МДК 01.02. «Основы финансового планирования в государственных (муниципальных) учреждениях»
Задание 1. Составить План финансово- хозяйственной деятельности на 2021 год по учреждению образования
1.Рассчитать расходы на оплату труда персоналу учреждения среднего профессионального образования
Таблица 1. Тарификационный список педагогических работников
ФИО
|
Должн.
|
Образование
|
Стаж
|
Должностной оклад
|
Факт. объем учебной нагрузки
|
Ставка з/пл. за факт. объем учебной нагрузки
|
Стимулирующие выплаты за дополнительную работу, в том числе
|
Итого з/пл в месяц
|
Размер з/пл. с учетом уральского коэффициента(15%)
|
Итого з/пл. в месяц
|
За классное руководство (15% от ДО)
|
За проверку письменных работ
(8% от ставки з/пл)
|
За заведование учебными кабинетами (10% ДО)
|
За руководство предметными и цикловыми комиссиями (20% от ДО)
|
72 ч в месяц
|
За 1 час
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
Сафронова В.И.
|
преподаватель
|
высшее
|
5 лет 00 месяцев
|
10880
|
151,11
|
1019
|
15398
|
1632
|
|
1088
|
|
18118
|
2699,7
|
20817,7
|
ТимофееваЛ.А.
|
преподаватель
|
высшее
|
16 лет 00 мес.
|
13896
|
193
|
1190
|
22967
|
2084
|
|
1389,6
|
|
26440,6
|
3966,09
|
30406,69
|
Плотникова О.В.
|
преподаватель
|
высшее
|
3 года
00 мес.
|
10880
|
151,11
|
980
|
14809
|
1632
|
1184,7
|
|
|
17625,7
|
2643,85
|
20269,55
|
Лебедева П.П.
|
преподаватель
|
высшее
|
18 лет 00 мес.
|
13896
|
193
|
1004
|
19377
|
|
|
|
2779,2
|
22156,2
|
3323,43
|
25479,63
|
Др. преподаватели
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 073 730
|
Итого:
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
***
|
72551
|
5348
|
11847
|
2477,6
|
2779,2
|
84340,5
|
12633,07
|
1170703,57
|
Таблица 2. Штатное расписание
-
Должность
|
Кол-во шт. единиц
на начало года
|
Должностной оклад
|
районный коэффициент
|
Месячный ФОТ
|
Директор
|
1
|
18600
|
2790
|
21390
|
Зам директора по АХР
|
1
|
16700
|
2505
|
19205
|
Зам. директора по учебно-воспитательной работе
|
1
|
16200
|
2430
|
18630
|
Зам. директора по учебно-методической работе
|
1
|
16200
|
2430
|
18630
|
Гл. бухгалтер
|
1
|
16360
|
2454
|
18814
|
Зам. гл. бухгалтера
|
1
|
14890
|
2233,5
|
17123,5
|
Зав. отделением
|
2
|
12090
|
1813,5
|
13903,5
|
Зав. библиотекой
|
1
|
12090
|
1813,5
|
13903,5
|
Зав. общежитием
|
2
|
9880
|
1482
|
11362
|
Секретарь учебной части
|
2
|
9350
|
1402,5
|
10752,5
|
Прочий персонал
|
30
|
|
|
533 700
|
Итого:
|
43
|
***
|
***
|
697414
|
Таблица 3. Обоснования (расчеты) расходов на оплату труда на 2021 год
Категория
должностей
|
Установленная численность, чел
|
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника
|
Фонд оплаты труда в год
(гр.2 x гр.
3)
|
всего
(гр.4 + гр.5
+ гр.6 )
|
в том числе:
|
по должностному окладу
|
по выплатам
|
компенсационного характера
|
стимулирующего характера
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
Педагогические работники
|
44
|
26607,27
|
-
|
-
|
-
|
14048638,3
|
Административно-управленческий персонал
|
43
|
16218,93
|
-
|
-
|
-
|
8368968
|
Итого
|
87
|
х
|
х
|
х
|
х
|
22417606,3
|
2.Рассчитать расходы на взносы по обязательному социальному страхования на выплаты по оплате труда работникам
Таблица 4. Обоснования (расчеты) расходов на взносы по обязательному социальному страхованию
Наименование показателя
|
Размер базы для начисления
страховых взносов
|
Сумма взноса
|
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (22)
|
22417606
|
4931873,39
|
Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (2,9)
|
22417606
|
650110,583
|
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование(5,1)
|
22417606
|
1143297,92
|
Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по установленному тарифу (0,2)
|
22417606
|
44835,2126
|
Итого
|
|
6770117,1
|
3.Рассчитать расходы на выплату стипендий
Таблица 5. Обоснования расходов на выплату стипендий
Наименование выплаты
|
Категория получателей
|
Средний размер выплаты на 1 человека на 01.09.2020 года
|
Контингент
На 01.01.2021 г
|
Выбыло
|
Принято
|
Контингент на 01.09.2021г
|
Государственная академическая стипендия
|
студенты, обучающиеся на "хорошо", "отлично" или "хорошо"
|
848,70
|
259
|
58
|
205
|
406
|
Государственная академическая стипендия
|
студенты, обучающиеся "отлично"
|
1274,20
|
28
|
9
|
12
|
31
|
Государственная социальная стипендия
|
малообеспеченные
|
1274,20
|
145
|
35
|
45
|
155
|
С 01.01.2021 предусмотрена индексация стипендий на 4%
Таблица 6. Обоснования (расчеты) плановых показателей по выплатам стипендий
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование выплаты
|
Категория получателей
|
|
Численность получателей выплаты, чел
|
Среднее количество выплат в год, ед
|
Сумма
|
|
|
Государственная академическая стипендия
|
студенты, обучащиеся на «хорошо», «отлично» и «хорошо»
|
882,65
|
406
|
12
|
4300261,056
|
|
Государственная академическая стипендия
|
студенты, обучащиеся «отлично»
|
1325,168
|
31
|
12
|
492962,496
|
|
Государственная социальная стипендия
|
малообеспеченные
|
1325,168
|
155
|
12
|
2464812,48
|
|
Итого
|
|
3532,986
|
592
|
12
|
7258036,032
|
|
4.Рассчитать расходы на закупку товаров, работ и услуг
Таблица 7. Обоснования (расчеты) плановых показателей на закупку товаров, работ, услуг
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование товара, работы, услуги
|
Наименование
единицы измерения
|
Количество
|
Цена за единицу
|
Уровень индексации, %
|
Стоимость работ (услуг)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Абонентская плата за номер
|
К-во
|
12
|
430
|
104
|
5366,4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кВт/ч
|
231900
|
8,77
|
104
|
2115113,52
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
водоснабжение
|
Кубический метр
|
7800
|
29,8
|
104
|
241737,6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
водоотведение
|
Кубический метр
|
7800
|
26,87
|
104
|
217969,44
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
теплоснабжение
|
Гкал
|
4540
|
2201,17
|
104
|
10393044,27
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
12973231,23
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Составить раздел 1 плана финансового хозяйственной деятельности «Поступления и выплаты»
Таблица 8. План финансово-хозяйственной деятельности
на 20 21 год
|
Скачать 1.92 Mb.