|
|
Книга по счету 66 14 Бухгалтерский баланс на 01. 01. 2013 и отчёт о прибылях и убытках за декабрь 2012 15
Журнал-ордер и Главная книга по счету 66
Журнал-ордер №6 по КТ счета 66
Дата
|
В Дт счета
|
Сумма по Кт
|
51
|
91.2
|
-
|
20.12.12
|
100 000
|
-
|
-
|
100 000
|
28.12.12
|
-
|
1 518
|
-
|
1 518
|
29.12.12
|
-
|
1 529
|
|
1 529
|
Итого
|
100 000
|
3 047
|
-
|
103 047
|
Главная книга счет №66
Отчетный период
|
С Кт счетов
|
Итого по Дт
|
Итого по Кт
ж-о №4
|
Остатки на ...
|
51
|
|
|
|
Дт
|
Кт
|
ноябрь
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
25 000
|
декабрь
|
20 018
1 518
1 529
4 982
|
-
|
-
|
-
|
28 047
|
103 047
|
-
|
100 000
|
Бухгалтерский баланс на 01.01.2013 и отчёт о прибылях и убытках за декабрь 2012
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
АКТИВ
|
Код показателя
|
На начало отчетного года
|
На конец отчетного периода
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04,05)
|
110
|
65 000
|
49 982
|
Основные средства (01,02)
|
120
|
369 964
|
311 604
|
Незавершенное строительство(07,08,16)
|
130
|
|
|
Доходные вложения в материальные ценности (03)
|
135
|
|
|
Долгосрочные финансовые вложения (58,59)
|
140
|
|
|
Отложенные налоговые активы (09)
|
145
|
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
|
|
ИТОГО по разделу 1
|
190
|
434 964
|
361 586
|
2. Оборотные активы
Запасы
|
210
|
65 654
|
177 926
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,14,15)
|
211
|
15 054
|
36 936
|
животные на выращивании и откорме (11)
|
212
|
|
|
затраты в незавершенном производстве(20,21,23,29,44,46)
|
213
|
41 100
|
126 882
|
готовая продукция и товары для перепродажи (14,15,41,43)
|
214
|
6 500
|
9 964
|
товары отгруженные (45)
|
215
|
3 000
|
4 144
|
расходы будущих периодов (97)
|
216
|
|
|
прочие запасы и затраты
|
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)
|
220
|
|
2 700
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)(60,62,63,73,76)
|
230
|
|
|
в том числе покупатели и заказчики (62,63)
|
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) (60,62,63,71,73,75,76)
|
240
|
28 018
|
25 018
|
в том числе покупатели и заказчики (62,63)
|
|
16 000
|
25 018
|
Краткосрочные финансовые вложения(58,59)
|
250
|
|
|
Денежные средства(50,51,52,55,57)
|
260
|
12 854
|
153 423
|
Прочие оборотные активы
|
270
|
|
|
ИТОГО по разделу 2
|
290
|
106 526
|
359 067
|
Баланс
|
300
|
541 490
|
720 653
|
ПАССИВ
|
Код показателя
|
На начало отчетного года
|
На конец отчетного периода
|
1
|
2
|
3
|
4
|
3. Капитал и резервы
Уставный капитал (80)
|
410
|
419 054
|
419 054
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров (81)
|
411
|
( )
|
( )
|
Добавочный капитал (83)
|
420
|
|
|
Резервный капитал (82)
|
430
|
15 000
|
24 000
|
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством
|
431
|
|
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
|
432
|
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84,99)
|
470
|
38 636
|
55 026
|
ИТОГО по разделу 3
|
490
|
472 690
|
498 080
|
4. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (67)
|
510
|
26 000
|
5 000
|
Отложенные налоговые обязательства (77)
|
515
|
|
|
Прочие долгосрочные обязательства
|
520
|
|
|
ИТОГО по разделу 4
|
590
|
26 000
|
5 000
|
5. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (66)
|
610
|
2 964
|
100 000
|
Кредиторская задолженность(60,62,68,70,71,75)
|
620
|
39 836
|
117 073
|
в том числе: поставщики и подрядчики(60)
|
621
|
11 018
|
12 482
|
задолженность перед персоналом организации (70)
|
622
|
15 018
|
30 364
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)
|
623
|
500
|
6 522
|
задолженность по налогам и сборам (68)
|
624
|
|
17 615
|
авансы полученные (62)
|
625
|
13 300
|
50 090
|
прочие кредиторы (71,76)
|
626
|
|
|
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов (75)
|
630
|
|
|
Доходы будущих периодов (86,98)
|
640
|
|
500
|
Резервы предстоящих расходов (96)
|
650
|
|
|
Прочие краткосрочные обязательства
|
660
|
|
|
Итого по разделу 5
|
690
|
42 800
|
217 573
|
БАЛАНС
|
700
|
541 490
|
720 653
|
Отчет о финансовых результатах (отчет о прибылях и убытках)
за декабрь 2012г.
Показатель
|
За отчетный
период
|
За аналогичный период
предыдущего года
|
наименование
|
код
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
|
010
|
66 000
|
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
020
|
(47 910)
|
|
Валовая прибыль
|
029
|
18 090
|
|
Коммерческие расходы
|
030
|
(-)
|
()
|
Управленческие расходы
|
040
|
(-)
|
()
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
050
|
18 090
|
|
Прочие доходы и расходы
|
|
|
|
Проценты к получению
|
060
|
|
|
Проценты к уплате
|
070
|
(3 047)
|
|
Доходы от участия в других организациях
|
080
|
|
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
518
|
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
()
|
()
|
Внереализационные доходы
|
120
|
|
|
Внереализационные расходы
|
130
|
()
|
()
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
140
|
15 561
|
|
Отложенные налоговые активы
|
141
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
142
|
|
|
Текущий налог на прибыль
|
150
|
(3 735)
|
()
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
|
190
|
11 826
|
|
Справочно.
|
|
|
|
Постоянные налоговые обязательства (активы)
|
200
|
|
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию
|
201
|
|
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
|
202
|
|
|
|
|
|
Скачать 108.6 Kb.