Экономический анализ финансового состояния предприятия». эконом.аналиz. Экономический анализ финансового состояния предприятия
 Скачать 1.34 Mb.
|
II Анализ финансового состояния исследуемой организации ООО ЖЭУ «Камстройсервис»2.1. Общая организационно-экономическая характеристика ООО ЖЭУ «Камстройсервис»Управляющая компания «Камстройсервис» осуществляет деятельность по управлению, эксплуатации и обслуживанию жилищного фонда с апреля 2003 года. По состоянию на 01 января 2017 года в управлении находятся 51 многоквартирных домов, площадь обслуживания составляет более 732 тысяч кв.м. [20] Наименование предприятия: Общество с ограниченной ответственностью «Жилищно – эксплуатационное управление Камстройсервис». Создано в соответствии с Федеральным законом от 08.02.98г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», на основании распоряжения Министерства земельных и имущественных отношений РТ от 01.07.03 г. №1212-р, от 29.07.03г. №1404-р, постановления Главы администрации г. Набережные Челны от 09.04.03г. №735. Почтовый адрес – 423826 РТ, город Набережные Челны, пр.Автозаводский, д.36, офис 208. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица от 29.10.2002г. №1021602019878. Свидетельство о внесении изменений ЕГРЮЛ от 01.11.2004г. №2041616078513. ИНН1650096164, КПП165001001. Общество обладает правами юридического лица, имеет расчетный и иные счета в учреждениях банка, печать и штамп со своим наименованием и указанием места нахождения Общества, бланки установленного образца, товарный знак и знаки обслуживания. Уставной капитал Общества составляется из номинальной стоимости долей его участников, и определен в размере 30000 рублей. Целью создания Предприятия является удовлетворение общественных потребностей и получение прибыли. Для осуществление целей, указанных выше, организация осуществляет следующие основные виды деятельности: Управление эксплуатацией жилищного фонда; Организация надлежащей эксплуатации и ремонтно-строительных работ жилищного фонда с привлечением средств внебюджетных фондов, дольщиков, инвесторов на основе хозяйственных договоров и договоров подряда; Капитальный и текущий ремонт конструктивных элементов жилых домов; Уборка общественных мест пользования, обслуживание мусоропроводов и уборка придомовой территории; Эксплуатация, техническое обслуживание, текущий и капитальный ремонт недвижимого имущества в многоквартирных домах; Обеспечение надлежащего технического, противопожарного, экологического и санитарного состояния жилищного фонда и придомовой территории. Участник Общества – физическое лицо. Руководитель текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества – директором Общества. ООО ЖЭУ «Камстройсервис» выполняет функции «заказчика». Оказание услуг населению по текущему ремонту жилищного фонда, техническому обслуживанию и текущему ремонту внутридомовых инженерных сетей, санитарному содержанию мест общего пользования и придомовой территории осуществляют подрядные организации на основании договоров, заключенных с ООО ЖЭУ «Камстройсервис». Заключены договора со следующими подрядными организациями: ЖЭУ-48, ЖЭУ-49, ЖЭУ-50, ЖЭУ51.[20] Договора, заключенные ООО ЖЭУ «Камстройсервис» с подрядными организациями, предусматривают, что «Заказчик» осуществляет контроль за работой подрядчика в части выполнения им необходимым объемов и качества работ (услуг) и перечисляет подрядчику платежи населения за оказанные услуги, на основании актов выполненных работ.  Рис. 2.1.1. Структура управляющей компании «Камстройсервис» В управляющей компании работают 36 человек, из них 33 - инженерно-технические работники. Средняя заработная плата за 2016 года составила – 22 570 руб. (таблица 2.1.1.) В четырех подрядных организациях, оказывающих услуги по санитарному содержанию и текущему ремонту МКД, работают 286 человек, из них 49 – инженерно-технические работники. Средняя заработная плата за 2016 год составила 20 075 руб. (таблица 2.1.2.) Стоимость аренды помещений управляющей компании и подрядных организаций ежемесячно составляет 350 руб./м2. Для выполнения своих функциональных обязанностей Управляющая компания арендует три автомобиля, общая ежемесячная сумма за аренду составляет 8 676руб. Таблица 2.1.1. Среднесписочная численность УК и подрядных организаций, среднемесячный ФОТ управляющей компании и подрядных организаций на 01.01.2017г.
Таблица 2.1.2. Среднемесячная зарплата на 01.01.2017г. Пени начисляются с сентября 2014года. За 2016 год начислено 6 млн.12 тыс. рублей, поступило 3 млн. 98 тыс. руб. Деньги перечислены на погашение долга поставщикам ООО «Челныводоканал», АО «Татэнергосбыт» и АО «Генерирующая компания». Таблица 2.1.3. Сумма начисленных пеней за 2016год.
Общая сумма собранных средств от размещения рекламы в лифтах жилых домов за 2016 год, а так же от аренды обще домового имущества составляют 270 тыс.руб., в том числе 169 тыс.руб. от рекламы в лифтах, 101 тыс. руб. – от аренды имущества. Использование данных средств согласовано со старшими по домам и направлено на благоустройство жилищного фонда. За 2016 год по статье «Управление жилищным фондом» поступило 22 млн. 54 тыс. руб., из них 6 млн. 732 тыс. руб. – услуги ООО «ГРЦ». Остаток средств использованы по назначению и на погашение задолженности перед РСО. (таблица 2.1.5.) Для обеспечения нормативных и комфортных условий проживания жителей в 2016 году выполнен запланированный текущий ремонт жилищного фонда. Сумма средств собранных на текущий ремонт с собственников и нанимателей жилых помещений составляет 67 млн. 913 тыс. руб. Для выполнения текущего ремонта привлекались сторонние организации. Всего было привлечено 12 организаций, на 13 видов работ, (сумма оказываемых услуг составила 16 млн. 22 тыс. руб.), заключено 68 договоров (Приложение 1). Сторонними подрядными организациями выполнен ремонт межпанельных швов, ремонт подъездов, установка откидных пандусов, закладка оконных проемов, устройство козырьков, установка пластиковых окон, устройство элементов детских площадок, изготовление и установка металлических дверей на входных группах, установка ограждений на детских площадках, обследование и прочистка системы вентиляции. Таблица 2.1.4. Расходы средств от аренды обще домового имущества
Сумма, оплаченная за услуги ГРЦ за 2016 год составляет 6 млн. 732 тыс. руб. Сумма средств, собранных на капитальный ремонт с собственников нежилых помещений в 2016 году составила 140 тыс. руб. Все денежные средства поступают на расчетный счет фонда капитального ремонта. Сумма эксплуатационных расходов, собранных с собственников нежилых помещений в 2016 году составила 391 тыс.руб. Все средства направлены на статьи текущего ремонта. Задолженность населения перед управляющей компании на 01.01.2017 года составляет 141 млн. 562 тыс. рублей. Общая задолженность УК перед поставщиками услуг на 01.01.2017 года составляет 57 млн.131 тыс. руб. Средний сбор составляет 99,3%. Задолженности перед ИФНС, ПФР, ФСС не имеется. Для выполнения всех основных задач предприятия необходим стабильный сбор квартплаты и погашение задолженности за предыдущие периоды. Управляющей компанией и подрядными организациями ведется работа по погашению задолженности по квартплате. ООО ЖЭУ « Камстройсервис» обслуживает 14 423 квартиры, из них по состоянию на 01.01.2017г. 989 квартир имеют задолженность более 10 тыс.руб. Долг населения за ЖКУ на 01.01.2017г. составляет 141 млн. 562 тыс.руб., в том числе за коммунальные ресурсы 94 млн. 752 тыс. руб., На 01.01.2017г. сбор квартплаты составляет 99,3%. Сотрудниками подрядных организаций осуществляются ежедневные обходы, проводятся беседы со всеми категориями должников. В 2016 году неплательщикам предъявлено 19 818 извещений о наличии долга и рекомендации о погашении долга, заключено 275 договоров на реструктуризацию долга, также заключаются 3-х сторонние договора (УК-Риэлтор-Должник) по погашению задолженности за ЖКУ посредством продажи квартир. На 01.01.2017. в исполнении Службы судебных приставов всего находится 369 судебных приказов на сумму 23 млн. 369 руб., из них за 2016 год возбуждено 255 исполнительных производств на сумму 14 млн. 879 тыс. руб., в результате исполнительных действий судебных приставов удержано около 1 млн.900 тыс. руб. Совместно с судебными приставами составлен график обхода квартир должников, который, к сожалению, исполняется частично, согласно графику за 2016г. запланировано 44 выхода, фактически состоялось 24. В 2016 году наложен арест и изъят автомобиль «ОКА» у должника на сумму 58 тыс.руб., до настоящего времени исполнительное производство не исполнено. Таблица 2.1.5. Движение денежных средств за 2016год.
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||