01.02 БИЗНЕС ПЛАН 2022 (1). Бизнесплан Разработка и открытия магазина одежды Жаклин
 Скачать 0.52 Mb.
|
|
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «Рязанский государственный радиотехнический университет» (ФГБОУ ВПО «РГРТУ», РГРТУ) Кафедра АИТП Бизнес-план «Разработка и открытия магазина одежды «Жаклин»» Выполнил: студент гр.2031 Проверил: доц. каф. АИТП Рязань, 2022 г СодержаниеРезюме 2 Цели и задачи проекта 4 Потребность в финансах 5 Краткое описание бизнеса 6 Анализ рынка 9 Выдержки из основных финансовых предложений 11 План маркетинга 12 План производства 16 Продукция 22 Руководство и персонала 23 Источники и объём требуемых средств 25 Основные результаты расчетов бизнес-плана производства 29 РезюмеОдежда — товар, который необходим во все времена для любой категории лиц, особенно для женщин, для которых одежда часто является ее олицетворением и образом жизни. Сегодня одежда должна соответствовать стандартам качества, тенденциям российской и зарубежной моды, в магазинах должен быть большой ассортимент, который может обеспечить выбор для покупателей. Все больше людей, которые отдают предпочтения одежде известных марок, однако ниша на открытие монобрендового магазина известной марки среднего ценового сегмента во многих городах заполнена, а для открытия новых точек необходимо приобретение дорогостоящих франшиз. Наиболее популярным является открытие мультибрендового магазина, финансовая модель, которой, будет рассмотрена в данном бизнес-плане. Такой магазин будет иметь большой ассортимент, и подходить для целевой аудитории разных возрастов. В магазине будут представлены как известные, так и неизвестные бренды с большой размерной линейкой. Монобрендовые и мультибрендовые магазины также делятся по ценовому сегменту: - Магазины премиум-класса: имеют высокий средний чек, размещаются в отдельных зданиях или в престижных торговых центрах. Занимают маленькую часть рынка. - Магазины среднего ценового сегмента являются основой рынка. Имеют постоянный спрос за счет того, что цены и наценка на товары намного дешевле, чем в бутиках, при этом качество товара остается на высоком уровне. Отдельной категорией можно выделить магазины низшего ценового сегмента, которые размещаются на рынках, в жилых зданиях спальных районах. Одежда такого сегмента реализуется через стоки, секонд-хенды. В условиях кризиса, спрос на такую одежду будет расти. Основным барьером входа на рынок магазинов одежды будут первоначальные инвестиции, так как процесс открытия магазина достаточно затратный. Основные расходы будут связаны с ремонтом, арендой во время ремонта и закупкой товаров. Сумма первоначальных инвестиций — 1 597 000 рублей Средняя ежемесячная прибыль — 140 500 рублей Срок окупаемости — 14месяцев Точка безубыточности — 3месяца Рентабельность продаж — 25% Цели и задачи проектаМагазин «Жаклин», создается чтобы удовлетворить потребности людей, а также для предоставления качественной и модной одежда. Магазин «Жаклин» должен быть открыт в центре города или недалеко от станции метро, так как это будет способствовать притоку покупателей. В Санкт-Петербурге сегодня при большом числе магазинов одежды ассортимент ограничен, в то же время, мы должны обогатить разнообразие одежды, обеспечить её хорошую упаковку. Магазин «Жаклин» будет работать с 9:00 до 23:00. Магазин откроется 01.01.22, то есть Новый год, что поможет повысить прибыль и популярность заведения. Потребность в финансахИнвестиционные затраты на открытие данного бизнеса составляют 1 587 000 рублей. Таблица 1 - Инвестиции на открытие магазина «Жаклин» выглядят следующим образом
Краткое описание бизнесаРассмотрим экономическое окружение, касающиеся нашего проекта. В закладке «Окружение», в элементе «Валюта проекта» устанавливаем основную валюту проекта - рубли, и вторую – долл США. Также указываем курс на момент начала проекта 1 долл = 32 рублей.  Рисунок 1 - Валюта проекта В элементе «Ставка рефинансирования» и «Инфляция», для расчета значений на 2 год необходимо нажать на кнопку «Пересчитать».  Рисунок 2- Ставка рефинансирования  Рисунок 4- Инфляция Список налогов, налогооблагаемая база, периодичность выплат и их ставка указывается в элементе «Налоги».  Рисунок 5- Налоги Анализ рынкаПo cocтoянию нa 2015 – 2022 гoды oбъeм pынкa oдeжды cocтaвляeт пopядкa 2 000 млpд pyблeй. Ocoбoгo pocтa в этoй cфepe нe нaблюдaeтcя, нaпpoтив, инoгдa вoзмoжны дaжe нeбoльшиe cпaды. Cyщecтвeннoe зaмeдлeниe пpoизoшлo в 2013 – 2014 гoдaх. Этo oбъяcняeтcя cyщecтвeнным пaдeниeм кypca pyбля и экoнoмичecким кpизиcoм в cтpaнe. Oбъeмы тpaт нaceлeния pacтyт нeзнaчитeльнo, пpи этoм цeны yвeличивaютcя нa 4 – 12% в гoд в cpeднeм. Oтcюдa мoжнo cдeлaть вывoд, чтo люди: - oтдaют пpeдпoчтeниe бoлee дeшeвoй oдeждe; - cтaли пoкyпaть мeньшe oдeжды из-зa низкoй пoкyпaтeльнoй cпocoбнocти. Пpи вceм этoм oткpытиe coбcтвeннoгo мaгaзинa oдeжды ocтaeтcя aктyaльным фopмaтoм бизнeca. Oднaкo oткpывaть тopгoвыe тoчки лyчшe пoд извecтным бpeндoм, пpиoбpeтя фpaншизy. Paзвитиe coбcтвeннoгo пpoизвoдcтвa пoтpeбyeт cepьeзных кaпитaлoвлoжeний, a пpoдaжa издeлий нeизвecтных пpoизвoдитeлeй пpинeceт кyдa мeньший дoхoд. Магазин одежды может быть ориентирован на любую возрастную группу, однако в зависимости от ценового сегмента целевая аудитория меняется. Для начала необходимо определить возрастную группу: - молодежная одежда от 15 до 25 лет; - для девушек от 25 до 40 лет; - для женщин от 40 до 60 лет; -для женщин от 60 лет и старше. Далее выбрать ценовой сегмент, в котором будет работать магазин. Так, магазины премиум-класса посещают женщины и девушки с высоким доходом и социальным положением. Для них не имеет значение цена товара, на спрос влияет мода и бренд одежды. Самыми популярными являются магазины среднего ценного сегмента, целевая аудитория включает женщин любых возрастов с уровнем дохода от 25 000 до 70 000 рублей. Сетевым магазинам такого сегмента отдают предпочтение больше молодое поколение, для которых важна мода и известность бренда. Таблица 2-Преимущества и недостатки магазина одежды среднего ценового сегмента показаны в таблице:
Выдержки из основных финансовых предложенийУpoвeнь зapaбoткa нaпpямyю зaвиcит oт шиpoты accopтимeнтa, paзмepa тoвapных зaпacoв, тopгoвoй плoщaди. Вaжнo пpи cocтaвлeнии бизнec-плaнa мaгaзинa oдeжды тaкжe зaлoжить peaльнyю нaцeнкy, c кoтopoй клиeнты зaхoтят пoкyпaть тoвapы. В cpeднeм цeнoвoм ceгмeнтe oнa cocтaвляeт пopядкa 100%, в пpeмиyмнoм мoжeт дocтигaть 150 – 300%. Oбщaя выpyчкa для oбычнoгo мaгaзинa в TЦ oкoлo 1 000 000 pyблeй. Из них нa зaтpaты yйдeт: зaкyпкa тoвapoв – 500 000 pyблeй; зapaбoтнaя плaтa – 100 000 pyблeй; apeндa – 70 000 pyблeй (cтoимocть apeнды в TЦ вapьиpyeтcя oт 800 дo 2 500 pyблeй зa 1 м2); peклaмa – 15 000 pyблeй; нaлoги – 40 000 pyблeй. План маркетингаБыли разработаны следующие рекомендации по оптимизации продвижения «Жаклин» в Instagram. Оптимизация контента для социальной сети Instagram. В настоящее время в аккаунте «Жаклин» доминирует рекламный контент. Данный контент является наиболее интересным с коммерческой точки зрения, т.к. способствует продвижению. Однако, с точки зрения вовлечения аудитории и привлечения новых подписчиков, данный вид контента является наименее эффективным. «Жаклин» необходимо пересмотреть свою контент стратегию в Instagramв пользу увеличения интерактивного контента. С этой целью рекомендуется проведение следующих мероприятий: создавать больше конкурсов, например, розыгрыш товаров определенного бренда среди подписчиков сообщества; поощрять отзывы, сотрудников и поставщиков; регулярно создавать опросы о деятельности; размещать позитивные фотографии сотрудников и посетителей; размещать фотографии о внутренней жизни; публиковать фотопрезентации. Данная контент-стратегия позволит разнообразить содержание аккаунта «Жаклин» и будет способствовать более высокой вовлеченности подписчиков. Активация подписчиков. Следующая рекомендация касается повышения активности сообщества подписчиков. Необходимо стимулировать пользователей на написание комментариев и дальнейшее волнообразное распространение контента «Жаклин». Конкретными формами таких активаций могут быть: проведение в Instagram конкурса на лучший слоган для «Жаклин», проведение конкурса на лучший фотоотчет. Победителей также рекомендуется выбирать с помощью интерактивного голосования в Instagram, что будет способствовать дополнительному вовлечению, распространению информации и активации большего числа участников сообщества. Еще один рекомендуемый метод активации – это проведение виртуальных флешмобов. Флешмоб – это единовременное выполнение пользователями каких-то действий. Виртуальный флешмоб является уникальным инструментом воздействия на общественное мнение и способствует привлечению новых клиентов. «Жаклин» может инициировать обмен фотоконтентом, а также обмен интересными историями, ценными советами (lifehacking) и т.д. Самые активные участники виртуальных флешмобов поощряются руководством подарками или специальными предложениями. Использование хэштегов Пользователи часто кликают по хэштегам, которые их интересуют, или ищут посты, содержащие определенный хэштег. Поэтому релевантные, отвечающие интересам пользователей хэштеги в публичных «Жаклин» позволят значительно расширить охват аудитории. Часто благодаря хэштегам Instagram позволяет связаться с потенциальными клиентами. Каждой компании выгодно иметь один или два собственных брендовых хэштега. Большинство компаний использует их в каждом посте и подталкивает пользователей делиться ими. Такие хэштеги должны быть настолько актуальными, насколько возможно. 4. Размещение таргетированной рекламы в Instagram. Таргетированная реклама в Instagram размещается в формате фотографий или видеоролика. В правом верхнем углу реклама обозначается тегом Sponsored, и может быть показана пользователям, даже если они не являются подписчиками «Жаклин». В рекламе для Instagram «Жаклин» рекомендуется указывать три типа действий: переход на сайт, скачивание мобильного приложения, просмотр видеоролика (длительностью до 30 секунд).Человек, которому показывается это рекламное объявление, может подписаться на аккаунт «Жаклин», поставить лайк и/или проявить активность в комментариях. 5. Привлечение селебрити для продвижения в Instagram. В настоящее время одним из самых эффективных способов продвижения в этой сети является сотрудничество с селебрити и звездами, у которых сотни тысяч, а то и несколько миллионов подписчиков в Instagram. Абсолютное большинство таких популярных блогеров охотно идут навстречу компаниям и дополнительному заработку. При этом важно учитывать не популярность звезды вообще, а её авторитет среди целевой аудитории «Жаклин». 6. Размещение видеоконтента в Instagram. Несмотря на то, что Instagram изначально замышлялся как социальный сервис для обмена фотографиями, в последнее время наблюдается активный рост просмотра видеоматериалов в данной сети. Только за последние полгода время просмотра видео в Instagram увеличилось на 150% В связи с этим социальная сеть Instagram запустила функцию персонализированных видеоканалов. В этом ключе «Жаклин» рекомендуется размещение следующих видов видеоконтента. – имиджевое видео: рассказ об «Жаклин» и преимуществах, презентация компании, промо-ролики, видеоотзывы клиентов; – рекламное видео: должно быть направлено на продвижение «Жаклин»; – обучающее видео: мастер-классы, советы экспертов в области электроники и бытовой техники, видеоконференции. Важным этапом реализации программы продвижения интернет «Жаклин» в Instagram является составление бюджета и прогнозирование экономической эффективности внедрения предложенных мероприятий. В таблице 3 представлен укрупненный расчет по реализации предлагаемого проекта. Таблица 3 – Бюджет на продвижение «Жаклин» в социальной сети Instagram
Таким образом, бюджет на продвижение «Жаклин» с учетом реализации рекомендуемых мероприятий составит 1 млн. 400 тыс. рублей. Далее обратимся к обоснованию целесообразности данных затрат и прогнозированию экономической эффективности рекомендуемых мероприятий. Итак, подведем итог практическому этапу исследования и сформулируем основные выводы. В ходе анализа деятельности «Жаклин» установлено, что интернет-площадка кофейни демонстрирует устойчивые тенденции к росту ключевых экономических индикаторов. Однако, некоторые рекламные каналы «Жаклин» нуждаются в совершенствовании в виду своей низкой эффективности. В частности, сделан вывод о недостаточно результативном использовании социальной сети Instagram. Установлено, что текущие усилия ««Жаклин» должны быть направлены на совершенствование контент-стратегии, привлечение большего количества подписчиков и повышения интерактивности коммуникационного взаимодействия. С этой целью были разработаны конкретные мероприятия по оптимизации контента, активации интернет-аудитории, привлечении к сотрудничеству селебрити и размещению таргетированной рекламы. Предполагается, что внедрение рекомендованных мероприятий будет способствовать расширению круга подписчиков ««Жаклин» в Instagram, привлечению дополнительного трафика в «Жаклин» из социальной сети Instagram и, как следствие, получению компанией дополнительной прибыли. План производстваМодуль "Календарный план" является главным в разделе "Инвестиционный план". Здесь можно создавать и удалять этапы, устанавливать связи между ними, описывать ресурсы проекта и схему их использования; отсюда открывается доступ ко всем остальным диалогам раздела. Инвестиционный план обозначает объем требуемых на создание бизнеса инвестиций и показывает все его сильные и слабые стороны. Определяет стратегию развития нового предприятия, в соответствии с маркетинговой ситуацией на рынке и ее перспективами. 1). Делать ремонт； 2). Покупать оборудования Порядок, длительность и стоимость этапов отражены в календарном плане в таблице 4 Таблица 4 – Порядок, длительность и стоимость этапов
Тесная связь между календарным планом работ и правилами их представления в бухгалтерской документации позволяет сэкономить значительное время, затрачиваемое на определение будущих амортизационных отчислений, затрат на обслуживание оборудования и других вопросов, связанных с инвестиционным этапом проекта.  Рисунок 6 - Календарный план Таблица 5 Закупка оборудования
План основной деятельности, предусмотренной проектом, опирается на прогноз объема сбыта продукции или услуг, который, в свою очередь, основывается на результатах исследования рынка. Для правильного описания издержек необходимы данные о технологии производства: потребности в материалах, нормировании труда, стоимости ресурсов, потребляемых в производстве, а также прогноз ценовых тенденций на эти ресурсы. Исходные данные о сбыте произведенной продукции и об издержках, которые могут быть отнесены к периоду производственной деятельности предприятия, вводятся в разделе "Операционный план". Описание операционного плана включает элементы: • План сбыта • План производства • Материалы и комплектующие • План по персоналу • Общие издержки В элемент «План сбыта» заносим информацию о цене и объеме сбыта, в итоге получаем график показывающий динамику объема сбыта каждой продукции. Данные о планируемом объеме продаж заносим с помощью кнопки «Быстрый ввод» там указываем плановый объем продаж в штуках, рост объема продаж, начало спада объема продаж и жизненный цикл продукта в месяцах.  Рисунок 7- Цены на товары  Рисунок 8- Плановый объем продаж пальто В плане производства необходимо сформировать себестоимость единицы продукции. В элемент «Производство» необходимо занести информацию о производственном цикле в табличную часть окна, к каждому виду продукции отнести материалы и комплектующие, необходимые для их производства. Система автоматически посчитает сумму прямых издержек.  Рисунок 9- Сумма прямых издержек по продукту «шуба» В элементе «Сырьё, материалы и комплектующие» задается информация о наименовании материалов или сырья, единицах измерения и цене за штуку.  Рисунок 10- Материалы и комплектующие ПродукцияМультибрендовый магазин одежды в среднем ценовом сегменте будет иметь площадь помещения 80 м2 и находиться в торговом павильоне или торговом центре. Наценка на товары составляет обычно 200-400%, основной доход приносит повседневная одежда, на которую приходится половина продаж женской одежды. На ассортимент магазина влияет регион размещения магазина и время года. Так, в северной части России в осенне-зимний период популярны теплые вещи. Таким образом, ассортимент магазина подбирается по сезонности, моде и возрастной категории покупателей. Постоянный ассортимент любого магазина одежды составляют футболки, блузы, платья, брюки, юбки. В зависимости от сезона в ассортимент включаются ветровки, куртки, пуховики, свитера и т. д. Для увеличения ассортимента магазина можно включать различные аксессуары, такие как сумки, ремешки, платки, шапки, а также белье, домашнюю одежду и обувь. Самыми продаваемыми товарами являются майки, футболки, трикотаж низкого ценового сегмента, при этом суммарная доля продаж этих товаров по всем ценовым сегментам составляет около 30%. На долю трикотажа и платьев приходится в среднем по 18% от общего уровня продаж. Самым популярным товаром является повседневная одежда в стиле casual. Такая одежда подходит как для работы в офисе, так и для прогулок, походов в кафе и в гости. Поставщиками одежды являются бренды, производство которых находится в Турции, Бангладеше и в Китае. Поставка осуществляется через дистрибьюторов, склады которых, в основном, находятся в Москве. Доставка до магазина осуществляется через грузовые компании, она входит в стоимость товара или оплачивается отдельно, в зависимости от поставщика. Руководство и персоналаДиалог "План персонала" предназначен для описания общих (постоянных) издержек на ежемесячную заработную плату работников предприятия. Штат сотрудников магазина «одежда» состоит из 4 человек: - Управление: 1) Директор - з/п 50000 руб.\ 2) Бухгалтер –з/п 35000 руб - Производство: 1) Продавец (1человека)- з/п 20000 руб. 2) Кассир (1 человека)-з/п 22000руб. 3) ремонтник(1 человека)-з/п 16000руб  Рисунок 11- План персонала по управлению  Рисунок 12- План персонала по производству Источники и объём требуемых средствТаблица 6 - Инвестиции на открытие магазина «Жаклин» выглядят следующим образом
Основными затратами на открытие будет ремонт помещения, который обойдется примерно в 700 000 рублей, аренда во время ремонта, затраты которой зависят от размера арендной платы и закупка оборудования для магазина в размере около 400 000 рублей. Финансовый план Целью финансового плана является оценка финансовой ситуации проекта: источники финансирования проекта, план доходов и расходов, план денежных поступлений и выплат, балансовый план. В современных условиях финансовый план предприятия определяет направление использования прибыли, остающейся в его распоряжении после уплаты налогов. Этот раздел является ключевым, так как по нему определяется эффективность проекта. Акционерный капитал - та часть капитала компании, которая мобилизуется в результате выпуска акций. Все компании должны начинать функционирование при наличии некоего акционерного капитала. В компании два акционера: Инь Сяо. Мой размер капитала 500000 руб. То есть 200 акций по 2000 руб. Доля акционера- 93,02%. Диалог "Займы" (Кредиты) предназначен для описания схемы привлечения заемного капитала для финансирования проекта. Диалог "Подбор кредитов" предназначен для автоматического подбора схемы кредитования. Диалог открывается нажатием кнопки "Подбор" в модуле "Кредиты". Карточка "Условия подбора".В полях с прокруткой, расположенных рядом с надписью "Подобрать кредит для периода", следует определить начало и конец периода, в пределах которого необходимо выполнить автоматический подбор кредита. В результате подбора кредита со следующими условиями: 1). Срок подбора - с 1 по 18 мес. 2). Ставка 18% 3). Капитализация 4). Отсрочка первой выплаты на 3 мес. 5). Регулярными ежемесячными платежами. Получим автоматически подобранный кредит на срок 6 мес. Равный 218789,85руб.  Рисунок 13 - Результат подбора кредита Распределение прибыли - это информация о доли прибыли, идущей на формирование резервов и на выплату дивидендов в %. Дивиденды будут выплачиваться ежемесячно. В элементе «Распределение прибыли» заносится информация о доли прибыли, идущей на формирование резервов и на выплату дивидендов %. В данном проекте вся прибыль идёт на выплату дивидендов.  Рисунок 14- Распределение прибыли Заключение Как и в любом виде бизнеса важно понимать, что помимо возможности получить прибыль от открытия магазина одежды, существуют и риски в процессе работы. Основным риском для магазинов такого типа, являются риски, связанные неправильной оценкой проходимости места дислокации. Ведь неправильная оценка проходимости приведет к невозможности быстро продать необходимое количество одежды и закупить новую, и, как следствие, риск появления кассового разрыва. Также имеются риски по неисполнению обязательств поставщиками. Необходимо иметь несколько проверенных поставщиков с разной ценовой политикой и разным ассортиментом. Существует риск, связанный с неправильно подобранным ассортиментов товара. То есть закупленная одежда либо не подходит по цене, либо по дизайну и качеству потенциальным потребителям. Основные результаты расчетов бизнес-плана производстваИсследование чувствительности показателей эффективности к изменению объем (сбыта,цена,премим издержкам) позволяет определить устойчивость проекта к колебаниям конъюнктуры финансового рынка и возможным изменениям условий деятельности.  Рисунок 15- Анализ чувствительности Вывод: Анализ чувствительности при 20%,то объем сбыта (7202779,23)  Рисунок 16- Безубыточность  Рисунок 17- График-Точка безубыточности(бифштекс) Также необходимо обратиться к анализу Монте-Карло, который покажет устойчивость проекта. Устойчивым считается проект, который при всех сценариях оказывается эффективным и финансово реализуемым, а возможные последствия устраняются мерами, предусмотренными организационно-экономическим механизмом проекта. Чем более устойчив проект, тем он менее рискован. Статистический анализ проекта приведен на рисунке 27 «Статистический анализ проекта». В элементе «Монте-Карло» в закладке «Анализ проекта» устанавливаем число расчетов и диапазон изменения показателей, выбираем элементы, по которым будет проводиться анализ.  Рисунок 18- Статистический анализ проекта Устойчивость проекта магазина《одежда》равна 61%, то есть проект достаточно рискован и может потерпеть неудачу. Хотя его реальзация связана с высоки риском убытков, но при этом возможно получение и очень высокой прибыли (NPV=4580349 руб.). | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||