Бизнесплан создания компанииоператора железнодорожных перевозок

Название	Бизнесплан создания компанииоператора железнодорожных перевозок
Дата	23.09.2021
Размер	101.29 Kb.
Формат файла
Имя файла	BP5.docx
Тип	Бизнес-план #235817
страница	4 из 7

3 План маркетинга

Основной потребитель услуг создаваемой компании-оператора – грузообразующее предприятие ЗАО «XXX», на него приходится более 80% грузооборота. Имеются договоренности об объемах перевозок со сторонними организациями: заводами A, B, C, D. Все указанные предприятия (ЗАО «XXX» и сторонние организации) в настоящее время пользуются услугами МПС. Компании-операторы, работающие на ЮУЖД (ООО «ММК-Транс», ООО «Фирма ТрансГарант», ООО «УралЭнергоПром»), обслуживают конкретные предприятия, т.е. в чистом виде не являются конкурентами создаваемой компании-оператора. Компания предполагает устанавливать расценки на перевозки на уровне тарифов МПС, т.е. брать за услуги тариф МПС на перевозки собственным подвижным составом плюс арендную плату за использование вагонов, и вести неценовую конкуренцию с действующим перевозчиком – МПС России, который зачастую не может обеспечить своих клиентов нормальным уровнем обслуживания. Грузовладельцы, пользующиеся услугами операторской компании, получают гарантии, что их груз будет вывезен полностью, в установленные сроки и по заранее утвержденному графику.

В таблице 4 представлены планируемые объемы перевозок для ЗАО «XXX» и сторонних организаций по годам реализации проекта (период с 2003 по 2007 г.).

Таблица 4 – Планируемые объемы перевозок (в тыс. т)

1 2 3 4 5 6 7
	Северная ЖД:
Металлургическая	Лабытнанги	платформа	железобетон	0,74		повагонно	2812
Металлургическая	Сосногорск	платформа	железобетон		0,06	повагонно	н/д
Металлургическая	Усинск	платформа	железобетон		0,7	повагонно	н/д
	Казахстанская ЖД:
Металлургическая	Аристансор	платформа	железобетон		1,23	повагонно	н/д
Металлургическая	Аркалык	платформа	железобетон		0,28	повагонно	н/д
Металлургическая	Павлодар	платформа	железобетон		2,03	повагонно	н/д
	Западно-Сибирская ЖД:
Металлургическая	Томск-2	платформа	железобетон	0,06		повагонно	н/д
	Приволжская ЖД:
Металлургическая	Аксарайская	платформа	железобетон	0,44		повагонно	н/д
			Всего	620,00	795,00

Наименование показателя	Год
Наименование показателя	2003	2004	2005	2006	2007
Перевозки для ЗАО «XXX»	1584	1848	2112	2376	2640
Перевозки для сторонних организаций	360	420	480	540	600
Всего	1944	2268	2592	2916	3240

Расчет объемов перевозок для ЗАО «XXX» осуществлялся на основе данных планово-экономического отдела завода: объемы производства готовой продукции в 2003 г. составят 30 тыс. кубометров железобетона в месяц, что соответствует 66 тыс. т; для производства данного количества готовой продукции потребуется столько же (66 тыс. т) сырья; в каждый последующий год ежемесячные объемы производства готовой продукции будут на 5 тыс. кубометров больше, чем в предыдущий. Ежемесячные объемы перевозок для сторонних организаций на 2003 г. определены в размере 30 тыс. т, в каждый последующий год ежемесячные перевозки будут увеличиваться на 5 тыс. т.

4 Производственный план

На основе маркетингового плана была разработана производственная программа компании-оператора – данные о планирующихся объемах перевозок по родам грузов и маршрутам транспортировок, сведенные в таблице 5. В таблице 6 представлены результаты расчета инвентарного парка вагонов и планируемый график покупки вагонов (подробный расчет парка вагонов и поквартальный график покупки и реновации собственного подвижного состава см. в приложении A таблицы A.1-A.3). В таблице 7 сведены данные по планируемым капиталовложениям в покупку и капитально-восстановительный ремонт. Стоимость старогодних вагонов: полувагон – 3226 долларов США (в дальнейшем – $), платформа – $2581, думпкар – $3226, дозатор – $2258, цементовоз – $3871. Стоимость капитально-восстановительного ремонта 1 вагона – $4839. Общая стоимость проекта составляет $11'072'258.

В этом же разделе были рассчитаны текущие постоянные расходы по элементам и видам затрат, необходимым для нормального функционирования компании-оператора. Это расходы на содержание операторской компании (заработная плата работников, единый социальный налог с ФОТ, аренда офиса), амортизационные отчисления на собственный парк вагонов, расходы на ремонт и обслуживание собственного парка вагонов (затраты на профилактические работы, необходимые для поддержания вагонов в рабочем состоянии, затраты на деповской и капитальный ремонты), налог на имущество.

Расчет фонда оплаты труда работников компании-оператора см. в приложении A таблица A.4. Ставка единого социального налога составляет 35,6% от ФОТ. Ежемесячная плата за аренду офиса составляет $581.

Способ начисления амортизации – линейный, норма амортизации – 14,3% – исходя из срока полезного использования вагонов после проведения капитально-восстановительного ремонта, равного 7 годам.

Расходы на профилактический (текущий) ремонт вагонов составляют $13 на 1 вагон в месяц. Деповской ремонт проводится 1 раз в 2 года, его стоимость составляет:

Таблица 5 – Планируемые объемы перевозок

Направление перевозок		Тип вагона	Груз	Объем перевозки, тыс. т/год								Виды отправки			Расстояние, км
станция отправления	станция назначения			2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	настоящее время		компания-оператор		Расстояние, км
Троицк	Металлургическая	думпкар	песок	238	277	317	356	396	396	396	вертушка		вертушка	147
Мечел	Металлургическая	думпкар	граншлак	158	185	211	238	264	264	264	вертушка		вертушка	5
Асфальтная	Металлургическая	дозатор	щебень	190	222	253	285	317	317	317	вертушка		вертушка	48
Шартымка	Металлургическая	дозатор	щебень	24	28	32	36	40	40	40	вертушка		вертушка	150
Клубника	Металлургическая	цементовоз	цемент	182	213	243	273	304	304	304	без сопровождения		без сопровождения	72
Металлургическая	Сургут	полувагон	железобетон	166	194	222	249	277	277	277	группами вагонов		маршрут	1133
Металлургическая	Сургут-порт	полувагон	то же	159	185	212	238	265	265	265	группами вагонов		маршрут	1148
Металлургическая	Черный Мыс	полувагон	то же	44	52	59	67	74	74	74	группами вагонов		группами вагонов	1139
Металлургическая	Уфа	полувагон	то же	79	92	106	119	132	132	132	-		группами вагонов	481
Металлургическая	Тюмень	полувагон	то же	32	38	43	49	54	54	54	группами вагонов		группами вагонов	430
Металлургическая	Орск	полувагон	то же	31	36	41	46	51	51	51	повагонно		группами вагонов	556
Металлургическая	Магнитогорск	полувагон	то же	16	18	21	24	26	26	26	повагонно		группами вагонов	428
Металлургическая	Сургут	платформа	железобетон	83	97	111	125	139	139	139	группами вагонов		маршрут	1133
станция отправления	станция назначения	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	настоящее время	компания-оператор
Металлургическая	Сургут-порт	платформа	железобетон	79	93	106	119	132	132	132	группами вагонов		маршрут	1148
Металлургическая	Черный Мыс	платформа	то же	22	26	30	33	37	37	37	группами вагонов		группами вагонов	1139
Металлургическая	Уфа	платформа	то же	40	46	53	59	66	66	66	-		группами вагонов	481
Металлургическая	Тюмень	платформа	то же	16	19	22	24	27	27	27	группами вагонов		группами вагонов	430
Металлургическая	Орск	платформа	то же	15	18	21	23	26	26	26	повагонно		группами вагонов	556
Металлургическая	Магнитогорск	платформа	то же	8	9	11	12	13	13	13	повагонно		группами вагонов	428
Металлургическая	Владивосток	полувагон	прокат черного металла	240	280	320	360	400	400	400	-		маршрут	7379
Металлургическая	Новороссийск	полувагон	то же	80	93	107	120	133	133	133	-		маршрут	2664
Металлургическая	Самара	полувагон	то же	8	9	11	12	13	13	13	-		группами вагонов	1004
Металлургическая	Вологда	полувагон	то же	8	9	11	12	13	13	13	-		группами вагонов	1739
Металлургическая	Рязань	полувагон	то же	8	9	11	12	13	13	13	-		группами вагонов	1787
Металлургическая	Москва	полувагон	то же	8	9	11	12	13	13	13	-		группами вагонов	1899
Металлургическая	Ростов	полувагон	то же	8	9	11	12	13	13	13	-		группами вагонов	2403

Таблица 6 – Планируемый график покупки вагонов на рассматриваемых направлениях (в вагонах)

Наименование показателя	Год
Наименование показателя	2002	2003	2004	2005	2006	2007
Расчетный инвентарный парк компании-оператора		844	975	1108	1253	1388
Количество приобретаемых у МПС старогодних вагонов по состоянию на конец года	844	131	133	145	135	0
Всего в собственности на конец года нарастающим итогом	844	975	1108	1253	1388	1388

Таблица 7 – Планируемые капиталовложения в подвижной состав (в долларах США)

Статья	Год
Статья	2 пол. 2002	2003	2004	2005	2006	2007
Приобретение старогодних вагонов у МПС	2 648 387	410 323	418 710	454 194	424 516	-
Капитально-восстановительный ремонт вагонов	4 083 871	633 871	643 548	701 613	653 226	-
Общий объем капиталовложений	6 732 258	1 044 194	1 062 258	1 155 806	1 077 742	-

Таблица 8 – Текущие постоянные расходы компании-оператора (в долларах США)

Статья	Год
Статья	2 пол. 2002	2003	2004	2005	2006	2007
Заработная плата	21 484	42 968	42 968	42 968	42 968	42 968
ЕСН	7 648	15 297	15 297	15 297	15 297	15 297
Аренда офиса	3 484	6 968	6 968	6 968	6 968	6 968
Амортизация вагонов	-	961 751	1 110 922	1 262 673	1 427 788	1 581 751
Текущий ремонт	-	130 684	150 968	171 561	194 013	214 916
Деповской ремонт	-	-	-	434 097	67 329	502 506
Налог на имущество	33 661	130 249	130 496	128 473	124 294	110 365
Итого текущих постоянных расходов	66 277	1 287 916	1 457 617	2 062 036	1 878 656	2 474 771

полувагон – $503, думпкар – $729, дозатор – $526, платформа – $474, цементовоз – $526. Капитальный ремонт проводится через 7 лет после капитально-восстановительного, мы его не учитываем, т.к. необходимость его проведения наступит за пределами горизонта расчета.

Ставка налога на имущество составляет 2%, налоговая база – среднегодовая стоимость имущества. Расчет см. в приложении A таблица A.5.

В таблице 8 сведены данные о текущих постоянных расходах. Переменные расходы компании-оператора – это железнодорожный тариф на перевозки собственным подвижным составом с учетом инвестиционной скидки. Расчет скидок и тарифов проводится в тарифном разделе.

5 Тарифный план

В таблице 9 представлены действующие тарифы, причем на направлениях Сургут, Сургут-порт, Владивосток и Новороссийск тарифы на перевозки собственным подвижным составом рассчитывались с учетом 10-процентной скидки за маршрутизацию.

Таблица 9 – Действующие тарифы по направлениям (в долларах США за вагон)

Направление перевозок		Тип вагона		Груз		Тариф
ст. отправления	ст. назначения					МПС		собств. п/с (гр.+пор.)
Троицк	Металлургическая	думпкар	песок		90		83
Мечел	Металлургическая	думпкар	граншлак		57		48
Асфальтная	Металлургическая	дозатор	щебень		67		56
Шартымка	Металлургическая	дозатор	щебень		119		83
Клубника	Металлургическая	цементовоз	цемент		84		77
Металлургическая	Сургут	полувагон	железобетон		368		281
Металлургическая	Сургут-порт	полувагон	то же		368		281
Металлургическая	Черный Мыс	полувагон	то же		368		313
Металлургическая	Уфа	полувагон	то же		200		170
Металлургическая	Тюмень	полувагон	железобетон		185		157
Металлургическая	Орск	полувагон	то же		216		184
Металлургическая	Магнитогорск	полувагон	то же		185		157
Металлургическая	Сургут	платформа	железобетон		368		281
Металлургическая	Сургут-порт	платформа	то же		368		281
Металлургическая	Черный Мыс	платформа	то же		368		313
Металлургическая	Уфа	платформа	то же		200		170
Металлургическая	Тюмень	платформа	то же		185		157
Металлургическая	Орск	платформа	то же		216		184
Металлургическая	Магнитогорск	платформа	то же		185		157
Металлургическая	Владивосток	полувагон	прокат черного металла		2 951		2 258
Металлургическая	Новороссийск	полувагон	то же		1 529		1 170
Металлургическая	Самара	полувагон	то же		652		554
Металлургическая	Вологда	полувагон	то же		1 021		868
Металлургическая	Рязань	полувагон	то же		1 071		911
Металлургическая	Москва	полувагон	то же		1 123		954
Металлургическая	Ростов	полувагон	то же		1 377		1 170

За счет действующих условий расчета провозной платы тариф при перевозках в собственном подвижном составе с учетом возврата ниже тарифа при перевозках парком МПС на 21%.

Инвестиционная скидка устанавливается в процентах к тарифам за груженый и порожний рейсы и рассчитывается при показателях интенсивности использования на уровне вагонов парка МПС России. Порядок исчисления инвестиционных определен «Временным порядком установления инвестиционных исключительных (пониженных) тарифов при перевозках грузов в собственных вагонах, принадлежащих предприятиям и организациям».

Величина срока окупаемости, в течение которого действует скидка с тарифа, принята равной 5 годам. Величина нормы дисконта установлена в размере 0,12. В таблице 10 представлены значения средневзвешенной скидки по типам вагонов (вес – годовая провозная плата действующих в этом году вагонов).

Таблица 10 – Средневзвешенная скидка по типам вагонов (в процентах)

Тип вагона	Средневзвешенная скидка
Тип вагона	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010
Полувагон	7,0	7,7	8,4	9,2	10,0	3,7	2,9	2,1
Платформа	10,2	11,2	12,3	13,3	14,5	5,2	4,2	3,2
Думпкар	14,5	15,9	17,4	18,6	20,4	7,5	6,1	4,5
Дозатор	22,2	24,5	26,8	29,2	31,7	11,5	9,1	6,4
Цементовоз	19,2	20,9	22,9	25,0	27,2	9,6	8,6	6,1

Подробный расчет годовой провозной платы при показателях интенсивности использования собственных вагонов на уровне вагонов парка МПС России и скидок для вагонов, вводимых в эксплуатацию по годам реализации проекта см. в приложении A таблицы A.6-A.11.

В таблице 11 представлена сравнительная оценка годовой провозной платы при перевозках парком МПС, собственным подвижным составом и парком компании-оператора с учетом инвестиционной скидки по годам реализации проекта.

Таблица 11 – Сравнительная оценка годовой провозной платы (в долларах США)

Наименование показателя	Год
Наименование показателя	2003	2004	2005	2006	2007
Годовая провозная плата при перевозке парком МПС	18 227 668	21 265 613	24 303 557	27 341 502	30 379 447
Годовая провозная плата при перевозке собственным подвижным составом	14 566 688	16 841 947	19 175 818	21 661 510	23 979 221
Годовая провозная плата при перевозке парком компании-оператора с учетом скидки	13 089 584	15 136 459	17 146 921	19 115 998	21 030 781
Расчетная ориентировочная инвестиционная скидка, %	10%	10%	11%	12%	12%

В таблице 12 представлена сравнительная оценка тарифов при перевозках парком МПС, собственным подвижным составом и парком компании-оператора с учетом инвестиционной скидки по годам реализации проекта. В таблице 13 представлены ставки арендной платы за грузовые вагоны инвентарного парка федерального железнодорожного транспорта России.

Таблица 12 – Сравнительная оценка тарифов по принадлежности парка вагонов (в долларах США за вагон)

Направление перевозок		Тип вагона		Груз		Тариф
						МПС		собств. п/с (гр.+пор.)		компания-оператор с учетом инв.скидки (гр.+пор.)
ст. отправления	ст. назначения									2003	2004	2005	2006	2007
Троицк	Металлургическая		думпкар		песок		90		83		71	70	69	68	66
Мечел	Металлургическая		думпкар		граншлак		57		48		41	40	39	39	38
Асфальтная	Металлургическая		дозатор		щебень		67		56		44	43	41	40	38
Шартымка	Металлургическая		дозатор		щебень		119		83		64	62	61	59	57
Клубника	Металлургическая		цементовоз		цемент		84		77		62	61	59	58	56
Металлургическая	Сургут		полувагон		железобетон		368		281		262	260	258	255	253
Металлургическая	Сургут-порт		полувагон		то же		368		281		262	260	258	255	253
Металлургическая	Черный Мыс		полувагон		то же		368		313		291	288	286	284	281
Металлургическая	Уфа		полувагон		то же		200		170		158	157	156	155	153
Металлургическая	Тюмень		полувагон		то же		185		157		146	145	144	143	141
Металлургическая	Орск		полувагон		то же		216		184		171	170	168	167	166
Металлургическая	Магнитогорск		полувагон		то же		185		157		146	145	144	143	141
Металлургическая	Сургут		платформа		то же		368		281		253	250	247	244	241
Металлургическая	Сургут-порт		платформа		то же		368		281		253	250	247	244	241
Металлургическая	Черный Мыс		платформа		то же		368		313		281	277	274	271	267
Металлургическая	Уфа		платформа		то же		200		170		153	151	149	148	146
Металлургическая	Тюмень		платформа		то же		185		157		141	139	138	136	134
Металлургическая	Орск		платформа		то же		216		184		165	163	161	159	157
Металлургическая	Магнитогорск		платформа		то же		185		157		141	139	138	136	134

1 2 3 4 5 6 7