ДКБ. деньги как средство накопления
 Скачать 95.86 Kb.
|
|
Министерство образования и науки Российской Федерации ФГБОУ ВО «Уральский государственный экономический университет» Контрольная работа по дисциплине: «Деньги, кредит, банки» Вариант: 10 Тема: «ДЕНЬГИ КАК СРЕДСТВО НАКОПЛЕНИЯ» Исполнитель: студентка II курса Группы ИНО ЭП-18 Кузнецова А.Ю. Руководитель: Стрельников Е.В. Екатеринбург 2019 год СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ Деньги играют важную роль в рыночной экономике. Рынок невозможен без денег. Деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Основное назначение денег состоит в том, что они служат универсальным эквивалентом. Обладатель денег может легко и быстро обменять их на любой, за редчайшими исключениями, товар, именно поэтому в деньгах стали воплощаться, как общественные, так и частные достояния. Закономерно, что люди стремятся, к накоплению денег, и к их сбережению. Актуальность данной темы заключается в том, для населения и предприятий накопление денежных средств является важным, они используются в качестве финансового резерва и способа приобретать дорогостоящие товары или оборудование, не прибегая к кредитованию. При этом накопление денег в различной форме оказывает влияние на экономику в целом, а также далеко не всегда несет выгоду владельцу. Целью контрольной работы является изучение теоретических основ денег, как средство накопления. Для достижения этой цели поставлены следующие задачи: Изучить понятие и сущность денег; Рассмотреть формы и виды денег; Раскрыть функцию денег, как средство накопления. Структура контрольной работы включает: введение, основную часть, заключение, список использованной литературы. 1 ТЕОРИТИЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДЕНЕГ 1.1 ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ Простыми словами «деньги» – общепринятая мера стоимости и универсальное средство обмена (платежа). Краткое определение понятия в экономике основано по Марксу – это бумажные, металлические или электронные знаки, которые выступают мерой стоимости при совершении сделок купли-продажи, выполняющие роль универсального и всеобщего эквивалента. Они выражают стоимость абсолютно всех товаров и услуг 1. Денежные средства обменивают на любые товары или услуги, определяют их ценность в национальной валюте. Это позволяет производить оценку предметов разных категорий, например, при обмене. Также деньги позволяют оценить труд специалистов различных классов и областей, так как являются универсальным средством вознаграждения за работу. Денежные средства обладают рядом постоянных свойств: Портативность: в малых размерах заключен и малый, и крупный номинал; Узнаваемость: особая форма и расцветка позволяет быстро определить, что это за предмет, его номинальную стоимость; Безопасность: деньги защищены от подделок и несанкционированного изменения номинала; Однородность: отдельные экземпляры не могут иметь собственных отметок или отличий, все банкноты внешне похожи, а в разрезе номинала – идентичны, различаются только порядковым номером и годом выпуска; Сохраняемость: финансы могут храниться длительное время, не теряя номинальной стоимости, физических свойств. Делимость (объединяемость): деньги легко обменять или объединить, благодаря четкому номиналу и высокой ликвидности. При этом они не теряют иных свойств и функций. Сущность денег проявляется в их функциях и той роли, которую они играют в общественных отношениях, распределении ВВП и определении цен 2.  Рисунок 1 – Сущность денег Сущность денег характеризуется также их участием в: Различных видах и формах общественных отношений; Перераспределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли; Определении цен, выражающих стоимость товаров. Товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом общественно-необходимого труда. Существует множество определений денег, характеризующих сущность денег, которые в основном сводятся к тому, что деньги – это всеобщий эквивалент, с его помощью определяется мера стоимости – цена других товаров. На ранних этапах развития человечества преобладал натуральный обмен, т.е. один товар обменивался на другой непосредственно без денег по формуле Т-Т. Деньги не являются статичной категорией, они эволюционируют и совершенствуются. Технический прогресс влияет на изменение форм и видов денег, а деньги создают условия для развития технического прогресса. Развитие товарного обращения обусловило создание всеобщего эквивалента – денег. Обменные эквиваленты расширили сферу действия, стабилизировались и превращались в подлинные деньги в современном их смысле. Обмен осуществлялся по формуле Т-Д-Т 3.  Рисунок 2 – Эволюция обмена Использование денег сокращало общие издержки и время обменных операций, способствовало дальнейшей специализации труда и развитию товарооборота. 1.2 ФОРМЫ И ВИДЫ ДЕНЕГ Деньги являются динамично развивающейся категорией и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, они изменяли форму и содержание, изменялись условия их функционирования и их роль.  Рисунок 3 – Формы денег Деньги называются полноценными, если товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве богатства. Имея внутреннюю стоимость, полноценные деньги независимы ни от других видов богатств, ни от рыночных условий, в которых они обращаются. К полноценным деньгам относятся все виды товарных денег, золотые и серебряные монеты. К неполноценным деньгам относятся такие деньги, покупательная способность которых выше, чем их содержание. Неполноценные деньги по характеру выпуска делятся на два вида: бумажные и кредитные 4. Бумажные деньги – это знаки стоимости, которые выпускаются государством и наделяются принудительным курсом. Кредитные деньги возникли стихийно из рыночных отношений, когда кредит стал их составной частью. Виды кредитных денег: 1) Вексель; 2) Банкнота; 3) Чек. Неполноценные деньги по форме функционирования делятся на три вида: Наличные деньги; Депозитные деньги; Электронные деньги.  Рисунок 4 – Виды неполноценных денег Наличные деньги – это изготовленные из бумаги или другого малоценного материала знаки стоимости в виде купюр и разменной монеты. В зависимости от того, кто выпускает наличные деньги, они называются: Казначейские билеты (выпускает государственное казначейство); Банковские билеты (эмиссионные банки); Векселя (участники кредитных операций); Чеки (владельцы счетов в банках). Бумажные деньги – это представители золота, замещающие его в обращении. Бумажные деньги не имеют собственной стоимости, они являются знаками золота, вводятся государственной властью, которая придает им принудительный курс. Кредитные деньги (чеки, векселя, банкноты, кредитные карточки). Чек как кредитное орудие обращения появился позже векселя и банкноты, так как для его функционирования необходимо наличие развитой банковской системы и сосредоточение свободных денежных средств на банковских счетах. Вексель – это письменное долговое обязательство, которое даёт бесспорное право его владельцу требовать от должника уплаты указанной суммы платежа по окончании установленного срока. Банкнота является простым векселем эмиссионного банка. Исторически классическая банкнота возникла из расписки средневекового банкира о взятом на хранение у купца золоте и обязательстве вернуть его по первому требованию. С ростом богатства банков их расписки стали пользоваться большим доверием и приниматься в платежи наравне с золотыми монетами. Следовательно, для существования в стране вексельного обращения необходимо законодательство о движении векселей, соответствующий судебный механизм, развитая банковская система. Кредитная карточка – расчетное средство, которое чаще всего выдается банками своим клиентам. Карточка представляет собой пластмассовую пластинку с идентификатором владельца, то есть отметкой о номере счета в банке, которую практически нельзя подделать 5. 2 ФУНКЦИЯ ДЕНЕГ КАК СРЕДСТВО НАКОПЛЕНИЯ 2.1 РЕАЛЬНЫЕ ДЕНЬГИ КАК СРЕДСТВО НАКОПЛЕНИЯ В функции средства накопления деньги используются для образования резерва покупательного и платежного средства. Выполнение деньгами функции средства накопления обусловлено потребностями в расширенном общественном воспроизводстве, дорогостоящем потреблении. Так, товаропроизводитель, желая приобрести дорогостоящее оборудование, должен прибегнуть к накоплению, т.е. после реализации товара не обращать денежную выручку в новый товар. С расширением товарного хозяйства, превращением его в непрерывно воспроизводящуюся систему отношений возникает необходимость создания страховых запасов не в натуральном виде, а в более компактном и универсальном денежном облике. Функцию средства накопления выполняют как реальные деньги, так и их представители – бумажные и иные виды денег. Инвестирование на цивилизованном рынке драгоценных камней предоставляет его субъектам широкие возможности для принятия стратегических и тактических инвестиционных решений, важнейшим из которых является решение, касающееся сбережения свободных денежных средств с целью сохранения уровня ликвидности. Это достигается посредством инвестирования в очень стабильный финансовый актив. Таким активом выступают драгоценные камни, которые способны как сохранять определенный уровень ликвидности, так и обеспечивать ожидаемый уровень доходности в условиях нестабильности 6. Реальные деньги, т.е. деньги в виде драгоценных металлов, имеющие внутреннюю стоимость, в процессе накопления становятся сокровищем. В качестве сокровища выступают драгоценные металлы (золото, серебро), а также драгоценные камни (природные алмазы, изумруды, рубины) и изделия из них. До тех пор пока деньги неотделимы или тесно связаны со своей товарной природой, они количественно сдерживаются только физическими масштабами добычи денежного металла. С появлением заменителей – иных форм денег – расширяются границы накопления. Полностью все количественные границы в стремлении к накоплению денег стираются с появлением денег в виде записей на счетах – электронных денег. 2.2 НАЛИЧНЫЕ И БЕЗНАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ КАК СРЕДСТВО НАКОПЛЕНИЯ Функция накопления может выполняться как наличными, так и безналичными деньгами. Причем в условиях развития банковской системы и безналичных расчетов преобладает накопление в безналичной форме в виде увеличения остатков средств на банковских счетах предприятий, населения, государства. Деньги, накапливаемые в безналичной форме, функционируют на финансовом рынке, деньги, сберегаемые в наличной форме, изымаются из оборота. В условиях высоких темпов инфляции происходит их обесценение 7. Благодаря выполнению деньгами функции средства накопления происходит образование источников ссудного капитала (совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование на возвратной основе за плату в виде процента), сохраняются предпосылки для возникновения и развития кредита. Деньги в функции накопления опосредуют процесс формирования, распределения и перераспределения национального дохода, используются при накоплении оборотного капитала, амортизационных отчислений предприятий, средств бюджетов, денежных средств личного сектора до момента их использования. В современном мире деньги также используются и в качестве средств накопления. Эта функция означает, что деньги используются как актив, возникающий после продажи товаров или услуг, сохраняемый в целях обеспечения покупки в будущем. В развитой рыночной экономике свободные денежные средства население хранит в банках. Это обеспечивает высокую покупательную способность денег в будущем, предохраняет их от обесценения и способствует накоплению богатства. Поэтому современные показатели денежной массы (денежные агрегаты) включают в себя не только наличные деньги, но и депозиты в различных кредитных учреждениях. Средство накопления как функция денег в условиях высокого уровня развития рыночных отношений и категория меновой стоимости вытекают из функций стоимости и средства обращения. С мерилом стоимости сближает сокровище то, что оно также должно быть вещественным воплощением всеобщего общественного необходимого труда. Но деньги, как средство сбережения сокровища, в отличие от мерила стоимости, выступают не идеально, а вещественно. Они имеют самостоятельное существование вне сферы обращения, выступая в качестве материализации всеобщего богатства. Денежная форма в качестве особого товара имеет тенденцию к превращению в форму предметов роскоши, золотых и серебряных изделий. Во многих странах наличие фонда сокровищ рассматривалось как один из факторов устойчивости денежного обращения. Принималась во внимание способность фонда сокровищ обеспечить систематический прилив или отлив денежного металла из сферы обращения в сферу накопления и обратно, что соответствует расширению и сжатию объема функционирования денежной массы. В результате этих манипуляций деньги никогда не переполняют каналы денежного обращения и создаются необходимые условия подвижного равновесия денежной системы в целом. Со временем роль накопления сокровищ как национального богатства снизилась. Функциональное значение сокровищ трансформируется, они служат резервным фондом покупательных средств или средства платежа. Накопление сокровищ происходит в виде золотого запаса общества, который концентрируется в банках, чаше всего в центральном эмиссионном банке. 2.3 КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ КАК СРЕДСТВО НАКОПЛЕНИЯ Особенность кредитных денег как средства накопления состоит в том, что они накапливаются в процессе постоянного обращения. Если они оседают на руках, то превращаются из действительных денег в бумажные символы. В этой функции кредитные деньги отражают также процесс концентрации временно свободных денежных средств и накоплений и превращение их в капитал. Кредитные деньги выполняют данную функцию, прежде всего, для осуществления расширенного воспроизводства, когда нужно накопить необходимую для капитализации определенную денежную сумму. Накопление капитала в виде кредитных денег требуется и в движении оборотного капитала, когда образуется разрыв в продаже продукции и покупке сырья. Кредитные деньги способствуют устранению нарушений в кругообороте капитала. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, находящиеся у населения, а также остатки денег на счетах в банках. Образование накоплений у населения происходит за счет превышения доходов над расходами из-за необходимости создания резерва для предстоящих покупок. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений, так как наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей. Остатки на счетах в банках юридических и физических лиц являются менее мобильными и ликвидными, так как в отношении их использования могут возникнуть определенные ограничения. Существует очередность удовлетворения претензий по банковским счетам, имеют место ограничения в использовании наличных денег, принадлежащих юридическим лицам 8. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Таким образом, для реализации функции как средства накопления, деньги должны сохранять свою стоимость и быть реальными. Деньги воспринимаются как богатство, так как обеспечивают возможность владельцу обменять их на любой товар. В связи с этим, люди стремятся к их накоплению. На этапе металлического обращения эта функция денег выполняла роль регулятора денежного оборота: накапливаемые деньги превращались в сокровища, из сокровища они могли изыматься и использоваться. В современных условиях инфляции, роста цен и снижения покупательной способности денег, эта функция денег не выполняется в полной мере. Деньги не могут накапливать не только рядовые потребители, но и предприниматели. Без накопления средств невозможно обеспечивать развитие расширенного воспроизводства. Но, из-за инфляции, деньги, изъятые из оборота, доходов принести не могут. Бизнесмены направляют деньги в бизнес, чтобы они приносили доход. Все, что не используется, приносит не прибыль, а убытки: резервы, средства в фондах накопления. На практике, для удовлетворения потребностей, люди сберегают кредитные деньги. Но, чтобы обезопасить себя от инфляции, могут размещать кредитные деньги на депозитные счета в банке, или инвестировать в ценные бумаги. Вложение в золото достаточно стабильно, но не приносит доходов. Вложение на банковские депозиты и в ценные бумаги доходно, но рискованно. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ Галанов, В. А. Финансы, денежное обращение и кредит [Электронный ресурс]: учебник для студентов учреждений среднего профессионального образования, обучающихся по группе специальностей «Экономика и управление» / В. А. Галанов. - 2-е изд. - Москва: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2018. - 414 с. http://znanium.com/go.php?id=971772 Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник для студентов, обучающихся по направлению "Экономика" / [О. И. Лаврушин [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина; Финансовый ун-т при Правительстве Рос. Федерации. - 15-е изд., стер. - Москва: КноРус, 2016. - 448 с. 31экз. Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник и практикум для академического бакалавриата : для студентов вузов, обучающихся по экономическим направлениям и специальностям / [В. В. Иванов [и др.] ; под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова ; С.-Петерб. гос. ун-т. - Москва: Юрайт, 2016. - 371 с. 16экз. Соколов, Б. И. Деньги. Кредит. Банки [Электронный ресурс] : учебник для бакалавров в вопросах и ответах : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлению 38.03.02 «Менеджмент» (квалификация (степень) «бакалавр») / Б. И. Соколов ; под ред. В. В. Иванова. - Москва : ИНФРА-М, 2016. - 288 с. http://znanium.com/go.php?id=538106 Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник и практикум для академического бакалавриата : для студентов вузов, обучающихся по экономическим направлениям и специальностям / [Н. Н. Мартыненко [и др.] ; под ред. Н. Н. Мартыненко, Ю. А. Соколова ; Финансовый ун-т при Правительстве Рос. Федерации. - Москва : Юрайт, 2015. - 369 с. 5экз. Стрельников Евгений Викторович. Драгоценные камни как инвестиционный актив : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Стрельников Евгений Викторович; [Место защиты: Ур. гос. эконом. ун-т].- Екатеринбург, 2009.- 192 с.: ил. РГБ ОД, 61 10-8/753 Деньги, кредит, банки: Учебник / Ю.А. Ровенский, Бунич Г.А.; Под ред. Ю.А. Ровенского. -М.: ПРОСПЕКТ, 2016. -315с.2. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой. -М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. -592 с. (www.znanium.com) 1 Галанов, В. А. Финансы, денежное обращение и кредит [Электронный ресурс]: учебник для студентов учреждений среднего профессионального образования, обучающихся по группе специальностей «Экономика и управление» / В. А. Галанов. - 2-е изд. - Москва: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2018. - 414 с. http://znanium.com/go.php?id=971772 2 Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник для студентов, обучающихся по направлению «Экономика» / [О. И. Лаврушин [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина; Финансовый ун-т при Правительстве Рос. Федерации. - 15-е изд., стер. - Москва: КноРус, 2016. - 448 с. 31экз. 3 Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник и практикум для академического бакалавриата : для студентов вузов, обучающихся по экономическим направлениям и специальностям / [В. В. Иванов [и др.] ; под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова ; С.-Петерб. гос. ун-т. - Москва: Юрайт, 2016. - 371 с. 16экз. 4 Соколов, Б. И. Деньги. Кредит. Банки [Электронный ресурс] : учебник для бакалавров в вопросах и ответах : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлению 38.03.02 «Менеджмент» (квалификация (степень) «бакалавр») / Б. И. Соколов ; под ред. В. В. Иванова. - Москва : ИНФРА-М, 2016. - 288 с. http://znanium.com/go.php?id=538106 5 Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник и практикум для академического бакалавриата : для студентов вузов, обучающихся по экономическим направлениям и специальностям / [Н. Н. Мартыненко [и др.] ; под ред. Н. Н. Мартыненко, Ю. А. Соколова ; Финансовый ун-т при Правительстве Рос. Федерации. - Москва : Юрайт, 2015. - 369 с. 5экз. 6 Стрельников Евгений Викторович. Драгоценные камни как инвестиционный актив : диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Стрельников Евгений Викторович; [Место защиты: Ур. гос. эконом. ун-т].- Екатеринбург, 2009.- 192 с.: ил. РГБ ОД, 61 10-8/753 7 Деньги, кредит, банки: Учебник / Ю.А. Ровенский, Бунич Г.А.; Под ред. Ю.А. Ровенского. -М.: ПРОСПЕКТ, 2016. -315с.2. 8 Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой. -М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. -592 с. (www.znanium.com) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||