план. Экономическое содержание и функции страхования 1 Понятие страхования, место страхования в финансовой системе государства
 Скачать 32.34 Kb.
|
|
Содержание Введение Глава 1. Экономическое содержание и функции страхования 1.1 Понятие страхования, место страхования в финансовой системе государства 1.2 Функции страхования 1.3 Участники страховых отношений Глава 2. Организация страхования в Российской Федерации на примере СК Росгосстрах Омской области ПИСАТЬ ПОЛНОЕ НАЗВАНИЕ 2.1 Характеристика СК Росгосстрах Омской области 2.2 Анализ современного состояния развития страхования в Российской Федерации на примере СК Росгосстрах Омской области КАКОЙ ПЕРИОД АНАЛИЗА, ЖЕЛАТЕЛЬНО ВЗЯТЬ ПЯТЬ ЛЕТ 2.3 Проблемы развития страхования в Российской Федерации на примере СК Росгосстрах Омской области Глава 3. Перспективы развития страхования в Российской Федерации на примере СК Росгосстрах Омской области ВЫ ИССЛЕДОВАТЬ БУДУТЕ ТОЛЬКО ОМСКУЮ ОБЛАТЬ ИЛИ В ЦЕЛОМ РОССИЙСКИЙ РЫНОК??? ДУМАЮ В ЦЕЛОМ ПОЭТОМУ НА ПРИМЕРЕ ПИСАТЬ НЕ СТОИТ 3.1 Тенденции и стратегия развития страховой деятельности 3.2 Перспективы развития российского страхового рынка в условиях вступления России во Всемирную торговую организацию А РОССИЯ РАЗВЕ НЕ ЧЛЕН ВТО??? ЧТО ВЫ ЗДЕСЬ СОБИРАЕТЕСЬ ПИСАТЬ??? Заключение Список использованной литературы Введение Актуальность выбранной темы заключается в том, что страхование является важной составляющей финансовой системы страны. Цель исследования – анализ развития рынка страховых услуг в Российской Федерации: основные тенденции, проблемы и перспективы на примере СК Росгосстрах Омской области. Задачи исследования:
Глава 1. Экономическое содержание и функции страхования 1.1 Понятие страхования, место страхования в финансовой системе государства Страхование — элемент финансовой системы государства. С одной стороны, это самостоятельный элемент финансовой системы, а с другой стороны, страхование непосредственно взаимодействует с каждым из элементов финансовой системы: финансами предприятий, государственными и муниципальными финансами, финансами домашних хозяйств, являясь их неотъемлемой частью. Страхование создает систему защиты имущественных интересов граждан, предприятий и государства. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и других явлений, оказывает положительное влияние на укрепление финансовой системы. Страхование позволяет финансировать расходы на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, а также является одним из источников долгосрочных инвестиций. Отношения в области страхования возникают между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, другими страховыми организациями. Страхование — это экономическая категория, связанная с формированием целевых денежных фондов за счет страховых взносов и премий и их использованием для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий — страховых случаев. Страхование — обязательный элемент производственных отношений, обусловленный потребностью обеспечения непрерывности и стабильности воспроизводственных процессов даже в случае непредвиденных усложнений природного или техногенного происхождения. Своевременные отчисления в максимально полном объеме причиненных убытков гарантируют непрерывность производства, поскольку предупреждают свертывание деятельности из-за потери основного или оборотного капитала. Стабильность воспроизводственных процессов повышается благодаря дополнительному инвестированию страховых ресурсов и, что важно, усилению экономической и социально-психологической уверенности предпринимателей в сфере бизнеса, что стабилизирует социально-экономическое положение общества в целом. Историческое развитие производительных сил свидетельствует о том, что страхование как особые отношения возникло с целью защиты деятельности человека от разрушительных природных сил. Но по мере развития товарного производства риск все больше связывался с производственными отношениями людей, расширением производства и техногенными факторами. Развитие рыночных отношений усилило указанные тенденции. С усложнением политической организации мира увеличилась вероятность возникновения социальных, межнациональных и межгосударственных конфликтов, вследствие которых имеют потери как отдельные предприятия, так и общество в целом. Вероятность таких конфликтов приобретает все большее значение ввиду углубления международных интеграционных процессов. Развитие международных финансовых отношений, связанных с межгосударственным торговым оборотом и межгосударственным переливанием капиталов, сопровождается увеличением межгосударственных финансовых потоков, которые требуют страховой защиты. Страховые отношения возникли в обществе в процессе его исторического развития, поскольку общество всегда было вынуждено применять предотвращающие меры обеспечения достаточных условий восстановления рабочей силы и расширения производства, а если потери предотвратить не удалось, то различными путями возмещать причиненные убытки. Так возникли экономическая категория страховой защиты от различных рисков человека и общественного производства и понятие страхового фонда. Экономической сущностью категории страховой защиты является страховой риск и предотвращающие меры против него. Поскольку общественное производство охватывает воспроизводство материальных благ и рабочей силы, экономическая категория страховой защиты включает страховую защиту собственности предприятия и доходов населения. Основными признаками экономической категории страховой защиты являются следующие:
Страховой риск носит объективный, закономерный характер, обусловленный периодичностью наступления негативных проявлений стихийных сил природы, или противоречий экономических отношений, или проблем техногенного характера, то есть условиями производства. Но случайный характер негативных явлений не является препятствием для применения методов их прогнозирования и реализации мероприятий максимального сглаживания негативных последствий, которые являются научной базой категории страховой защиты. Объективные специфические признаки экономической категории страхования заключаются в следующем:
В последнее время ведущие экономисты страны стали оспаривать тот факт, что страхование относится к экономической категории финансов. Они заявляют, что такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создает условия для недооценки страхования на практике. В этой теории основными идеями являются:
Однако здесь же отмечается определенная схожесть страхования с финансами: при страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию специализированного страхового фонда, но движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая. Страхование похоже также на кредит. Средства страхового фонда подлежат возврату. Однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни — это действительно возврат взносов (большая часть взносов возвращается при наступлении страхового случая: дожития застрахованного до определенного срока или в случае его смерти), который имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей. Таким образом, страхование как экономическая категория имеет черты, объединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», и в то же время оно выполняет специфические функции, среди которых можно выделить: Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, в недвижимость, в ценные бумаги и т. д. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Благодаря этой функции страхование носит объективный характер и необходимо для страховой защиты участников страховых отношений. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Предполагается широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или смягчению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей. 1.2 Функции страхования Функции страхования являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны. Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Специфические функции. 1. Распределительная функция страхования реализуется через специфические функции свойственные только страхованию: рисковая, предупредительная и сберегательная. 2. Рисковая функция – наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и др. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события. 3. Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд. 4. Сберегательная функция проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках. Другие функции. Кроме названных специфических функций страхование выполняет еще и контрольную, кредитную и инвестиционную, которые очень важны: Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций. В кредитной функции страхования заключается возвратность страховых взносов. Инвестиционная функция страхования дает возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета. 1.3 Участники страховых отношений На страховом, как и любом другом рынке, есть продавцы, покупатели и посредники. Согласно действующему российскому законодательству к участникам страховых отношений относятся: 1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; 2) страховые организации; 3) общества взаимного страхования; 4) страховые агенты; 5) страховые брокеры; 6) страховые актуарии; 7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела); 8) объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации. Отдельные участники страховых отношений относятся к субъектам страхового дела. Субъекты страхового дела: страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии. Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в Единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора. Деятельность субъектов страхового дела (страховых организации, обществ взаимного страхования и страховых брокеров) подлежит лицензированию. Деятельность страховых актуариев подлежит аттестации (с 1 июля 2006 г.). Страховщики — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии на осуществление страховой деятельности. Страховая деятельность включает оценку страхового риска, получение страховых премий, формирование страховых резервов, инвестирование активов. Кроме того, страховые организации определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия. Страховщики вправе осуществлять или только страхование объектов личного страхования, или только страхование объектов имущественного и личного страхования (в редакции изменений Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ). Страховщики по итогам каждого финансового года обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Результаты актуарной оценки должны отражаться в соответствующем заключении, представляемом в Федеральную службу страхового надзора. Для этой цели страховщикам необходимо воспользоваться услугами актуариев. Страховые актуарии — это физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определяемых федеральным законопроектом о взаимном страховании (принят Государственной Думой РФ в 2003 г.). Страховые посредники. Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователям занимаются страховые агенты и страховые брокеры. В соответствии с отечественным законодательством страховые агенты — это «постоянно проживающие на территории Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями». Страховой агент занимается продажей страховых продуктов, инкассирует страховую премию, оформляет страховую документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов). Основная функция страхового агента — продажа страховых продуктов. Взаимоотношения между страховщиком и страховым агентом строятся на основе договора (контракта), в котором оговариваются права и обязанности сторон. В зарубежных странах страховые агенты объединены в национальные или региональные профессиональные ассоциации, в задачи которых входят: контроль за соблюдением морально-этических норм во взаимоотношениях со страхователями, решение вопросов профессиональной подготовки, выдача сертификатов, характеризующих их профессиональный уровень. В Великобритании и странах континентальной Европы страховой агент обычно представляет интересы одного страховщика. В США применяется другая система, при которой каждый страховой агент представляет группу обществ. Эти посредники называются независимыми страховыми агентами. Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются по фиксированным ставкам, в процентах или в промилле от объема выполненных работ. Заработок страхового агента не лимитирован и при его успешной работе может превысить оплату труда президента страховой организации. Страховые агенты не состоят в штате страховой организации и образуют ее внешнюю службу или агентскую сеть, работа которой должна быть определенным образом организована. На сегодняшний день мировой практикой выработано три основных типа агентских сетей. Простое агентство — имеет место в случае, когда агент заключает договор со страховой организацией и работает самостоятельно под контролем штатных работников организации. За каждый заключенный договор страхования агент получает комиссионное вознаграждение. Обычно агенты продают несколько относительно простых страховых продуктов, и страховая организация готовит агента для продажи именно этих видов продуктов. Совмещение разных видов страхования одним агентом и одновременная работа агента с несколькими страховыми организациями встречается крайне редко. В России специализация страховых агентов, как и страховых организаций, только начинается, причем специализация агентов несколько опережает специализацию организаций. Нередко случается, что страховой агент предлагает клиенту страховые продукты различных страховых организации, т.е. выполняет работу страхового брокера. Пирамидальная структура применяется большинством страховых организаций. Страховая организация заключает договор с генеральным агентом — физическим лицом, имеющим право самостоятельно формировать систему субагентов. Те в свою очередь также могут набирать себе систему субагентов и т.д. Средняя европейская организация имеет четыре—шесть таких уровней продажи. Комиссия равномерно распределяется между всеми продавцами по принципу: чем выше уровень (чем ближе к верхушке пирамиды), тем меньше ставка комиссии. Самая высокая ставка комиссии у агента, непосредственно заключившего договор страхования, но генеральный агент может получать заработок, в несколько раз превышающий оплату труда руководителей организации за счет больших размеров подчиненной ему сети продавцов. Такая система продаж имеет один существенный недостаток для страховой организации — в любой момент времени целая структура во главе со своим генеральным агентом или субагентом может уйти к другому страховщику. Многоуровневая сеть впервые была использована в Европе по образу и подобию системы реализации косметических продуктов. Агентами являются сами, страхователи — физические лица. Приобретая полис, как правило, долгосрочного личного страхования, они одновременно приобретают право продавать полисы другим страхователям, имеющим это право. Большинство страховых организаций за рубежом используют комбинацию различных типов агентских сетей. Российские страховые организации используют для продажи в основном простое агентство или штатных сотрудников, а также систему отдельно работающих филиалов. Использование штатных сотрудников имеет ряд преимуществ: их деятельность легче контролировать, их можно использовать одновременно для исполнения другой работы. Страховые брокеры, осуществляющие свою деятельность на территории Российской Федерации, должны быть включены в реестр. Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора: 1) заявление о предоставлении лицензии; 2) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя; 3) учредительные документы соискателя лицензии — юридического лица; 4) образцы договоров, необходимых для осуществления страховой брокерской деятельности; 5) документы, подтверждающие квалификацию работников страхового брокера и квалификацию страхового брокера — индивидуального предпринимателя. Страховые брокеры — юридические лица представляют извещение и нотариально заверенные копии свидетельства о государственной регистрации и устава (положения). Страховой рынок России по своему субъектному составу, условиям функционирования и тенденциям дальнейшего развития становится все более цивилизованным и адаптированным к требованиям ВТО. |