Бизнес-план для копчения и вяления рыбы
1. Основные виды готовой продукции рыбного коптильного цеха с коэффициентами потерь.
Обычно выбирают от 7 до 20 видов готовой продукции на один коптильный цех, что позволяет довести рецептуру и качество готового продукта до высокого уровня. Каждый вид готовой продукции можно продавать в разных фасовках. Например, скумбрию холодного копчения можно продавать на развес, в вакуумной упаковке по одной рыбке, в вакууме кусочки по 200 гр. и т.д.
№
|
Наименование Готовой Продукции (ГП)
|
Коэффициент потерь*
|
Стоимость сырья**
|
Сырьевая себестоимость 1КГ ГП***
|
Отпускная цена с производства руб.
|
Рентабельность 1 КГ готовой продукции руб.
|
Рыба холодного копчения
|
1
|
Скумбрия холодного копчения
|
1,35
|
180
|
243,0
|
328,1
|
85,1
|
2
|
Горбуша холодного копчения
|
1,15
|
185
|
212,8
|
287,2
|
74,5
|
3
|
Мойва холодного копчения
|
1,10
|
130
|
143,0
|
228,8
|
85,8
|
4
|
Корюшка холодного копчения
|
1,10
|
90
|
99,0
|
148,5
|
49,5
|
5
|
Сиг холодного копчения
|
1,07
|
105
|
112,4
|
168,5
|
56,2
|
6
|
Сельдь холодного копчения
|
1,07
|
90
|
96,3
|
134,8
|
38,5
|
7
|
Салака холодного копчения
|
1,07
|
87
|
93,1
|
130,3
|
37,2
|
8
|
Теша форели холодного копчения
|
1,08
|
260
|
280,8
|
379,1
|
98,3
|
9
|
Палтус холодного копчения
|
1,09
|
210
|
228,9
|
309,0
|
80,1
|
10
|
Сайра холодного копчения
|
1,07
|
93
|
99,5
|
134,3
|
34,8
|
11
|
Форель холодного копчения
|
1,08
|
310
|
334,8
|
452,0
|
117,2
|
12
|
Лещ холодного копчения
|
1,05
|
115
|
120,8
|
163,0
|
42,3
|
13
|
Толстолобик холодного копчения
|
1,05
|
290
|
304,5
|
411,1
|
106,6
|
Рыба горячего копчения
|
14
|
Скумбрия горячего копчения
|
1,42
|
180
|
255,6
|
345,1
|
89,5
|
15
|
Окунь горячего копчения
|
1,23
|
175
|
215,25
|
290,6
|
75,3
|
16
|
Горбуша горячего копчения
|
1,22
|
185
|
225,7
|
304,7
|
79,0
|
17
|
Терпуг горячего копчения
|
1,22
|
120
|
146,4
|
197,6
|
51,2
|
18
|
Треска горячего копчения
|
1,20
|
215
|
258
|
348,3
|
90,3
|
19
|
Лещ горячего копчения
|
1,22
|
115
|
140,3
|
189,4
|
49,1
|
20
|
Судак горячего копчения
|
1,19
|
125
|
148,75
|
200,8
|
52,1
|
21
|
Ёрш горячего копчения
|
1,22
|
80
|
97,6
|
131,8
|
34,2
|
22
|
Ставрида горячего копчения
|
1,19
|
216
|
257,04
|
347,0
|
90,0
|
Рыба вяленая
|
23
|
Чухонь вяленая
|
2,2
|
80,00
|
176
|
387,2
|
211,2
|
24
|
Лещ вяленый
|
2,2
|
115,00
|
253
|
556,6
|
303,6
|
Коэффициент потерь - это число, на которое нужно умножить 1 кг сырья, чтобы получить вес сырья, из которого получается 1 кг готовой продукции
Стоимость сырья меняется в зависимости от региона и времени года, его стоимость нужно уточнять.
2. Пример ассортимента рыбного коптильного цеха.
Объем выпуска и валовая прибыль в день (прибыль без учета накладных расходов на аренду, заработную плату, электричество и расходные материалы). Для примера мы взяли производство рыбы холодного и горячего копчения, а также вяленой рыбы. Если Вы ориентируетесь на минимальные инвестиции на первом этапе, то можно взять комплект для холодного копчения и вяления рыбы - Ижица-1200 + Ижица-СВ. В случае если у Вас есть возможность создать коптильню с широким ассортиментом, то этот комплект можно дополнить Ижицей-ГК.
№
|
Наименование Готовой Продукции (ГП)
|
Объем продаж кг/день
|
Сырьевая себестоимость 1КГ ГП
|
Рентабельность %
|
Отпускная цена р/кг
|
Валовая прибыль р/день
|
1
|
Скумбрия холодного копчения
|
50
|
243,0
|
30%
|
315,9
|
3 645,0
|
2
|
Лещ холодного копчения
|
20
|
120,8
|
30%
|
157,0
|
724,5
|
3
|
Горбуша холодного копчения
|
20
|
212,8
|
35%
|
287,2
|
1 489,3
|
4
|
Мойва холодного копчения
|
20
|
143,0
|
45%
|
207,4
|
1 287,0
|
5
|
Сельдь холодного копчения
|
20
|
96,3
|
30%
|
125,2
|
577,8
|
6
|
Салака холодного копчения
|
20
|
93,1
|
30%
|
121,0
|
558,5
|
7
|
Теша форели холодного копчения
|
15
|
280,8
|
30%
|
365,0
|
1 263,6
|
8
|
Форель холодного копчения
|
10
|
334,8
|
32%
|
441,9
|
1 071,4
|
9
|
Скумбрия горячего копчения
|
15
|
255,6
|
30%
|
332,3
|
1 150,2
|
10
|
Лещ горячего копчения
|
15
|
140,3
|
30%
|
182,4
|
631,4
|
11
|
Горбуша горячего копчения
|
15
|
225,7
|
30%
|
293,4
|
1 015,7
|
12
|
Лещ вяленый
|
20
|
253
|
100%
|
506,0
|
5 060,0
|
|
Итого:
|
240
|
|
18 474
|
Комментарии:
Рассчитываем на работу в одну смену, соответственно производительность коптильного цеха за 8 часов составит 240 кг. При организации работы в две смены производительность цеха можно увеличить до 500 кг в сутки.
В среднем с одного килограмма готовой продукции цех зарабатывает 77р.
Необходима холодильная камера для хранения готовой продукции размером 3х3 метра, высотой 2,2 метра (9 квадратный метров, 19,8 метров кубических) с температурным режимом 0 - -4 град С.
3. План закупок. Исходим из периодичности поставки сырья один раз в три дня
№
|
Наименование Готовой Продукции (ГП)
|
Объем продаж кг/день
|
Объем необходимого сырья в день, кг
|
Объем необходимого сырья на 3 дня, кг
|
Затраты на закупку сырья на 3 дня, руб.
|
1
|
Скумбрия холодного копчения
|
50
|
67,5
|
203
|
36 450
|
2
|
Лещ холодного копчения
|
20
|
21,0
|
63
|
7 245
|
3
|
Горбуша холодного копчения
|
20
|
23,0
|
69
|
12 765
|
4
|
Мойва холодного копчения
|
20
|
22,0
|
66
|
8 580
|
5
|
Сельдь холодного копчения
|
20
|
21,4
|
64
|
5 778
|
6
|
Салака холодного копчения
|
20
|
21,4
|
64
|
5 585
|
7
|
Теша форели холодного копчения
|
15
|
16,2
|
49
|
12 636
|
8
|
Форель холодного копчения
|
10
|
10,8
|
32
|
10 044
|
9
|
Скумбрия горячего копчения
|
15
|
21,3
|
64
|
11 502
|
10
|
Лещ горячего копчения
|
15
|
18,3
|
55
|
6 314
|
11
|
Горбуша горячего копчения
|
15
|
18,3
|
55
|
10 157
|
12
|
Лещ вяленый
|
20
|
44,0
|
132
|
15 180
|
|
Итого:
|
240
|
305
|
916
|
142 235
|
Комментарии:
Необходимый объем оборотных средств на закупку сырья 142 235
Необходима холодильная камера для хранения 916 кг
Размер холодильной камеры для хранения сырья 12 м2, температурный режим -18 град С.
4. Спецификация на оборудования для рыбного коптильного цеха
№
|
Наименование
|
Кол-во
|
Цена
|
Стоимость
|
Оборудование для копчения
|
1
|
Установка для холодного копчения Ижица-1200М3
|
1
|
169 000 ₽
|
169 000
|
2
|
Сушильно-вялочная камера Ижица-СВ
|
1
|
56 000 ₽
|
56 000
|
3
|
Установка для горячего копчения Ижица-ГК (380В)
|
1
|
196 000 ₽
|
196 000
|
4
|
Сенсорная панель для управления работой Ижица-ГК
|
1
|
15 000 ₽
|
15 000
|
5
|
Клеть для крупной продукции (4 ряда)
|
2
|
4 900 ₽
|
9 800
|
6
|
Клеть универсальная (7 рядов)
|
1
|
5 600 ₽
|
5 600
|
7
|
Комплект шампуров для крупной продукции (8 мм, 24 шт.)
|
1
|
9 280 ₽
|
9 280
|
8
|
Комплект решеток для копчения (6 шт., нерж. сталь)
|
1
|
29 800 ₽
|
29 800
|
9
|
Тележка для перемещения Ижица-1200М3 и Ижица-СВ
|
1
|
5 800 ₽
|
5 800
|
10
|
Тележка для перемещения клетей (Ижица-ГК)
|
1
|
5 800 ₽
|
5 800
|
Дополнительное оборудование
|
1
|
Весы напольные ТВ-M-60.2-T3
|
1
|
20 800
|
20 800
|
2
|
Весы фасовочные ВПМ-15.2-Ф1
|
1
|
23 400
|
23 400
|
3
|
Мухоловка электрическая
|
2
|
3 850
|
7 700
|
4
|
Нож для разделки мяса Giesser, 21 см, 4005
|
4
|
1 200
|
4 800
|
5
|
Доска разделочная профессиональная 500х400х30
|
2
|
1 700
|
3 400
|
6
|
Мусат стандартный для заточки ножей Giesser, 31 см, 9924
|
1
|
1 623
|
1 623
|
Стеллажи и бочки
|
1
|
Стеллаж для дефростации 1700 х 850 х 1700 (с ящиками)
|
1
|
39 200
|
39 200
|
2
|
Стол фасовочный
|
2
|
8 200
|
16 400
|
3
|
Стол разделочный - 1600 мм.
|
1
|
19 200
|
19 200
|
4
|
Мойка - 800 мм.
|
1
|
14 200
|
14 200
|
5
|
Стеллаж для хранения тары
|
1
|
12 000
|
12 000
|
6
|
Бочка для посола пищевой пластик 220 литров
|
4
|
2 800
|
11 200
|
7
|
Пластиковый ящик для посола 780х550х420 с крышкой
|
6
|
3 200
|
19 200
|
8
|
Бочка для отходов 48 литров
|
8
|
700
|
5 600
|
Холодильные камеры
|
1
|
Холодильная камера для хранения готовой продукции размером 3х3 м2 с
температурным режимом 0 - -4 град С. (камера, монтаж, холодильный агрегат)
|
1
|
120 000
|
120 000
|
2
|
Холодильная камера для хранения сырья 12 м2, температурный
режим -18 град С. (камера, монтаж, холодильный агрегат)
|
1
|
160 000
|
160 000
|
|
Итого:
|
|
992 003
|
5. Расходные материалы (производственная себестоимость)
№
|
Наименование
|
Кол-во
|
Цена
|
Стоимость
|
Расход на 100 кг ГП
|
Расход на 100 кг. в руб.
|
Расход на 1 кг. ГП в руб.
|
1
|
Щепа ольховая, мешок 12 кг.
|
30
|
340
|
10 200
|
2
|
680
|
6,80
|
2
|
Рейки для холодного копчения
|
200
|
24
|
4 800
|
2
|
48
|
0,48
|
3
|
Соль крупного помола (не йодированная), кг.
|
5 000
|
8
|
40 000
|
2
|
16
|
0,16
|
4
|
Специи для посола, кг.
|
50
|
230
|
11 500
|
0,15
|
35
|
0,35
|
5
|
Гофротара, коробка
|
1000
|
12 ₽
|
12 000
|
0,2
|
2
|
0,02
|
6
|
Вода, м3
|
1
|
250
|
250
|
0,2
|
50
|
0,50
|
7
|
Электричество
|
1
|
5
|
5
|
50
|
250
|
2,50
|
|
Итого:
|
|
78 500
|
|
|
10,81
|
Производственные расходы на 1 КГ готовой продукции 10,81 р
Стоимость расходных материалов на первом этапе 78 500,00 р
6. Накладные расходы
№
|
Наименование
|
ЗП
|
Кол-во сотрудников
|
Итого
|
1
|
Бухгалтер (половина ставки)
|
15 000
|
1
|
15 000
|
2
|
Коптильщик
|
40 000
|
1
|
40 000
|
3
|
Технолог
|
50 000
|
1
|
50 000
|
4
|
Разнорабочий
|
30 000
|
1
|
30 000
|
|
Итого:
|
|
135 000
|
|
Площадь, м2
|
Ставка за м2
|
Итого
|
Арендная плата
|
72
|
500
|
36 000
|
Накладные расходы в мес. 171 000 р
7. Объем инвестиций в коптильный цех
№
|
Статья инвестиционных затрат
|
Сумма в руб.
|
1
|
Разовые инвестиции в закупку оборудования
|
992 003
|
2
|
Первоначальные инвестиции в оборотные средства (на закупку сырья на 2 недели, а также на расходные материалы)
|
220 735
|
3
|
Накладные расходы на первый месяц
|
171 000
|
4
|
Компенсация производственных затрат на 2 недели
|
25 942
|
5
|
Ремонт помещения*
|
100 000
|
Итого
|
1 509 680
|
8. Обеспечение проектного объема продаж
Продукция частного коптильного цеха позиционируется как продукт более высокого качества, по сравнению с заводской. Поэтому стоит рассчитывать на продажи в фермерские и частные магазины, напрямую из цеха, на местных рынках, ярмарках. В сети имеет смысл продавать только в случае отсутствия входного бонуса и отсрочке платежа не более 2х недель.
№
|
Наименование Готовой Продукции (ГП)
|
Объем продаж кг/день одной торговой точки
|
Объем выпуска производства кг/день
|
Необходимо торговых точек для сбыта готовой продукции
|
1
|
Скумбрия холодного копчения
|
3,0
|
50
|
16,7
|
2
|
Лещ холодного копчения
|
2,0
|
20
|
10,0
|
3
|
Горбуша холодного копчения
|
1,0
|
20
|
20,0
|
4
|
Мойва холодного копчения
|
1,5
|
20
|
13,3
|
5
|
Сельдь холодного копчения
|
2,0
|
20
|
10,0
|
6
|
Салака холодного копчения
|
1,3
|
20
|
15,0
|
7
|
Теша форели холодного копчения
|
1,0
|
15
|
15,0
|
8
|
Форель холодного копчения
|
1,0
|
10
|
10,0
|
9
|
Скумбрия горячего копчения
|
2,0
|
15
|
7,5
|
10
|
Лещ горячего копчения
|
1,0
|
15
|
15,0
|
11
|
Горбуша горячего копчения
|
2,0
|
15
|
7,5
|
12
|
Лещ вяленый
|
1,3
|
20
|
15,0
|
Комментарии:
Необходимо 15-20 торговых точек для обеспечения сбыта готовой продукции мясного коптильного цеха. Можно объезжать по 3-4 магазина в день, в радиусе до 20 км от производства. Так за месяц можно наработать предварительные контакты с магазинами для реализации продукции коптильного цеха.
На ярмарках и базарах наценка выше, таким образом, возможно, получить большую прибыль, чем заложена в бизнес-плане.
В каждом регионе спрос на копченую рыбную продукцию может отличаться, в зависимости от предпочтений местного населения и доступности сырья. Например, в Краснодарском крае очень популярен толстолобик холодного копчения, рыбец вяленый и копченый, в Красноярске пользуется большим спросом Енисейский сиг, муксун, дикий осетр. В центральной части России большой популярностью пользуется копченая рыба океанического промысла, это скумбрия холодного копчения, горбуша, форель, семга, мойва и т.д.
Норма потребления копченой рыбы в России - 4 кг на человека в год. Исходя из населенности нашего города, мы можем рассчитать максимально возможный объем сбыта в регионе.
9. Прибыль и срок окупаемости
1
|
Количество рабочих дней
|
25
|
2
|
Объем выпуска в месяц, кг
|
6 000
|
3
|
Производственные расходы в месяц, руб.
|
64 854,00
|
4
|
Прибыль без учета накладных расходов в мес.
|
397 002
|
5
|
Прибыль руб./мес. с учетом накладных расходов
|
226 002
|
6
|
Разовые затраты на первом этапе
|
1 509 680
|
7
|
Срок окупаемости с учетом выхода на проектные продажи в первый мес.
|
6,7
| |
Скачать 43.11 Kb.