- топливо: 0,0132 · 2042,190 тыс. т · 5959,34 = 160645,38 тыс. руб.;
- электроэнергия: 15,95 · 2042,190 тыс. т · 2,91 = 94787,23 тыс. руб.;
- пар: 0,0243 · 2042,190 тыс. т · 1014,7 = 50354,71 тыс. руб.;
- вода химочищенная: 0,079 · 2042,190 тыс. т · 53,1 = 8566,78 тыс. руб.;
- сжатый воздух: 2,50 · 2042,190 тыс. т · 0,77 = 3931,22 тыс. руб.
Результаты расчетов затрат на вспомогательные материалы, топливо и энергию по базовому и проектному вариантам представлены в таблицах 4.7-4.8.
Таблица 4.7 – Расчет затрат на вспомогательные материалы, топливо и энергию (базовый вариант)
Наименование реагентов, катализаторов, энергии
|
Удельный расход реагентов, ед./тонна сырья
|
Годовой расход реагентов, т
|
Цена одной единицы, руб.
|
Годовая сумма затрат, тыс.руб.
| |
Вспомогательные материалы:
|
Моноэтаноламин 100%
|
0,00000428
|
6,81
|
99635,0
|
678,51
|
Ингибитор THERMOFLO 7R630
|
0,00004
|
63,69
|
296139,4
|
18861,12
|
Итого:
|
|
|
|
19539,63
|
Топливо и энергия:
|
Топливо
|
0,0145
|
23087,28
|
5959,34
|
137584,95
|
Электроэнергия
|
15,95
|
25396004,70
|
2,91
|
73902,37
|
Пар
|
0,0243
|
38691,10
|
1014,7
|
39259,86
|
Вода химочищенная
|
0,079
|
125785,85
|
53,1
|
6679,23
|
Сжатый воздух
|
2,50
|
3980565,00
|
0,77
|
3065,04
|
ИТОГО
|
|
|
|
260491,45
|
Таблица 4.8 – Расчет затрат на вспомогательные материалы, топливо и энергию (проектный вариант)
Наименование реагентов, катализаторов, энергии
|
Удельный расход реагентов, ед./тонна сырья
|
Годовой расход реагентов, т
|
Цена одной единицы, руб.
|
Годовая сумма затрат, тыс.руб.
| |
Вспомогательные материалы:
|
Моноэтаноламин 100%
|
0,00000428
|
8,74
|
99635,0
|
870,81
|
Ингибитор THERMOFLO 7R630
|
0,00004
|
81,69
|
296139,4
|
24191,63
|
Итого:
|
|
|
|
25062,44
|
Топливо и энергия:
|
Топливо
|
0,0132
|
26956,91
|
5959,34
|
160645,38
|
Электроэнергия
|
15,95
|
32572930,50
|
2,91
|
94787,23
|
Пар
|
0,0243
|
49625,22
|
1014,7
|
50354,71
|
Вода химочищенная
|
0,079
|
161333,01
|
53,1
|
8566,78
|
Сжатый воздух
|
2,50
|
5105475,00
|
0,77
|
3931,22
|
ИТОГО
|
|
|
|
318285,32
|
Затраты на оплату труда производственного персонала составляют 31766,99 тысяч рублей. Расчет затрат произведен в разделе 4.4.
Отчисления на социальные нужды производственного персонала (30,2% от заработной платы):
31766,99 · 0,302 = 9593,63 тыс. руб.
Внутризаводская перекачка составляет 22,10 рублей за 1 тонну перерабатываемого сырья:
по базовому варианту
1592,226 · 22,10 = 35188,20 тыс. руб.;
по проектному варианту
2042,190 · 22,10 = 45132,40 тыс. руб.
Затраты на амортизацию основных фондов установки рассчитываются на основе величины стоимости этих фондов и соответствующих норм амортизационных отчислений и входят в состав общепроизводственных расходов. Норма амортизационных отчислений для установки висбрекинга составляет 8,3 %. Затраты на амортизацию:
по базовому варианту
0,083 · 493740,00 = 40980,30 тыс. руб.;
по проектному варианту
0,083 · 566580,00 = 47026,14 тыс. руб.
Затраты на текущий ремонт составляют 3 % (данные завода) от стоимости основных фондов:
по базовому варианту
0,03 · 493740,00 = 14812,2 тыс. руб.;
по проектному варианту
0,03 · 566580,00 = 16997,4 тыс. руб.
Прямые затраты по переработке включают затраты на топливо и энергию на технологические цели, заработную плату, отчисления на социальные нужды, внутризаводскую перекачку. Прочие расходы составляют 10% (данные завода) от прямых затрат по переработке:
по базовому варианту
0,1 · (260491,45 + 31766,99 + 9593,63 + 35188,20) = 33704,03 тыс. руб.;
по проектному варианту
0,1 · (318285,32 + 31766,99 + 9593,63 + 45132,40) = 40477,83 тыс. руб.
Общехозяйственные расходы составляют 20 % (данные завода) прямых затрат по обработке:
по базовому варианту
0,2 · (260491,45 + 31766,99 + 9593,63 + 35188,20) = 67408,05 тыс. руб.;
по проектному варианту
0,2 · (318285,32 + 31766,99 + 9593,63 + 45132,40) = 80955,67 тыс. руб.
Расчет и калькулирование себестоимости продукции установки висбрекинга гудрона по базовому и проектному вариантам приведены в таблицах 4.9- 4.12.
Таблица 4.9 – Калькуляция себестоимости продукции установки висбрекинга (базовый вариант)
Наименование статей расходов
|
Кол-во, тыс. т
|
Цена, в руб. за 1 т
|
Сумма, тыс. руб.
|
Наименование продукции
|
Кол-во, тыс. т
|
Приведенное кол-во тонн
|
Себ-ть всего выпуска, тыс. руб.
|
Себ-ть 1 т. в руб. за 1 т.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
1. Сырье и основные материалы
|
|
|
|
Основная:
|
|
|
|
|
1. гудрон АВТ-6
|
1592,226
|
8005,25
|
12746167,18
|
1. остаток висбрекинга
|
1242,6
|
|
10468407,96
|
8424,6
|
2.
|
|
|
|
2. нестабильный бензин
|
50,4
|
|
424599,84
|
8424,6
|
3.
|
|
|
|
3. газойль
|
240,1
|
|
2022746,46
|
8424,6
|
4.
|
|
|
|
4.
|
|
|
|
|
5.
|
|
|
|
5.
|
|
|
|
|
6.
|
|
|
|
6.
|
|
|
|
|
Итого по ст. 1
|
1592,226
|
|
12746167,18
|
7.
|
|
|
|
|
2. Полуфабрикаты собственного производства
|
|
|
|
8.
|
|
|
|
|
1.
|
|
|
|
9.
|
|
|
|
|
2.
|
|
|
|
10.
|
|
|
|
|
3.
|
|
|
|
11.
|
|
|
|
|
Итого по ст. 2
|
|
|
|
Итого:
|
1533,1
|
|
12915742,37
|
8424,6
|
3. Покупные изделия и полуфабрикаты
|
|
|
|
Попутная:
|
|
|
|
|
1.
|
|
|
|
1. газ висбрекинга
|
56,9
|
|
343909,29
|
6044,1
|
2.
|
|
|
|
2.
|
|
|
|
|
3.
|
|
|
|
3.
|
|
|
|
|
Итого по ст.3
|
|
|
|
4.
|
|
|
|
|
Потери и отходы безвозвратные
|
2,189
|
|
|
5.
|
|
|
|
|
4. Отходы возвратные
|
|
|
|
6.
|
|
|
|
|
Итого отходов
|
2,189
|
|
|
7.
|
|
|
|
|
Итого по ст. 1,2,3 за вычетом статей отходов
|
1590,00
|
|
12746167,18
|
8.
|
|
|
|
|
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)
|
|
|
513484,48
|
Итого:
|
56,9
|
|
343909,29
|
6044,1
|
ВСЕГО
|
1590,00
|
|
13259651,66
|
ВСЕГО
|
1590,00
|
|
13259651,66
|
|
Таблица 4.10 – Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию установки висбрекинга (базовый вариант)
|
Ед.
измерения
|
|
|
Затраты
|
|
Наименование статей
|
На весь выпуск
|
|
на 1 т калькулир.
|
|
Кол-во, тыс. т.
|
Цена единицы, руб.
|
Сумма затрат, тыс. руб.
|
продукции, тыс. руб.
|
Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст. 1+2+3)
|
тыс. т
|
1590,00
|
|
12746167,18
|
8313,98
|
|
|
|
|
|
|
5. Вспомогательные материалы на технологические нужды
|
|
|
|
|
|
1. Моноэтаноламин 100%
|
т
|
0,00681
|
99635,0
|
678,51
|
0,44
|
2. Ингибитор THERMOFLO 7R630
|
т
|
0,06369
|
296139,4
|
18861,12
|
12,30
|
3.
|
|
|
|
|
|
4.
|
|
|
|
|
|
5.
|
|
|
|
|
|
6.
|
|
|
|
|
|
7.
|
|
|
|
|
|
8.
|
|
|
|
|
|
Итого по ст. 5
|
x
|
x
|
x
|
19539,63
|
12,75
|
6. Топливо и энергия на технологич. цели
|
|
|
|
|
|
1. топливо
|
т
|
23,09
|
5959,34
|
137584,95
|
89,74
|
2. электроэнергия
|
кВт.ч
|
25396,00
|
2,91
|
73902,37
|
48,20
|
3. пар
|
Гкал
|
38,69
|
1014,7
|
39259,86
|
25,61
|
4. вода
|
т
|
125,78
|
53,1
|
6679,23
|
4,36
|
5. сжатый воздух
|
м3
|
3980,57
|
0,77
|
3065,04
|
1,99
|
|
|
|
|
|
|
Итого по ст. 6
|
|
|
|
260491,45
|
169,91
|
7. Затраты на оплату труда
|
x
|
x
|
x
|
31766,99
|
20,72
|
8. Отчисления на социальные нужды производственного персонала
|
x
|
x
|
x
|
9593,63
|
6,26
|
9. Затраты на подготовку и освоение производства
|
x
|
x
|
x
|
0,00
|
0,00
|
10. Внутризаводская перекачка
|
т
|
x
|
x
|
35188,20
|
22,95
|
11. Общепроизводственные расходы
|
x
|
x
|
x
|
|
0,00
|
в т.ч. амортизация
|
x
|
x
|
x
|
40980,30
|
26,73
|
в т.ч. текущий ремонт
|
x
|
x
|
x
|
14812,2
|
9,66
|
прочие расходы
|
x
|
x
|
x
|
33704,03
|
21,98
|
Итого по ст. 11
|
x
|
x
|
x
|
89496,53
|
58,37
|
12. Общехозяйственные расходы
|
x
|
x
|
x
|
67408,05
|
43,97
|
13. Потери от брака
|
x
|
x
|
x
|
0,00
|
0,00
|
14. Прочие производственные расходы
|
x
|
x
|
x
|
0,00
|
0,00
|
15а. Поизводственная себестоимость
|
x
|
x
|
x
|
13259651,66
|
8648,91
|
15. Попутная продукция (вычитается)
|
x
|
x
|
x
|
343909,29
|
224,32
|
16. Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст.15а-15)
|
x
|
x
|
x
|
12915742,37
|
8424,60
|
17. Коммерческие расходы
|
x
|
x
|
x
|
0,00
|
0,00
|
18. Полная себестоимость товарной продукции (ст.16+17)
|
x
|
x
|
x
|
12915742,37
|
8424,60
|
Таблица 4.11 – Калькуляция себестоимости продукции установки висбрекинга (проектный вариант)
Наименование статей расходов
|
Кол-во, тыс. т
|
Цена, в руб. за 1 т
|
Сумма, тыс. руб.
|
Наименование продукции
|
Кол-во, тыс. т
|
Приведенное кол-во тонн
|
Себ-ть всего выпуска, тыс. руб.
|
Себ-ть 1 т. в руб. за 1 т.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
1. Сырье и основные материалы
|
|
|
|
Основная:
|
|
|
|
|
1. гудрон АВТ-6
|
2042,19
|
8005,25
|
16348241,50
|
1. остаток висбрекинга
|
1530,39
|
|
12878997,045
|
8415,5
|
2.
|
|
|
|
2. нестабильный бензин
|
218,40
|
|
1837945,2
|
8415,5
|
3.
|
|
|
|
3. газойль
|
205,11
|
|
1726103,205
|
8415,5
|
4.
|
|
|
|
4.
|
|
|
|
|
5.
|
|
|
|
5.
|
|
|
|
|
6.
|
|
|
|
6.
|
|
|
|
|
Итого по ст. 1
|
2042,19
|
|
16348241,50
|
7.
|
|
|
|
|
2. Полуфабрикаты собственного производства
|
|
|
|
8.
|
|
|
|
|
1.
|
|
|
|
9.
|
|
|
|
|
2.
|
|
|
|
10.
|
|
|
|
|
3.
|
|
|
|
11.
|
|
|
|
|
Итого по ст. 2
|
|
|
|
Итого:
|
1953,9
|
|
16443142,32
|
8415,5
|
3. Покупные изделия и полуфабрикаты
|
|
|
|
Попутная:
|
|
|
|
|
1.
|
|
|
|
1. газ висбрекинга
|
86,1
|
|
520397,00
|
6044,1
|
2.
|
|
|
|
2.
|
|
|
|
|
3.
|
|
|
|
3.
|
|
|
|
|
Итого по ст.3
|
|
|
|
4.
|
|
|
|
|
Потери и отходы безвозвратные
|
2,189
|
|
|
5.
|
|
|
|
|
4. Отходы возвратные
|
|
|
|
6.
|
|
|
|
|
Итого отходов
|
2,189
|
|
|
7.
|
|
|
|
|
Итого по ст. 1,2,3 за вычетом статей отходов
|
2040,00
|
|
16348241,50
|
8.
|
|
|
|
|
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)
|
|
|
615297,82
|
Итого:
|
86,1
|
|
520397,00
|
6044,1
|
ВСЕГО
|
2040,00
|
|
16963539,32
|
ВСЕГО
|
2040,00
|
|
16963539,32
|
|
Таблица 4.12 – Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию установки висбрекинга (проектный вариант)
|
Ед.
|
|
|
Затраты
|
|
Наименование статей
|
измерения
|
На весь выпуск
|
|
на 1 т калькулир.
|
|
|
Кол-во, тыс. т.
|
Цена единицы, руб.
|
Сумма затрат, тыс. руб.
|
продукции, тыс. руб.
|
Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст. 1+2+3)
|
тыс. т
|
2040,00
|
|
16348241,50
|
8366,98
|
|
|
|
|
|
|
5. Вспомогательные материалы на технологические нужды
|
|
|
|
|
|
1. Моноэтаноламин 100%
|
т
|
0,00874
|
99635,0
|
870,81
|
0,45
|
2. Ингибитор THERMOFLO 7R630
|
т
|
0,08169
|
296139,4
|
24191,63
|
12,38
|
3.
|
|
|
|
|
|
4.
|
|
|
|
|
|
5.
|
|
|
|
|
|
6.
|
|
|
|
|
|
7.
|
|
|
|
|
|
8.
|
|
|
|
|
|
Итого по ст. 5
|
x
|
x
|
x
|
25062,44
|
12,83
|
6. Топливо и энергия на технологич. цели
|
|
|
|
|
|
1. топливо
|
т
|
26,96
|
5959,34
|
160645,38
|
82,22
|
2. электроэнергия
|
кВт.ч
|
32572,93
|
2,91
|
94787,23
|
48,51
|
3. пар
|
Гкал
|
49,62
|
1014,7
|
50354,71
|
25,77
|
4. вода
|
т
|
161,33
|
53,1
|
8566,78
|
4,38
|
5. сжатый воздух
|
м3
|
5105,48
|
0,77
|
3931,22
|
2,02
|
|
|
|
|
|
|
Итого по ст. 6
|
|
|
|
318285,32
|
163,89
|
7. Затраты на оплату труда
|
x
|
x
|
x
|
31766,99
|
16,26
|
8. Отчисления на социальные нужды производственного персонала
|
x
|
x
|
x
|
9593,63
|
4,91
|
9. Затраты на подготовку и освоение производства
|
x
|
x
|
x
|
0,00
|
0,00
|
10. Внутризаводская перекачка
|
т
|
x
|
x
|
45132,40
|
23,01
|
11. Общепроизводственные расходы
|
x
|
x
|
x
|
|
|
в т.ч. амортизация
|
x
|
x
|
x
|
47026,14
|
24,07
|
в т.ч. текущий ремонт
|
x
|
x
|
x
|
16997,4
|
8,70
|
прочие расходы
|
x
|
x
|
x
|
40477,83
|
20,72
|
Итого по ст. 11
|
x
|
x
|
x
|
104501,37
|
53,48
|
12. Общехозяйственные расходы
|
x
|
x
|
x
|
80955,67
|
41,43
|
13. Потери от брака
|
x
|
x
|
x
|
0,00
|
0,00
|
14. Прочие производственные расходы
|
x
|
x
|
x
|
0,00
|
0,00
|
15а. Поизводственная себестоимость
|
x
|
x
|
x
|
16963539,32
|
8681,89
|
15. Попутная продукция (вычитается)
|
x
|
x
|
x
|
520397,00
|
266,34
|
16. Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст.15а-15)
|
x
|
x
|
x
|
16443142,32
|
8415,5
|
17. Коммерческие расходы
|
x
|
x
|
x
|
0,00
|
0,00
|
18. Полная себестоимость товарной продукции (ст.16+17)
|
x
|
x
|
x
|
16443142,32
|
8415,5
|
|
Скачать 0.65 Mb.