовые. По отраслевому происхождению: управление, наука, культура, здравоохранение и так далее. По видам услуг: управленческие, информационные, транспортные и так далее. Наиболее важными характеристиками услуг являются: Отсутствие владения. Неосязаемость. Неотделимость. Непостоянство. Недолговечность. Взаимозаменяемость Отсутствие владения – одна из самых очевидных характеристик ус луг. Вы не можете владеть или хранить услугу; ее можно осуществить. В отличие от товаров, имеющих материальную форму, услуга не является собственностью. Эта особенность тесно связана с несколькими другими характеристиками услуг, такими как неосязаемость, неотделимость и недолговечность. ……………………..2 Для получения кредита заемщик предоставляет банку следующие документы: - заявление - паспорт или заменяющий его документ; -справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний (для пенсионеров справку из органов социальной защиты населения); - декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью; - анкеты; - паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей; - для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента этой суммы справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляются); - другие документы при необходимости. При обращении клиента в банк, за получением кредита уполномоченный кредитный инспектор выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца по кредитам на приобретение недвижимости. Кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам. Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов заемщика. Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный инспектор направляет управляющему отделением для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении). Управляющий отделением делает надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному инспектору. В остальных случаях кредитный инспектор готовит кредитную заявку в кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, а также оформление принятых решений осуществляются в соответствии с регламентом работы кредитного комитета. Кредитный инспектор делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом отделения или территориального банка, решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении заемщику. При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов. Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения: - договор (ы) поручительства; - договор (ы) залога; - другие документы. ………………………..3 Дано : n=t/k S-160 тыс . руб . i=S-P/P*n=(S-P/P*t)*k P-140 тыс . руб . d=S-P/S*n=(S-P/S*t)*k t -180 дней где n - измерение в годах k -360 дней t -точное количество дней k -приблизительное количество дней в году i-? S -наращенная сумма d -? P -ссуда i -процентная ставка d -учетная ставка i = ( 16 0000-140000/140000*0, 18)*360 i = 28, 6% d= (160000-140000/160000*0, 18)*360 d=25% Ответ: доходность ссудной операции для кредитора в виде процентной ставке составляет 28,6,% а учетной ставке составляет 25%. Билет 34 №1 Основные этапы исследования предлагаемого рынка сбыта товаров. 1. Определение данных, позволяющих установить условия производства и реализации товаров, а также потенциальных будущих конкурентов. увеличивается население данного рыночного пространства увеличивается количество потребителей потребители хотят и способны покупать больше (выше платежеспособный спрос) производители, которые выпускают и продают этот товар на "вашем" рыночном пространстве торговцы, которые покупают товар внутри и за пределами рыночного пространства и продают его на "вашем" рынке. 2. Определение источников получения информации. собственные исследования местные (региональные, территориальные) торговые палаты (ассоциации предпринимателей) своих отраслевых и торговых ассоциаций. 3. Проведение анализа кто, почему, в каком количестве, когда будет готов купить товар (услугу) в ближайшей и долгосрочной перспективе каков примерный уровень розничной цены собственной продукции в условиях конкуренции. 4. Разработка мероприятий, реализация которых позволит удержать данную нишу рыночного пространства. На каких рынках будет действовать организация? Какие типы рынков ею используются? Каковы основные сегменты этих рынков по каждому виду товаров (услуг) Проранжированы ли рынки (сегменты рынка), на которых будет действовать организация, по коммерческой эффективности и другим рыночным критериям? Что влияет на спрос на товары (услуги) организации в каждом из сегментов рынка? Каковы перспективные изменения потребностей покупателей в каждом из сегментов рынка? Как предполагается реагировать на эти изменения? Каким образом проводиться изучение потребности спроса? Какие методы для этого используются? Кто проводит исследования: сама организация или привлекаются специализированные фирмы? Какова общая импортная емкость каждого национального рынка и используемого сегмента по всем товарам (услугам) организации? Каковы прогнозы развития емкости сегментов на каждом рынке на ближайшее время и более отдаленную перспективу? Какова реакция рынка на новые товары? Проводиться ли тестирование рынка и пробные продажи? Составляется ли сетка развития товаров (услуг) и рынков? №2 Для получения кредита заемщик предоставляет банку следующие документы: - заявление - паспорт или заменяющий его документ; -справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний (для пенсионеров справку из органов социальной защиты населения); - декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью; - анкеты; - паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей; - для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента этой суммы справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляются); - другие документы при необходимости. При обращении клиента в банк, за получением кредита уполномоченный кредитный инспектор выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца по кредитам на приобретение недвижимости. Кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам. Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов заемщика. Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный инспектор направляет управляющему отделением для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении). Управляющий отделением делает надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному инспектору. В остальных случаях кредитный инспектор готовит кредитную заявку в кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, а также оформление принятых решений осуществляются в соответствии с регламентом работы кредитного комитета. Кредитный инспектор делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом отделения или территориального банка, решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении заемщику. При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов. Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения: - договор (ы) поручительства; - договор (ы) залога; - другие документы. Задача - Требуется определить, какой величины достигнет, долг, равный 20 тыс руб., через три года при росте по сложной ставке 10% годовых? S = 20000 • (l + 0,10)3 = 26 620 руб БИЛЕТ 35 ……………………….1 Маркетинг (от англ. market — рынок) буквально означает рынок, рыночную деятельность, работу с рынком. Этому термину в русском языке не нашли подходящего эквивалента, поэтому он остался непереведенным и соответствующая наука и практическая деятельность так и были названы – «маркетинг». ЦЕЛИ МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: Основные цели маркетинговой деятельности: - расширение объема продаж и рынков сбыта; - увеличение занимаемой роли на рынке; рост прибыли и обеспечение обоснованности принимаемых руководством фирмы решений в области производственно сбытовой и научно-технической деятельности. Происходящее ужесточение регулирования маркетинга во всемирном масштабе наводит на следующий вопрос: «Какова же истинная цель маркетинга?». На этот вопрос современная наука и практика дают 4 ответа: 1.Достижение максимально возможного потребления.Сторонники этого варианта ответа считают, что основная цель маркетинга — облегчать и стимулировать максимально высокое потребление, которое, в свою очередь, создает условия для максимального роста производства, занятости и благосостояния. И, как следствие, чем больше люди покупают и потребляют, тем более счастливыми они становятся. Однако, многие сомненеваются, что при достижении сравнительно высокого уровня потребления возрастание массы материальных благ несет с собой и больше счастья. 2.Достижение максимальной потребительской удовлетворенности. Исходя из данной формулировки, цель системы маркетинга — достижение максимальной потребительской удовлетворенности, а не максимально возможного уровня потребления. Но исследователи сходятся во мнении, что степень потребительской удовлетворенности измерить достаточно проблематично. Ни один ученый пока не нашел способ оценить уровень удовлетворения конкретным товаром. 3.Предоставление максимально широкого выбора. Декларируемая цель подразумевает, что потребитель имеет возможность найти товары, которые наиболее полно отвечают его вкусу и позволяют получить наибольшее удовлетворение. Увеличение ассортимента товаров не означает расширения реального выбора. Существуют различные марки сигарет или пива, но большинство из них имеет похожий вкус. Некоторые потребители, сталкиваясь с избытком предложения, испытывают чувство растерянности, и, как следствие, процесс покупки затягивается. 4. Максимальное повышение качества жизни.Из данной формулировки следует, что основная цель системы маркетинга — улучшение "качества жизни". В это понятие входит качество, количество, ассортимент, доступность товаров, рост разнообразия и объемов услуг, а также чистота природной среды и качество культурной жизни. Почти все соглашаются с тем, что для системы маркетинга повышение качества жизни — цель предпочтительная и благородная, но признают, что данная миссия весьма сложна, а ее трактовка противоречива. Эти цели решаются в маркетинговом цикле, который содержит маркетинговые исследования, маркетинговый синтез, стратегическое планирование, оперативное планирование и реализацию планов, контроль и информационное обеспечение. ЗАДАЧИ МАРКЕТИНГА: Исследование, анализ и оценка нужд реальных и потенциальных потребителей продукции фирмы в областях, интересующих ее. Маркетинговое обеспечение разработки новых товаров и услуг. Анализ, оценка и прогнозирование состояния и развития рынков, на которых действует или будет действовать компания, включая исследование поведения конкурентов. Формирование ассортиментной политики фирмы. Разработка ценовой политики фирмы. Участие в формировании стратегии и тактики рыночного поведения, включая разработку ценовой политики. Сбыт продукции и услуг компании. Коммуникации маркетинга. 9.Сервисное обслуживание. ……………………..2 Документы для предварительного рассмотрения заявки: 1) Документы, предоставляемые Заемщиком: Анкета Заемщика; Паспорт гражданина РФ (Заемщика) (Если Заемщик - Индивидуальный предприниматель); Временная регистрация Заемщика (при наличии) (Если Заемщик - Индивидуальный предприниматель); Документ, подтверждающий урегулированные взаимоотношения Заемщика с органами, осуществляющими призыв на военную службу: военный билет (удостоверение личности военнослужащего), приписное свидетельство (для мужчин в возрасте до 27 лет) (Если Заемщик - Индивидуальный предприниматель); Финансовые документы Юридического лица или Индивидуального предпринимателя. 2) Документы, предоставляемые Поручителями: Анкета Поручителя; Паспорт гражданина РФ (Поручитель); Временная регистрация Заемщика / Поручителя (при наличии); Документ, подтверждающий урегулированные взаимоотношения Поручителя с органами, осуществляющими призыв на военную службу: военный билет (удостоверение личности военнослужащего), приписное свидетельство (для мужчин в возрасте до 27 лет); Справка 2-НДФЛ - не менее, чем за последние 3-и полных календарных месяца (оригинал), если Поручитель - наемный работник. Дополнительно: Документ налоговой отчетности (налоговая декларация) по форме, соответствующей системе налогообложения (Если Поручитель - Индивидуальный предприниматель); Декларация о доходах (Если Поручитель - учредитель Юридического лица). 3) Документы, предоставляемые руководителем и учредителями Юридического лица (будущими учредителями/руководителем): Паспорт гражданина РФ. Документы для принятия окончательного решения о выдаче кредита: Письмо-согласие Франчайзера на взаимодействие с заемщиком (В случае организации бизнеса по модели Франчайзера); Информационное письмо об одобрении Франчайзером заемщику перечня приобретаемых активов (В случае организации бизнеса по модели Франчайзера). Дополнительно для Юридического лица: Устав в действующей редакции со всеми изменениями и дополнениями, зарегистрированными в установленном законодательством порядке; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица; Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 года (для общества с ограниченной ответственностью, зарегистрированного ранее 01.07.2002 года); Протокол общего собрания участников/Решение единственного участника или Протокол Совета директоров об избрании единоличного исполнительного органа или Протокол общего собрания участников/Решение единственного участника о передаче полномочий единоличного исполнительного органа коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю; Протокол общего собрания участников/Решение единственного участника об избрании членов Совета директоров; Приказ о назначении главного бухгалтера; Разрешение на занятие отдельными видами деятельности (лицензия), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством; Выписка из списка участников общества с ограниченной ответственностью, выданная не ранее чем за 30 дней до даты ее предоставления в Банк; Решение единственного участника / Протокол внеочередного общего собрания участников / Протокол заседания Совета директоров об одобрении крупной сделки (по получению кредита / по предоставлению поручительства) / об одобрении сделки с заинтересованностью по предоставлению поручительства по данной кредитной сделке. Свидетельство, выданное Федеральной налоговой службой Российской Федерации, о постановке на учет в налоговом органе. Дополнительно для Индивидуального предпринимателя: Свидетельство о регистрации в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП); Разрешение на занятие отдельными видами деятельности (лицензия), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством; Свидетельство, выданное Федеральной налоговой службой Российской Федерации, о постановке на учет в налоговом органе. ………………………..3 Д – 20202 К – 45507 (????) |