Финансовое право. Финансовое право
 Скачать 25.4 Kb.
|
|
ЧОУ ВО «Курский институт менеджмента, экономики и бизнеса» Факультет подготовки бакалавров Направление «Менеджмент» Профиль «Менеджмент организации» Задания для промежуточной аттестации По дисциплине «Финансовое право». Выполнил: студент 3 курса заочной формы обучения с применением ДТ, гр. 38.03.02 Фрешер В.Э. Проверил: Федорова Е.И. Курск 2023 БИЛЕТ 20 Банковская система России. Правовой статус Банка России. Магазин одежды «Алина», заключая договор со швейной фабрикой «Швея» о поставке одежды, обусловил аккредитивную форму расчетов за поставляемый товар. В договоре были определены вид аккредитива – покрытый (депозитный) и его условия. Магазин открыл депозитный аккредитив для расчетов с фабрикой в коммерческом банке «Московский». Последний уполномочил другой коммерческий банк «Совкомбанк» произвести платежи фабрике при соблюдении ею условий аккредитива. При очередном платеже банк «Совкомбанк» посчитал, что документы, представленные фабрикой «Швея», по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива и поэтому в выдаче денежной суммы последней отказал, но не сообщил об этом магазину «Богатырь» и банку «Московский». Фабрика предъявила в суд иск к магазину в связи с неисполнением последним обязательств по оплате товаров. Магазин предъявил иск к банку «Московский» о необоснованном отказе в выдаче денег фабрике. А банк «Московский» предъявил аналогичный иск к банку «Совкомбанк». Кто оплачивает расходы банка «Совкомбанк», возникшие у него при исполнении поручения банка «Московский»? Правомерны ли судебные иски фабрики «Швея», магазина «Алина» и банка «Московский»? Какое решение должен вынести суд по каждому иску, указанному в задаче? 1.Банковская система России. Правовой статус Банка России. Ответ. Банковская система Российской Федерации – это совокупность кредитных организаций (включая филиалы и представительства иностранных кредитных организаций), зарегистрированных и действующих на территории Российской Федерации в соответствии с действующим банковским законодательством и другими источниками банковского права. Банковская система Российской Федерации является двухуровневой. Она включает в себя Банк России (первый уровень); кредитные организации (банки и иные), банковские группы и банковские холдинги, а также филиалы и представительства иностранных банков (второй уровень). В составе Банка России находятся: 1) центральный аппарат; 2) территориальные учреждения; 3) расчетно – кассовые центры; 4) вычислительные центры; 5) полевые учреждения; 6) учебные заведения; 7) другие организации, в т.ч. подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности ЦБ РФ. Территориальные учреждения в субъектах РФ, которые осуществляют полномочия Банка России на подведомственной им территории, за исключением полномочий, отнесенных к исключительной компетенции органов управления Банка России. В частности, им запрещено принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров. Национальные банки республик в составе РФ являются территориальными учреждениями Центробанка РФ. (ГУ ЦБ). В составе ГУ ЦБ находятся расчетно-кассовые центры (РКЦ), выполняющие функции межбанковских расчетов, а также операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, государственных внебюджетных фондов. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (Банка России). Банк России – это банк, возглавляющий банковскую систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно – денежную политику в интересах национальной экономики. Банк России имеет двойственную правовую природу: он является, с одной стороны, органом государственного управления специальной компетенции, осуществляя управление денежно – кредитной системой, а с другой – юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными государствами и государством в лице Правительства РФ. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Законом о ЦБ, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Местонахождение центральных органов Банка России - город Москва. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о ЦБ), Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Целями деятельности Банка России являются: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля; 2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; 3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Законом о ЦБ для Банка России предусмотрено выполнение 20-ти функций административного (надзор и контроль деятельности банковской системы) и финансового (регулятивного) характера, в том числе закрытого перечня банковских операций и банковских сделок, который является более узким, чем предусмотренный для обычных банков. Кроме того, указано, что Банк России осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая, в частности: 1) назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента Российской Федерации; 2) назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России (далее - Совет директоров) по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации; 3) направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты; Банк России представляет в Государственную Думу и Президенту Российской Федерации информацию в порядке, установленном федеральными законами. Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами. Банк России не вправе участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей. Прибыль Банка России определяется как разница между суммой доходов от предусмотренных статьей 46 Закона о ЦБ банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций, установленных статьей 4 Закона о ЦБ. Банк России не имеет права: 1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных статьей 48 Закона о ЦБ; 2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных статьями 8 и 9 Закона о ЦБ; 3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций; 4) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Законом о ЦБ; 5) пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров. Органы управления Банка России: Национальный банковский совет, Председатель Банка России, Совет директоров. Национальный банковский совет - коллегиальный орган Банка России. Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации из числа членов Совета Федерации, трое - Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое - Президентом Российской Федерации, трое - Правительством Российской Федерации. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России. В компетенцию Национального банковского совета (НБС) входит рассмотрение ряда вопросов контроля, надзора и планирования деятельности Банка России, совершенствования банковской системы России в целом, рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов от общего числа депутатов Государственной Думы. Кандидатуру для назначения на должность Председателя Банка России представляет Президент Российской Федерации не позднее чем за три месяца до истечения полномочий действующего Председателя Банка России. Председатель ЦБ РФ действует от имени ЦБ РФ без доверенности и принимает решения по всем вопросам деятельности ЦБ РФ за исключением отнесенных к компетенции НБС и Совета директоров. В Совет директоров Банка России входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Совет директоров выполняет ряд функций планового, проектного и контрольного характера по отношению к деятельности Банка России. В том числе, часть его функций являются вспомогательными по отношению к функциям Национального банковского совета. 2.Магазин одежды «Алина», заключая договор со швейной фабрикой «Швея» о поставке одежды, обусловил аккредитивную форму расчетов за поставляемый товар. В договоре были определены вид аккредитива – покрытый (депозитный) и его условия. Магазин открыл депозитный аккредитив для расчетов с фабрикой в коммерческом банке «Московский». Последний уполномочил другой коммерческий банк «Совкомбанк» произвести платежи фабрике при соблюдении ею условий аккредитива. При очередном платеже банк «Совкомбанк» посчитал, что документы, представленные фабрикой «Швея», по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива и поэтому в выдаче денежной суммы последней отказал, но не сообщил об этом магазину «Богатырь» и банку «Московский». Фабрика предъявила в суд иск к магазину в связи с неисполнением последним обязательств по оплате товаров. Магазин предъявил иск к банку «Московский» о необоснованном отказе в выдаче денег фабрике. А банк «Московский» предъявил аналогичный иск к банку «Совкомбанк». Кто оплачивает расходы банка «Совкомбанк», возникшие у него при исполнении поручения банка «Московский»? Правомерны ли судебные иски фабрики «Швея», магазина «Алина» и банка «Московский»? Какое решение должен вынести суд по каждому иску, указанному в задаче? Ответ. Расчеты по аккредитиву - это форма расчетов, при которой банк по поручению клиента (плательщика) обязуется перед получателем средств осуществить платежи в пользу получателя средств при предъявлении им документов, предусмотренных условиями аккредитива (п. 1 ст. 867 ГК). При этом аккредитивная форма расчетов также предоставляет защиту и плательщику, поскольку платеж получателю средств производится только после предоставления в банк документов, подтверждающих исполнение по основному договору (например, поставку товаров, выполнение работ и т.д.). Покрытый (депонированный) аккредитив - аккредитив, условиями которого предусмотрено перечисление суммы аккредитива (покрытия) в исполняющий банк за счет средств плательщика либо за счет предоставленного ему банком-эмитентом кредита (при отсутствии на счете средств в требуемой сумме). Покрытый аккредитив может применяться при отсутствии корреспондентских отношений между банком-эмитентом и исполняющим банком. Платеж по аккредитиву либо его исполнение путем совершения иных действий производится при представлении получателем средств в банк документов, подтверждающих выполнение условий аккредитива, в течение срока его действия (а также в пределах предусмотренного аккредитивом срока представления документов). При несоответствии документов условиям аккредитива (например, при представлении незаверенной копии документа, тогда как по условиям аккредитива она должна быть заверена; представлении документов в меньшем количестве экземпляров и т.д.) исполняющий банк вправе отказать в выплате. Получатель средств вправе повторно представить документы, предусмотренные условиями аккредитива, до истечения срока его действия. Расходы по совершению платежа, которые несет исполняющий банк, и иные затраты, связанные с выполнением действий по аккредитиву, должны быть компенсированы ему банком-эмитентом, а последнему в свою очередь плательщиком (п. 4 ст. 867 ГК). Кто оплачивает расходы банка «Совкомбанк», возникшие у него при исполнении поручения банка «Московский»? В соответствии с п. 4 ст. 867 ГК РФ банк-эмитент «Московский», пользующийся услугами другого банка «Совкомбанк» для выполнения инструкций плательщика, делает это за счет плательщика и на его риск. Банк, дающий инструкции другому банку по совершению действий по аккредитиву, обязан оплачивать или компенсировать любые комиссии или затраты такого банка, связанные с выполнением им полученных инструкций. Банк-эмитент, пользующийся услугами другого банка для выполнения инструкций плательщика, делает это за счет плательщика и на его риск. Плательщик обязан возместить банку-эмитенту все расходы, понесенные им в связи с выполнением его инструкций по аккредитиву. Правомерны ли судебные иски фабрики «Швея», магазина «Алина» и банка «Московский»? 1. Судебный иск Фабрики к магазину правомерный, поскольку Магазин не исполнил обязательства по оплате товаров. За неисполнение или ненадлежащее исполнение аккредитива банк-эмитент и исполняющий банк несут перед плательщиком солидарную ответственность (п. 1 ст. 872 ГК). Ответственность перед банком-эмитентом несет исполняющий банк. При этом ответственным перед получателем средств за неисполнение по основному обязательству является плательщик; факт нарушения банками и даже получателем средств условий аккредитива не освобождает плательщика от обязанности произвести оплату по основному договору. Вместе с тем при необоснованном отказе исполняющего банка в выплате средств по аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк. 2. Судебный иск банка «Московский» к банку «Совкомбанк» правомерен по следующим основаниям. Подтверждающий банк, принявший к исполнению поручение банка-эмитента о подтверждении и исполнении аккредитива, несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение этого поручения перед банком-эмитентом. В соответствии с абзацем вторым п. 2 ст. 867 ГК РФ исполняющий банк вправе принять поручение банка-эмитента или отказаться от такого поручения, направив банку-эмитенту соответствующее уведомление. Частичный отказ исполняющего банка от исполнения поручения не допускается. Исполняющий банк считается принявшим поручение банка-эмитента, если он прямо выразил на это согласие, в том числе путем совершения действий в соответствии с условиями аккредитива. Если исполняющий банк не согласен принять полномочие банка-эмитента на исполнение аккредитива, то в соответствии с п. 6.8 Положения Банка России N 383-П исполняющий банк обязан не позднее трех рабочих дней начиная со дня поступления аккредитива известить о своем отказе банк-эмитент. Таким образом, отказ исполняющего банка должен быть выражен в виде указанных положительных действий, исключающих двоякое толкование. Представляется, однако, что простое молчание исполняющего банка нельзя квалифицировать как согласие по следующим причинам. Заключение указанного договора приводит к возникновению обязательства, в соответствии с которым исполняющий банк обязан: 1) от имени банка-эмитента объявить бенефициару об открытии аккредитива и его условиях; 2) принять от бенефициара представленные им документы, оценить их с точки зрения соответствия условиям аккредитива и, в случае положительного решения, совершить те действия, которые представляют собой объект обязательства банка-эмитента: платеж, акцепт и платеж переводного векселя, иные действия по исполнению аккредитива; 3) представить банку-эмитенту отчет о выполнении поручения. В соответствии с договором об исполнении аккредитива банк-эмитент обязан: 1) предоставить исполняющему банку денежное покрытие аккредитива, 2) возместить понесенные им расходы и 3) выплатить вознаграждение. 3. Судебный иск Магазин к банку «Московский» обоснованный по следующим правовым основаниям. Банк-эмитент, принявший к исполнению поручение плательщика об открытии и исполнении аккредитива, несет перед ним ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение этого поручения. Банк-эмитент и подтверждающий банк, принявшие на себя обязательства по аккредитиву, несут перед получателем средств солидарную ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение аккредитива при условии представления документов, соответствующих условиям аккредитива, и выполнения иных условий аккредитива. Для исполнения аккредитива получатель средств представляет документы, в том числе в электронной форме, предусмотренные условиями аккредитива, в исполняющий банк или банк-эмитент. Исполняющий банк или банк-эмитент, получившие указанные документы, проверяют их в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня их получения, и принимают решение о выплате или об отказе от выплаты. Исполнение аккредитива производится при условии, что представленные документы по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива, и не может быть обусловлено обязательством или обязательствами плательщика либо получателя средств, даже если в аккредитиве содержится ссылка на такое обязательство или такие обязательства. Проверка представленных документов осуществляется банком по внешним признакам. Если представленные документы по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, банк вправе не исполнять аккредитив. Документы, которые по внешним признакам не соответствуют друг другу, должны рассматриваться как не соответствующие условиям аккредитива. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива исполняющий банк исполняет аккредитив за счет покрытия по такому аккредитиву. Какое решение должен вынести суд по каждому иску, указанному в задаче? По первому иску суд примет решение в пользу истца и обяжет возместить оплату товара. По второму и третьему иску решение суда будет зависеть от соответствия представленных документов условиям аккредитива только по их внешним признакам. В тоже время банк «Совкомбанк» не сообщил ни банку Московский, ни магазину о несоответствии документов условиям аккредитива. По этим основаниям второй и третий иски предположительно будут удовлетворены. В тоже время стоит учитывать следующие положения Гражданского кодекса об исполнении аккредитивов. Документы, содержащие по внешним признакам расхождения с условиями аккредитива и (или) противоречия с другими представленными документами, должны признаваться банком не соответствующими условиям аккредитива. При установлении несоответствия представленных документов по внешним признакам условиям аккредитива банк вправе не исполнять аккредитив. В этом случае банк уведомляет об этом получателя средств и банк-эмитент, указав на все расхождения, являющиеся причиной отказа (п. 6.24 Положения ЦБ РФ N 383-П). Поэтому Положением ЦБ РФ N 383-П предусмотрено, что банк, в том числе по указанию получателя средств, может предварительно запросить банк-эмитент о согласии принять представленные документы с расхождениями. Банк-эмитент вправе направить аналогичный запрос плательщику (приказодателю). Если плательщик дает согласие на принятие представленных документов с расхождениями, банк вправе исполнять аккредитив. |