По предварительным оценкам, доход, полученный от реализации проекта будет достаточным, чтобы окупить все затраты. Детальные финансовые расчеты и расчеты показывают, что проект является рентабельным, что позволит предприятию автору проекта получать прибыль.
SWOT-анализ
При анализе проекта были выявлены следующие основные сильные и слабые стороны проекта:
Таблица 21. SWOT-анализ
СИЛЬНЫЕ СТОРОНЫ
Климат района
Квалифицированные кадры
Наличие земельного участка
Наличие собственных денежных средств
Укомплектованная оборудованием теплица
|
СЛАБЫЕ СТОРОНЫ
Большие капиталовложения
Малый ассортимент продукции
Недостаточный объем рекламы
Падение цен на конечный продукт
|
ВОЗМОЖНОСТИ
После окончания строительства на всей площади комплекса - снижение себестоимости, повышение производительности
Проникновение на рынок Казахстана
После освоения новых агротехнологий - возможность производить продукцию, которую не производят конкуренты (например, цитрусовые, грибы и новые виды горшечных культур)
Слабая насыщенность рынка овощной продукции защищенного грунта
|
УГРОЗЫ
Демпинговая ценовая политика конкурентов
Увеличение конкурентной среды
|
Анализ чувствительности проекта
Анализ чувствительности проекта проведен для пессимистичных вариантов.
1. Вариант снижения объема производства на 10 %, что влечет за собой уменьшение общего дохода от реализации проекта.
2. Вариант увеличения производственных издержек на 10 %, что влечет за собой уменьшение общего дохода от реализации проекта.
При прочих равных условиях, прогнозируемая рентабельность вида деятельности по проекту предполагает сжатые сроки накопления чистого дохода, достаточного для погашения заемных средств и сохранения при этом большого запаса финансовой устойчивости.
Анализ чувствительности показывает, что проект достаточно устойчив к возможным изменениям и экономической ситуации в целом (изменение структуры и темпов инфляции), так и внутренних показателей проекта (изменение объемов закупки, цены продукции и услуг).
Проведенный анализ чувствительности и безубыточности проекта, показал высокую устойчивость к изменению критических факторов.
Воздействие на окружающую среду
Реализация проекта будет осуществляется с учетом всех экологических и природоохранных требований региона. Продукция будет иметь сертификаты качества. За используемую землю платится единый земельный налог, кроме того оплачивается плата в Эмиссия за охрану окружающей среды. Проект соответствует международным стандартам и нормативам воздействия на окружающую среду.
Наличие общепризнанной правовой базы позволяет предпринятьэффективные меры по стабилизации и улучшению экологической ситуации в стране. В своей работе руководствуется следующими законами и нормативными документами Республики Казахстан:
Закон Республики Казахстан «Об охране окружающей среды»;
Закон Республики Казахстан «О чрезвычайных ситуациях природного и техногенного характера»;
Водный кодекс Республики Казахстан;
Закон Республики Казахстан «Об охране земель и землепользовании»;
Нормативная документация и технологические карты процессов производства технических газов.
Структура и анализ рисков, меры по их минимизации
В определены основные риски, разработан План мероприятий по дальнейшему внедрению и совершенствованию системы управления рисками на перспективу.
Анализ показывает, что проект достаточно устойчив к возможным изменениям как экономической ситуации в целом (изменение структуры и темпов инфляции), так и внутренних показателей проекта (изменение объемов закупки, цены продукции и услуг).
Таблица 22. Оценка рисков и основные мероприятия по их снижению
№ п/п
|
Вид риска
|
Влияние на ожидаемый доход
|
Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие риска
|
Политические риски
|
1
|
нестабильность хозяйственного, налогового, банковского, земельного и других законодательств в РК, отсутствие поддержки или противодействие правительства.
|
уменьшение дохода
|
-выработка внутренней налоговой политики;
-формирование внешней деловой среды
|
Организационная группа рисков
|
2
|
недобросовестность и низкая квалификация разработчиков
|
увеличение сроков и снижение уровня качества разработки
|
формирование необходимых требовании на стадии разработки технического задания, определение жесткой материальной ответственности
|
Финансово- экономическая группа рисков
|
3
|
рост налогов
|
уменьшение дохода
|
реализация мероприятии, направленных на сокращение непроизводственных расходов.
|
4
|
недостаток оборотных средств
|
увеличение кредитов
|
поиск зависимостей по неплатежам и реализация многоходовых коммерческих сделок
|
Социально-психологическая группа рисков
|
6
|
- социальная напряженность;
- дефицит, текучесть профессиональных кадров
- наличие деструктивной позиции.
|
рост затрат
|
- подбор профессиональных кадров, при необходимости - обучение;
-выработка механизма стимулирования работников, включая участие в результатах хозяйства.
|
ПриложениЕ 1
Отчет о прибылях и убытках, тенге
Наименование статьи
|
2022
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
Итого
|
Доходы от продаж
|
|
|
|
|
|
|
Доходы от реализации
|
7 275 000
|
7 275 000
|
7 275 000
|
7 275 000
|
7 275 000
|
36 375 000
|
Всего
|
7 275 000
|
7 275 000
|
7 275 000
|
7 275 000
|
7 275 000
|
36 375 000
|
Производственные затраты
|
|
|
|
|
|
0
|
Прямые затраты
|
1 227 200
|
1 227 200
|
1 227 200
|
1 227 200
|
1 227 200
|
6 136 000
|
Валовая прибыль
|
6 047 800
|
6 047 800
|
6 047 800
|
6 047 800
|
6 047 800
|
30 239 000
|
Постоянные затраты
|
|
|
|
|
|
0
|
ФОТ
|
1 145 000
|
1 145 000
|
1 145 000
|
1 145 000
|
1 145 000
|
5 725 000
|
Итого фонд заработной платы
|
1 145 000
|
1 145 000
|
1 145 000
|
1 145 000
|
1 145 000
|
5 725 000
|
Постоянные производственные расходы
|
527 400
|
527 400
|
527 400
|
527 400
|
527 400
|
2 637 000
|
Итого операционные расходы
|
1 672 400
|
1 672 400
|
1 672 400
|
1 672 400
|
1 672 400
|
8 362 000
|
Налоги и платежи в бюджет
|
69 750
|
77 593
|
67 789
|
60 436
|
54 921
|
330 488
|
Социальные отчисления
|
27 990
|
27 990
|
27 990
|
27 990
|
27 990
|
139 950
|
Социальный налог
|
10 386
|
10 386
|
10 386
|
10 386
|
10 386
|
51 930
|
Имущественный налог
|
31 374
|
39 217
|
29 413
|
22 060
|
16 545
|
138 608
|
Амортизация
|
1 568 681
|
1 176 511
|
882 383
|
661 787
|
496 340
|
4 785 703
|
Операционный доход (Прибыль до % и налога)
|
4 305 650
|
4 297 807
|
4 307 611
|
4 314 964
|
4 320 479
|
21 546 512
|
Начисление вознаграждения по займу
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль
|
3 968 335
|
4 031 506
|
4 112 324
|
4 119 677
|
4 142 945
|
20 374 786
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 874 331
|
5 474 318
|
5 189 994
|
4 976 752
|
4 816 820
|
|
|
1 568 335
|
3 074 318
|
2 789 994
|
2 576 752
|
2 416 820
|
|
|
Скачать 275.89 Kb.