план. БП _Усенбаев А. Бизнесплан Открытие центра полиграфических услуг в поселке Шаган
 Скачать 1.16 Mb.
|
|
таблице 4 : Таблица 4 Программа продаж услуг в Центра полиграфических услуг по годам про- екта в натуральном выражении Наименование услуг Годы проекта 2016 год 2017 год 2018 год 2019 год Полиграфическая услуга 2016 2016 2016 2016 Фото услуги 2880 2880 2880 2880 Фото услуги в ресторане 24 24 24 24 Всего оказанных услуг 4920 4920 4920 4920 Исходя из средних цен на аналогичные услуги и цен на услуги, принятые в нашем ЦПУ, ожидаемый доход от продаж услуг в денежном выражении представлен в таблице 5: Таблица 5 Ожидаемый доход от продаж, тыс.тенге Наименование услуг Цена за един. Стоимость услуг по годам проекта 2016 год 2017 год 2018 год 2019 год Полиграфическая услуга 600 1209600 1209600 1209600 1209600 Фото услуги 100 288000 288000 288000 288000 Фото услуги в ресторане 30000 720000 720000 720000 720000 Всего оказанных услуг 2217600 2217600 2217600 2217600 Так как предприятие в настоящее время действующее и оказывает практически весь ком- плекс услуг, проектом предусмотрено выход на полную мощность сразу же с первого ме- сяца первого года осуществления проекта. Далее в последующие годы объемы продаж при существующих мощностях и ценах не изменяются. Инфляция не принимается в расчет, так как рост цен на расходные материалы, энергоно- сители и коммунальные расходы, автоматически повлечет за собой и рост цен на оказы- ваемые услуги. Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 20 4 . ТЕХНИЧЕСКОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ 4 .1 Производственная программа На основе программы реализации продукции/услуг разработана производственная про- грамма. Ежегодные объемы реализации услуг в течение 4 года представлены в таблице 6: Таблица 6 Планируемые объемы оказания услуг по годам проекта, единиц Наименование услуг Годы проекта 2016 год 2017 год 2018 год 2019 год Полиграфическая услуга 2016 2016 2016 2016 Фото услуги 2880 2880 2880 2880 Фото услуги в ресторане 24 24 24 24 Всего оказанных услуг 4920 4920 4920 4920 Объемы реализации услуг приняты постоянными начиная с первого года. 4.2 Выбор месторасположения Центр полиграфических услуг будет расположен в собственном помещении площадью 100 м 2 ЦПУ будет иметь удобное месторасположение - в самом центре поселка Шаган в непо- средственной близости от жилого, торгового и бизнес центра города с большим количе- ством общественного транспорта, удобными подъездами, наличием парковки. 4.3 Здания и сооружения ЦПУ площадью 100 м 2 будет состоять из следующих помещений: Офисное помещение – для приема заказов и обслуживания клиентов, Производственное помещение – для ремонта орг.техники, выпуска полиграфиче- ской продукции. Вспомогательные помещения (склад). 4. 4 Выбор оборудования и инвентаря Выбор оборудования для Центра полиграфических услуг В настоящее время имеется 1 компьютер и 1 фотоаппарат. Перечень имеющегося обору- дования приведен в таблице 7: Таблица 7. Перечень имеющегося оборудования Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 21 № Наименование оборудования Количе- ство Цена, тенге Стоимость, тенге 1. Ноутбук Леново 1 шт 200 000 200 000 2. Фотоаппарат Канон 1 шт 150 000 150 000 Итого 350 000 Выбор специального полиграфического оборудования, инструментов и материалов на российском и казахстанском рынке достаточно широк. На нем представлены европейские и азиатские производители, в основном Китай, Корея, Япония. Цены на продукцию различных производителей также отличаются друг от друга. Нами выбрано оборудование высокого класса по приемлемой цене (таблица 8). Для оснащения ЦПУ с учетом расширения спектра услуг и внедрения в производство цветной печати широкого формата необходимо приобретение следующего оборудования: Таблица 8 Перечень приобретаемого оборудования и комплектующих для ЦПУ № Наименование оборудования Количе- ство Цена, тенге Всего, тенге 1 Компьютер и комплектующие 1 шт 200 000 200 000 2 Цветной принтер EPSON L1800 1 шт 150 000 150 000 3 Аппарат для гребешкового переплета 1 шт 30 000 30 000 4 Профессиональный фотоаппарат и комплек- тующие 1 шт 140 000 140 000 5 Аппарат для ламинирование 1 шт 20 000 20 000 6 Аппарат для железного гребешкового пере- плета 1 шт 35 000 35 000 7 Жесткий диск 1 шт 15 000 15 000 8 Резак для бумаги 1 шт 15 000 15 000 9 Принтер HP для сканирование и копирова- ние материалов 1 шт 30 000 30 000 10 Компьютерный стол и кресло 1 шт 15 000 15 000 Итого 650 000 Описание приобретаемого оборудования для ЦПУ с указанием технических характеристик приведено в Приложении 1. 4.5 Коммуникационная инфраструктура Так как мы планируем открыть центр полиграфических услуг в собственном здании, то оно уже подключено ко всей сельской инфраструктуре: Электроснабжение ЦПУ будет обеспечен электроэнергией от центральной системы электроснабжения. Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 22 Водоснабжение Помещение ЦПУ подключено к сельской системе водоснабжения. Связь Для обеспечения связью ЦПУ подключен к районный АТС, сельский номер уже имеется, также имеется Интернет и сотовая связь. В Приложении 2 отражен перечень и затраты предусмотренные на реконструкцию и от- делку, оборудование и оснащение ЦПУ. 5 . ОРГАНИЗАЦИЯ, УПРАВЛЕНИЕ И ПЕРСОНАЛ 5 .1 Организационная структура Залог успеха любого бизнеса – это правильный выбор бизнес – идей, умение вести комму- никации с потенциальными получателями услуг, навыки в данном направлении и хорошая команда. В связи с этим в проекте будет работать 3 человека, включая меня – фотограф, програм- мист – системный техник и продовец-руководитель проекта. Все сотрудники привлекаются из числа безработной сельской молодежи, которые готовы проявит свои способности и обеспечить свое будущее. Рисунок 2. Организационная структура Директор-продавец Дизайнер Печатник/верстальщик Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 23 5.2 Оценка затрат на персонал Проект штатного расписания представлен в Таблице 9: Таблица 9 Потребность в персонале и расчёт годовых затрат на оплату труда с 2016 г. Штатная должность Кол-во, чел Месячный оклад, тенге Месячные затраты на оплату труда, тенге Годовой фонд заработной платы, тенге Директор 1 47 000 47 000 564 000 Дизайнер 1 45 000 45 000 540 000 Печат- ник/верстальщик/редактор 1 40 000 40 000 480 000 Всего 3 132 000 132 000 1 584 000 Социальный налог (11%) 8 228 98 736 Итого 1 682 736,0 Планируется, что ЦПУ будет осуществлять свою деятельность 6 дней в неделю, при этом выходной день должен приходиться на воскресенье. 6 . РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОЕКТА 6 .1 План реализации Ввиду того, что будет приобретено готовое помещение или отдельно стоящее здание, не требующее большого ремонта и переустройства, предполагается, что реализация настоя- щего проекта займет период с марта 2016 г., начало работ – с марта 2016 г. Далее в Таб- лице 10 приведен календарный план реализации проекта. Таблица 10 Календарный план реализации проекта Месяц Мероприятия 2016 3 4 5 6 Рассмотрение бизнес-плана и реше- ние вопроса финансирования Получение кредита Закуп оборудования, монтаж Реклама Поиск недостающего персонала Начало работы Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 24 С третего месяца 2016 г. ЦПУ работает на 100% мощности согласно Программе продаж. 6 .2 Затраты на реализацию проекта Предпроизводственные расходы Оценка предпроизводственных затрат в 2016 году представлена в Таблице 11: Таблица 11 Предпроизводственные затраты в 2016 г. Месяц Мероприятия Затраты в месяц, тыс. тенге Всего затрат, тыс. тг 2016 Оснащение помещений (приобретение оборудования) 650,0 650,0 Итого 650,0 650,0 7 . ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ 7 .1 Коммунальные расходы Электроэнергия Основные текущие затраты на электроснабжение ЦПУ будут складываться из следующих статей Электроснабжение основного и вспомогательного оборудования Электроснабжение помещений, включая освещение и другие офисные нужды При расчете затрат на электроэнергию принимался тариф 15,17 тенге/кВт*ч. Таблица 12 Расходы на электроэнергию по годам проекта, тыс. тенге Год Наименование 2016 2017 - 2020 Электроэнергия 24,0 96,0 Водоснабжение Водоснабжение и канализация осуществляется из центральной системы водоснабжения и канализации, при этом ориентировочно затраты составят (см.Таблицу 14) Таблица 14 Расходы на водоснабжение и канализацию по годам проекта, тыс. тенге Год Наименование 2016 2017 - 2019 Водоснабжение 12,0 48,0 Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 25 елефонная связь Расходы на телефонную связь включают абонентскую плату за пользование цифровой АТС, Интернет, междугородние переговоры и звонки на мобильные телефоны. Годовые затраты на телефонную связь приведены в Таблице 15. Таблица 15 Расходы на телефонную связь, тыс. тенге Год Наименование 2016 2017 - 2020 Телефонная связь 50 240 7.2 Сырье и материалы По данной статье расходов предусматриваются закуп расходных материалов и товаров для реализации. Ежемесячные затраты на сырье и материалы и товары для реализации составят порядка 5,0 тыс. тенге. Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 26 8 . ОБЩИЕ И АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ 8.1 Амортизационные отчисления, техническое обслуживание, ремонт Эксплуатация и техническое обслуживание оборудования и инвентаря осуществляется в соответствии с инструкциями по эксплуатации и заводской технической документацией. Сумма фактических расходов на ремонт и техническое обслуживание по каждой группе основных средств исчисляется исходя из процентных ставок, установленных от стоимост- ного баланса на конец года. Суммарные годовые расходы на ремонт и техническое обслуживание рассчитаны исходя из стоимости основных средств в размере 3%. Эти расходы будут начисляться, начиная с 2017 года (Таблица 16). Таблица 16 Годовые расходы на ремонт и техническое обслуживание основных средств, тыс.тнг. Статья затрат 2017-2019 Ремонт и техническое обслуживание зданий и оборудования 30,0 Всего 30,0 8 .2 Реклама В затраты на рекламу входит разработка, печать и установка баннера и вывески у входа в ЦПУ, а также еженедельную/ежемесячную рекламу в СМИ. 8.3 Налоги Предприятие имеет организационно-правовую форму индивидуального предприниматель- ства и применяет упрощенный режим налогообложения для субъектов малого бизнеса. Согласно Налоговому кодексу РК ставка индивидуального подоходного налога установле- на в размере 3% от суммы дохода (валовой доход). Суммы налоговых отчислений представлены в Таблице 18. Таблица 18 Сумма налоговых отчислений по годам проекта, тыс. тнг Налог Год проекта 2016 2017 2018 2019 2020 Подоходный налог (3%) 66,5 66,5 66,5 66,5 66,5 Всего 66,5 66,5 66,5 66,5 66,5 Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 27 8.4 Прочие расходы Данные расходы включают в себя затраты на чистящие средства и прочие материалы хо- зяйственного назначения, вознаграждение за услуги банка, а также приобретение спец- одежды для сотрудников и другие затраты. Данные затраты оценены в 12,0 тыс. тенге в год. Общехозяйственные и административные расходы предполагаются в размере порядка 1,0 тыс.тенге в месяц. Расчет полных затрат по проекту приведен в Приложении 5. 9 . ПОТРЕБНОСТЬ В КАПИТАЛЕ И ФИНАНСИРОВАНИЕ 9 .1 Потребность в капитале Общие инвестиционные затраты по проекту складываются из прединвестиционных расхо- дов, инвестиций в основные средства и оборотный капитал (см. таблица 19) Таблица 19 Программа инвестиций на 2016 г., тыс. тенге Расходы 2016 Предпроизводственные расходы 124,4 Инвестиции в основной капитал 650,0 Всего 774,0 9 .2 Программа финансирования Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств пред- приятия, так и за счет заемного капитала (см. таблица 20) Таблица 20 Программа финансирования на 2016 год, тыс. тенге Источник финансирования Сумма Период Доля Грант 650,0 2016 100% Итого грантовых средств 650,0 Всего 650,0 100% Предполагается, что необходимый грант будет получен по рамках государственного гранта. Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 28 10 . ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА Настоящий проект рассматривает деятельность предприятия на протяжении заданного периода с определенным набором производимой продукции и оказания услуг. 10.1 Проекция Cash-flow Проекция Cash-flow показывает потоки реальных денег, т. е. поступления наличности (при- токи реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Финансовые потоки реальных денег показаны в Приложениях 3, 4. В Cash-flow-проекции кумулятивный остаток наличности имеет положительное значение на протяжении всех годов проекта. 10.2 Расчет прибыли и убытков Расчет планируемой прибыли и убытков показан в развернутом виде в Приложении 6. Показатели эффективности деятельности предприятия приведены в Таблице 23 на 4 года проекта. Таблица 23 Показатели рентабельности на 2020год Рентабельность авансированного капи- тала 90% Исходя из расчета планируемой прибыли можно отметить, что чистая годовая прибыль предприятия на 2020 г. после уплаты налогов составит порядка 582,8 тыс. тенге. Показатели эффективности деятельности предприятия по годам приведены в Приложе- нии 8. 10.3 Финансовые индикаторы Чистый дисконтированный доход полного инвестированного капитала при 10% составил 1 706,0 тыс. тенге. (разность между текущей стоимостью потока будущих доходов и теку- щей стоимостью будущих затрат на протяжении всего жизненного цикла инвестиционного проекта). Внутренняя норма доходности проекта (IRR) составляет 49,4%. Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 29 11. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ И ЭКОЛОГИЧЕСКОЕ ВОЗДЕЙСТВИЕ 11 .1 Социально-экономическое значение проекта Реализация настоящего проекта позволит вывести данный вид бизнеса на качественно новый этап развития. Клиенты ЦПУ получат возможность качественного обслуживания, а для государства его реализация означает: Создание порядка 3 новых рабочих мест Поступление дополнительных доходов в бюджет Сырдарьинского района Кызылордин- ской области Среди социальных воздействий проекта можно выделить создание условий для удовлетворения потребностей населения, предприятий и орга- низаций в полиграфических услугах высокого качества. 11 .2 Воздействие на окружающую среду Идея проекта не предусматривает при создании Центра полиграфических услуг какого- либо кардинального изменения окружающей среды. При регулярном и своевременном вывозе твердых бытовых загрязнение окружающей сре- ды будет сведено к минимуму. В целом предприятие не наносит вреда окружающей среде, т.к. оказание услуг не связано с созданием вредных отходов, в технологическом процессе не применяются вредные ком- поненты и вещества. Бизнес-план Развитие Центра полиграфических услуг в поселке Шаган 30 Приложения |