Диагностика и финансирование инновационной деятельности предприятия
 Скачать 103.72 Kb.
|
2.2. Финансовый план и стратегия финансированияТехническое обеспечение реализации проекта Разработка и выпуск нового программного продукта будет организована на имеющихся производственных площадях как с использованием существующего оборудования, так и привлечением дополнительного, приобретенного на средства Фонда. Таблица 5 Потребность в дополнительном оборудовании и других технических средствах
Рентабельность приобретенных основных средств можно рассчитать как отношение (чистой) прибыли к величине приобретенных ОПФ. Рентабельность основных средств = ЧП/ОПФ*100% Рентабельность основных средств = 6162,88/244,73*100% = 2518,24% *Показатель так высок потому, что ОПФ хоть и являются очень важными звеньями процесса производства, но составляют лишь очень небольшую часть в общей себестоимости продукции, так как относительно недороги. Собственные основные средства, которые будут задействованы в ходе проекта, – компьютерное и сетевое оборудование, используемое в процессе разработки и выпуска опытной партии АИС. Дополнительное оборудование, которое предполагается приобрести на средства Фонда, включает: 1) 2 рабочих места в соответствии со следующей приведенной ниже конфигурацией, которые будут использоваться в ходе разработки автоматизированной информационной системы, стоимостью 32 920 руб. (всего – 65 840 руб.); 2) принтер (1), стоимостью 17 720 руб.; 3) сканер (1), стоимостью 4190 руб.; 4) цифровая фотокамера, стоимостью 19 830 руб.; 5) ЛСД-проектор для проведения презентаций продукции, обучающих семинаров, участия в выставках и конференциях, стоимостью 127 870 руб. Итого, всего необходимо 5 единиц оборудования на сумму 235 450 руб. 00 коп. Вклад организации составляет 10 единиц компьютерного и сетевого оборудования (8 рабочих мест, 1 принтер, 1 ксерокс) на общую сумму 330 000 руб. Кроме того, для реализации проекта потребуется приобрести специальную систему защиты от копирования ПО на сумму 9270 руб. 00 коп. План обеспечения материалами, сырьем, комплектующими Для успешной реализации проекта, разработки и тиражирования автоматизированной информационной системы, ее эффективного продвижения на целевом рынке необходим целый ряд видов расходных материалов, в том числе сырье, комплектующие и полуфабрикаты: компакт-диски, упаковочный материал, картриджи и т. д. Предполагается, что автоматизированная информационная система будет выпускаться в упаковке различного вида и в различной комплектации, в зависимости от предпочтений клиентов и от целевого рынка. Таблица 6 Потребность в материальных ресурсах
Методы контроля качества и схема сертификации продукта В ходе контроля качества автоматизированной информационно-справочной системы проводятся следующие необходимые мероприятия: 1) проверка информационной целостности АИС; 2) проверка согласования работы с различными операционными системами; 3) проверка требований к памяти и быстродействию; 4) проверка выявления ограничений в работе; 5) орфографическая проверка; 6) проверка гиперссылок; 7) проверка шрифтов; 8) проверка программы на сбой; 9) проверка читабельности; 10) проверка дизайна рисунков; 11) проверка инсталляции. Автоматизированные информационные системы не подлежат обязательной сертификации. Новый программный продукт в процессе разработки в добровольном порядке пройдет сертификацию. Целью сертификации является получение подтверждения, что разработанная автоматизированная информационная система (АИС) соответствует требованиям законодательства в области регистрации, охраны и использования объектов интеллектуальной собственности (ИС). Разрешения и лицензии на вид деятельности Данный вид деятельности не требует получения специальных разрешений и не подлежит лицензированию. Затраты на сохранение окружающей среды Разработка и производство информационно-справочной программы не оказывает абсолютно никакого негативного воздействия на окружающую среду, поэтому не требует осуществления затрат на ее сохранение. Персонал и организационное обеспечение Все сотрудники, которые будут принимать участие в реализации проекта, являются специалистами высокой квалификации в сфере создания специализированного программного обеспечения и ведения бизнеса, способные разработать программный продукт высокого качества и в условиях рынка обеспечить его прибыльную реализацию. Рабочие фирмы разделены на 2 основные категории:
Всего в кадровом составе при наборе персонала планируется трудоустроить 9 человек – трех руководителей и 6 программистов. Но потом , по прошествии 3-х кварталов, планируется сократить штат до 7 работников – двух руководителей и 5 программистов. Таблица 7 Потребность в средствах на оплату труда
ФОП фирмы будет делиться на 2 большие части – зарплата руководителям и зарплата разработчикам. Зарплаты руководителя и разработчика соотносятся следующим образом: (см. Диаграмму на следующей странице) Соотношения зарплаты руководителя и программиста Диаграмма Диаграмма иллюстрирует, что заработная плата разработчика лишь немного ниже, чем у руководящего эксперта. Таким образом, становится ясно, что:
Средняя месячная заработная плата одного рабочего фирмы определяется по формуле: ЗПсм = ФОТоб / Роб, где ФОТоб общий месячный фонд оплаты труда по предприятию всего персонала, Роб - общая численность персонала предприятия. Как видно из таблицы, зарплата рабочих в первые 9 месяцев не совпадает с зарплатой последующей (установившаяся в IV квартале зарплата, по идее бизнес-плана, не будет меняться в течение 3-х последующих лет). Итак: В первые 9 месяцев: ЗПсм=333,33/9=37, 03 (тыс. руб.) В последствии: ЗПсм=306,67/7= 43,81 (тыс. руб.) Общий объем инвестирования, источники средств и формы их получения Для разработки и организации серийного выпуска автоматизированной информационной системы (АИС) «Автор» необходимые инвестиции составляют 1964 тыс. руб.. Таблица 8 Потребность в инвестициях и источники их финансирования
Ожидается, что в ходе выпуска АИС, ежегодный объем прибыли после выхода на планируемый объем производства и продаж в ценах 2019 года составит не менее 2000 тыс. руб., что будет обусловлено объективными и субъективными факторами расширения рынка, поскольку на сегодняшний день емкость рынка (как регионального, так и российского) в данной области достаточно велика в связи с тем, что сегодня в РФ не существует аналогов программных продуктов, разрабатываемых компанией «Диполь». Таблица 9 Расчет движения денежных средств с учетом затрат на НИОКР (поступления, расходования)
Гистограмма 2 Поступление денежных средств в фирму Запрашиваемая сумма инвестиций связана с необходимостью разработки совершенно нового программного продукта, освоением новых производств и применением новых технологий. В связи с особенностями новой продукции, требуется приобретение некоторого нового оборудования и проведения целого комплекса научно-исследовательских и опытно-конструкторские работ. В течение 2019–2022 гг. вся чистая прибыль предприятия будет направлена на развитие производства, разработку новых программных продуктов, автоматизированных информационных систем, пополнение оборотных средств предприятия., а также Страхового фонда. Ниже приведена таблица, показывающая величину чистой прибыли по годам Таблица 10 Чистая прибыль от реализации продукции
Средняя чистая прибыль (СЧП) за 4 года составит: СЧП=(2739,06+4382,49+8764,99*2)/4=6162,88 (тыс. руб.) Общая чистая прибыль (ОЧП) за 4 года составит: ОЧП=2739,06+4382,49+8764,99*2=24651,53 (тыс. руб.) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||