Деньги,кредит,банки. Деньги, кредит, банки_Беспалов. Коммерческий банк выдал кредит в сумме 100 000 рублей. Срок кредита пять лет. Процентная ставка 24 годовых
 Скачать 49.06 Kb.
|
|
Задание 1. Коммерческий банк выдал кредит в сумме 100 000 рублей. Срок кредита - пять лет. Процентная ставка -24 % годовых. Какую сумму заемщик заплатит банку по истечении указанного срока при использовании простой и сложной схем начисления процентов с периодом капитализации: А) год; Б) полугодие; B) квартал; Г) месяц. Простые проценты: FV = 100000*(1+0.24*5)=220000 Сложные проценты: А) FV = 100000*(1+0.24/1)5*1=293162 Б) FV = 100000*(1+0.24/2)5*2=310584 В)FV=100000*(1+0.24/4)5*4=320713 Г)FV=100000*(1+0.24/12)5*12=328103 Задание 2. Заполните обобщающубю таблицу «Краткая характеристика основных форм кредита», используя нижерасположенные теоретичексие материалы, а такжк дополнительные источники.
Формы кредита — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Классификация кредита осуществляется по таким базовым признакам, как характер ссуженной стоимости, категории кредиторов и заемщиков, по форме предоставления, направлениям потребностей заемщиков. По характеру ссуженной стоимости кредит делится на три формы: - Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Такая форма кредита существовала еще при эквивалентном обмене, когда обменивались отдельные товары. Первыми кредиторами выступали субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В роли объекта обмена выступали определенные товары (зерно, скот, меха и т.д.), кредиторами – обладатели данных предметов, которые могли поделиться излишками. В условиях сделки оговаривался возврат товара в большем объеме (в том числе естественный пророст). Сейчас такая форма отношений используется при поставке товара с отсрочкой платежа, аренде (или прокате) имущества, продаже в рассрочку, лизинге, товарной ссуде и т.п. Возвращается, как правило, то же самое имущество (или аналогичное ему) с дополнительной оплатой или без нее, но в некоторых случаях, долг перед кредитором возвращается денежными средствами и в таком случае можно говорить о смешанной форме кредита. - Денежная форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве, т. к. деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Это передача в пользование другому лицу денежных средств с их последующим возвратом в большем размере. Денежная форма кредита активно используется государством, юридическими и физическими лицами внутри страны и во внешнем экономическом обороте. Данная форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т.д. - Наряду с перечисленными формами используется их смешанная (товарно-денежная) форма, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах (напр., лизинг оборудования – товарная форма, установка и наладка его – денежная форма кредита). Такие отношения подразумевают, к примеру, получение денежных средств наличными, а возврат в виде товаров (часто используется в международных экономических отношениях) или, наоборот, денежный расчет через некоторое время после поставки товара (продажа товара в рассрочку, к примеру). Смешанная форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (в основном сырьем и сельскохозяйственной продукцией). В зависимости от субъектов (категории кредиторов и заемщиков) различают следующие формы кредита: 1. Банковский кредит - это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике. Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансово-кредитными учреждениями предприятиям, населению, государству, иностранным клиентам. Данный кредит предоставляется исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций. В процессе кредитования банк оперирует не столько своим капиталом, сколько заемными ресурсами. Поэтому источником банковского кредита является, как правило, привлеченный капитал, т. е. полученный за счет временно свободных денежных средств, размещенных на банковских счетах. Банк предоставляет кредит на платной основе. Доход по данной форме кредита поступает в виде ссудного (банковского) процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Коммерческие банки предоставляют различные виды кредитов, которые можно классифицировать по следующим признакам: 1) по основным группам заемщиков: кредиты хозяйствующим субъектам; кредиты населению; кредиты органам государственной власти. 2) по назначению: потребительский; промышленный; торговый; сельскохозяйственный; инвестиционный. 3) по срокам погашения: *онкольные — кредит подлежит погашению в фиксированный срок после уведомления кредитора, в настоящее время используется достаточно редко; процент за пользование этим кредитом обычно ниже, чем по обычным ссудам, т. к. он не пользуется высоким спросом ввиду того, что подлежит возвращению по первому требованию банка; *краткосрочные кредиты предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств (обычно до одного года); краткосрочные кредиты наиболее активно используются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования; в отечественной банковской практике такие кредиты являются наиболее распространенной формой и характеризуются тем, что предоставляются обычно на срок до 6 месяцев и обслуживают сферу обращения; *среднесрочные кредиты предоставляются на срок от одного года до трех лет; в условиях России кредиты до одного года помимо торгово-коммерческого характера имеют производственное направление; наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций; * долгосрочные ссуды выдаются на срок от трех до пяти лет и более; используются в инвестиционных целях на предприятиях всех сфер деятельности; особенно распространены для кредитования капитального строительства, топливно-энергетического комплекса, сырьевых отраслей. 4) по способам погашения банковские кредиты подразделяются на: *кредиты с единовременным взносом со стороны заемщика, не требующие использования механизма дифференцированного процента; *кредиты в рассрочку в течение всего срока действия договора; используются при погашении среднесрочных и долгосрочных ссуд. 5) по способу удержания ссудного процента: *процент выплачивается в момент общего погашения кредита (краткосрочные); *процент выплачивается равномерными взносами в течение всего срока действия договора; *процент выплачивается в момент выдачи кредита, встречается очень редко при сверхкоротких ссудах до пяти дней. 6) по наличию обеспечения: * необеспеченные (бланковые, доверительные); бланковый кредит - это такой вид займа, который не подразумевает обеспечения ценными бумагами, материальными или товарными ценностями, иными словами, это займ, который основан на доверии; единственной формой возврата доверительной ссуды является кредитный договор; такую форму ссуды используют отечественные банки при кредитовании собственных учреждений, отдельные зарубежные банки ¾ при кредитовании постоянных клиентов, пользующихся полным доверием. * обеспеченные (залоговые, гарантированные, застрахованные); залогом кредита может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности; при нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность кредитора, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки; финансовой гарантией ссуды выступает юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить нанесенный банку ущерб при нарушении заемщиком условий кредитного договора; роль финансового гаранта могут исполнять юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого уровня; ссуда может быть застрахована в страховой компании, обычно за счет клиента. 7) по целевому назначению: *кредиты общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению; *целевые кредиты используются на цели, предусмотренные условиями кредитного договора, нарушение которых влечет применение финансовых санкций. 8) по технике предоставления кредита * одной суммой; * с овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта). * в виде кредитной линии (юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предоставлять заемщику в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита). В экономической системе общества роль и место банковского кредита определяются выполняемыми им функциями: - перераспределительной (в рыночной экономике кредит является стихийным макрорегулятором за счет удовлетворения потребностей хозяйствующих субъектов в дополнительных финансовых ресурсах); - экономией издержек обращения (реализуемой через ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств и обеспечивающая ускорение оборачиваемости капитала — экономию общих издержек обращения); - ускорение концентрации капитала (концентрация капитала является необходимым условием развития любого хозяйствующего субъекта; кредит позволяет провести концентрацию капитала в максимально короткие сроки, с меньшими ресурсными затратами); - обслуживание товарооборота (кредит ускоряет и упрощает товарный оборот через такие механизмы, как вексель, чек, кредитные карточки и т.д.); - ускорение научно-технического прогресса (в научно-технической сфере существует большой разрыв между разработкой и внедрением; кредит позволяет реализовать большое количество инновационных проектов, в которых требуются значительные инвестиции на начальном этапе реализации). 2. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Исторически коммерческий кредит возник раньше банковского. Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еще и торговым. Субъектом коммерческого кредита выступают агенты товарной сделки: продавец-поставщик, производящий товары или услуги, и покупатель (потребитель). Поэтому коммерческий кредит — это товарная форма кредита, выражающая отношения по поводу перераспределения материальных фондов между предприятиями. При коммерческом кредите в кредитную сделку включаются только ресурсы поставщика, реализующего свою продукцию или оказывающего услуги. Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников. Сфера применения коммерческого кредита ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товаров. Объектом коммерческого кредита служит - товарный капитал (товары отгруженные, выполненные работы, услуги). Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского: -в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; -предоставляется исключительно в товарной форме; -ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающих в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности; -средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени; -при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение заключенной в них прибыли. Коммерческий кредит способствует развитию безналичного оборота. Ссуженная стоимость обращается между юридическими лицами в форме реализации продукции, оказания услуг с отсрочкой платежа. Способы предоставления коммерческого кредита: * Вексельный способ. Задолженность покупателя за товары/услуги подтверждается векселем, выданным продавцу. Такое платежный инструмент подтверждает наличие задолженности за отгруженный товар и право требования продавца оплатить товар. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводной (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. При наступлении срока, указанного в векселе, векселедержатель имеет бесспорное право требовать с векселедателя уплаты денежной суммы. Не дожидаясь срока платежа по векселю, векселедержатель может получить денежные средства в банке, продав вексель или получив ссуду под его залог. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. *Открытый счет. Продавец открывает такой счет покупателю, что означает, что тот может получить товар сейчас, а рассчитаться потом, после получения счета. Услуга предоставляется на определенный срок, на протяжение которого покупатель может пользоваться ей неоднократно. *Скидка покупателю при оплате в определенный срок. Когда продавец заключает договор купли-продажи с зарекомендовавшим себя с хорошей стороны покупателем, он может предоставить ему скидку. Обязательное условие – товар должен быть оплачен в определенный срок. *Сезонный кредит. Продавец заранее отгружает товар покупателю, тот формирует запасы перед началом сезона распродаж, а платит только после окончания распродажи. Таким образом продавец экономить на складировании, что и позволяет предоставить покупателю своеобразную отсрочку. *Консигнация. При продаже новых товаров, спрос на них трудно спрогнозировать. Консигнация подразумевает, что продавец продает товар, а оплату получает только в случае его реализации. В противном случае товар возвращается продавцу. То есть покупатель получает товары без обязательства по их оплате. Коммерческий кредит имеет строго ограниченное использование, обусловленное тем, что он может предоставляться только отраслями, производящими те или иные товары, в те сферы народного хозяйства, которые их потребляют, а не наоборот. При коммерческом кредите кредитор и заемщик являются производителями продукции или посредником в его реализации (торговые, снабженческо-сбытовые организации). Коммерческий кредит имеет границы, которые зависят: а) от способности кредитора предоставлять ссуду в товарной форме и наличия у него массы товарных ресурсов; б) достаточности у кредитора денежных средств для авансирования фондов в очередной кругооборот; в) возможности получения в банке ссуды под векселя; г) от уровня кредитоспособности заемщика. Коммерческий кредит всегда имеет краткосрочный характер. На объем коммерческого кредита и его динамику влияют: экономическое развитие государства; наличие свободных кредитных ресурсов в банках; развитие других форм кредита. Достоинствами коммерческого кредита являются: - оперативность в предоставлении средств в товарной форме и техническая простота оформления; - расширяет и облегчает реализацию товара, способствуя, в конечном счете, ускорению кругооборота капитала - мобилизация свободных товарных ресурсов и их перераспределение; - расширение возможностей предприятий в маневрировании оборотными средствами, а также способствование ускорению оборачиваемости оборотных средств; - возможность оказать финансовую поддержку предприятий друг другу; - содействие развитию ссудного рынка; - улучшение качества кредитно-расчетного обслуживания на основе расширения видов услуг и возможности большего выбора клиентом наиболее удобных форм кредитных отношений. К недостаткам коммерческого кредита относятся: - ограниченность его направления, времени пользования и размера; -иногда вынужденный со стороны поставщика характер отсрочки платежа в связи с финансовым положением покупателей; -наличие риска для поставщика; -сильное влияние со стороны банковской сферы при учете векселей; - замедление скорости обращения денег в результате отсрочки платежа; - учет векселей в банках при коммерческом кредит может привести к росту денежной массы. Коммерческое кредитование допускается в отечественной и иностранной валюте. В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях се распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права. В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:кредите фиксированным сроком погашения; кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке. 3. Государственный кредит - это особая форма кредитных отношений между государством или местными органами власти и физическими и юридическими лицами, при котором государство или местные органы власти выступают в качестве заемщика, кредитора или гаранта. Государственный кредит – это основной способ привлечения государством дополнительных денежных средств и увеличения его финансовых возможностей для решения проблемы сбалансированности бюджетов различных уровней и финансирования их дефицита. Основная форма кредитных отношений – государство выступает в качестве заемщика средств, а население, предприятия, банки – в качестве кредиторов. Значительно меньше операций, когда государство выступает кредитором, предоставляя средства на возвратной и платной основе иностранным государствам, юридическим и физическим лицам, или гарантом, когда берет на себя ответственность за погашение займов, взятых юридическими и физическими лицами. Государственный и муниципальный кредит имеет особенности. В качестве звена финансовой системы он обслуживает формирование и использование централизованных денежных фондов государства и местных органов власти. Как одному из видов кредита, ему свойственны следующие черты: добровольный характер, возвратность и платность. Особенности государственного кредита: а) при заимствовании средств государством обеспечением кредита служит все имущество, находящееся в его собственности; б) на уровне правительства государственные займы не имеют конкретного целевого характера, и используются для покрытия всей совокупности государственных расходов, чаще всего не имеют производительного использования; в) государство привлекает средства на заранее определенный срок, согласно Закона РФ от 13.11.1992 г. № 3877-1 «О государственном внутреннем долге Российской Федерации» любые долговые обязательства России погашаются в сроки, определенные условиями займа, но не могут превышать тридцати лет; г) источником погашения государственных займов и выплаты процентов по ним выступают бюджетные средства. Государственный кредит как финансовая категория выполняет три функции. Первая функция - образование денежных фондов. Государство обеспечивает дополнительные средства для финансирования своих расходов с рынка ссудных капиталов на принципах срочности, платности и возвратности. Вторая функция - использование денежных фондов. Государство как заемщик воздействует на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке капиталов, на производство и занятость. Третья функция - учет и контроль за целевым и рациональным использованием средств, привлекаемых государством, сроками их возврата и своевременностью уплаты процентов. Государственный кредит функционирует в форме: государственных займов; государственных ссуд; государственных гарантий. Государственные и муниципальные заимствования, являющиеся главным способом покрытия бюджетного дефицита, представляют собой передачу в распоряжение органов государственной власти и органов местного самоуправления средств, которые заемщики обязуются возвратить в той же сумме с уплатой процента (дохода в иной форме) на сумму заимствования. Целью проведения заимствований является получение органами власти и органами местного самоуправления в свое распоряжение дополнительных финансовых средств, которые они могли бы направить на финансирование мероприятий, не обеспеченных доходами, или осуществление программ экономического и социального развития. Кредиторами органов власти и органов местного самоуправления могут выступать многочисленные юридические и физические лица (резиденты и нерезиденты), национальные органы власти другого уровня, правительства иностранных государств, международные финансовые организации. Отношения между заемщиками и кредиторами регулируются нормами национального и международного права, включая двусторонние договоры и соглашения. В зависимости от субъекта, осуществляющего привлечение средств, в России, например, заимствования подразделяются на государственные заимствования Российской Федерации, государственные заимствования субъектов Российской Федерации и муниципальные заимствования. Государственные и муниципальные заимствования могут быть внутренними и внешними. Внутренние заимствования проводятся на национальном рынке и в национальной валюте, внешние — осуществляются на внешних рынках и в иностранных валютах. Государственные займы можно классифицировать следующим образом: 1) по субъектам заемных отношений:- размещаемые центральными органами управления;- размещаемые территориальными органами управления; 2) по месту размещения:- внутренние;- внешние; 3) по способу обращения: - рыночные, свободно покупаемые и продаваемые;- нерыночные, не подлежащие свободному обращению на рынке ценных бумаг; 4) в зависимости от срока привлечения средств:- краткосрочные (до 1 года);- среднесрочные (от 1 года до 5 лет);- долгосрочные (от 5 лет и более); 5) по обеспеченности долговых обязательств:- закладные, обеспечиваемые конкретным залогом (займы местных органов власти);- беззакладные, обеспечиваемые всем имуществом государства; 6) по способу выплаты (получения) дохода:- выигрышные, по которым доход может быть получен в денежной или вещевой форме на основе тиражей выигрыша;- процентные, которые предусматривают выплату дохода, рассчитанного на основе процентной ставки к номиналу, определенной по конкретному купону, и выплачиваемого раз в квартал, год, или при погашении займа;- с нулевым купоном (с дисконтом), предполагающие получение дохода за счет дисконта, т. е. за счет размещения по цене ниже номинала; 7) по методу определения дохода: - с твердым доходом; - плавающим доходом, который в период экономической нестабильности (частого пересмотра ставки рефинансирования) позволяет снижать уровень расходов по обслуживанию займов. Государственные ссуды - предоставление предприятиям и субъектам Федерации из средств бюджета, на основе срочности, платности, возвратности кредитных ресурсов для развития экономики и решения важных социально-экономических задач. Формами предоставления государственных ссуд (государственного кредита) являются: · бюджетные ссуды предприятиям и субъектам Федерации, предоставление, эффективность и возвратность которых контролируется государством; · товарные кредиты, предоставляемые за счет средств бюджета организациям различных отраслей для сезонного обеспечения ресурсами (например, сезонное обеспечение агропромышленного комплекса горючесмазочными материалами, минеральными удобрениями и т. п.); · льготные кредиты, выделяемые для решения важных социально-экономических задач (например, выделение льготных кредитов администрациям районов Крайнего Севера и приравненных ним местностям для обеспечения завоза топлива и других важнейших ресурсов в навигационный период); · инвестиционный налоговый кредит - разновидность бюджетной ссуды, которую получают предприятия, имеющие крупное народнохозяйственное значение, в пределах сумм налоговых платежей в федеральный бюджет (на год или на несколько лет). Если государство берет на себя ответственность за погашение займов или выполнение других обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, то оно является гарантом. Государственные гарантии - обязательства федеральной правительства под кредиты, получаемые отдельными хозяйствующими субъектами и органами исполнительной власти субъектов Федерации. Эти гарантии, как правило, выдаются Министерством финансов по отдельным распоряжениям правительства и выступают форме условного государственного долга. Государственный кредит в форме ссуды или гарантии, когда государство выступает в роли кредитора или гаранта, оказывает положительное воздействие на экономику и способствует достижению определенных социальных и политических целей. 4. Международный кредит - совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых являются государство и международные финансовые институты (МВФ, МБРР и др.). Отличительным признаком является принадлежность одного из участников кредитных отношений к другой стране. Международный кредит - это кредиты, предоставляемые государствами, банками, фирмами, другими юридическими и физическими лицами одних стран правительствам, банкам, фирмам других стран. Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала и сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных и валютных ресурсов. Международный кредит выполняет следующие функции: -перераспределение ссудных капиталов между странами, при его помощи происходит перелив капиталов в страны с низкой нормой прибыли, способствуя ее выравниванию и преобразованию в среднюю норму прибыли; -экономия издержек обращения в сфере международных экономических отношений путем замены золота как мировых денег на такие средства обращения, как вексель, чек, банковские переводы, депозитные сертификаты, электронные деньги, твердые национальные и международные валюты; -ускорение концентрации капитала: в результате ускорения процесса капитализации прибыли и получения дополнительной прибыли в связи с привлечением иностранного капитала, с созданием транснациональных корпораций и банков, путем предоставления льготных международных кредитов крупным предприятиям; -регулирование экономики страны: привлечение иностранных инвестиций, в первую очередь, капиталов международных ва- лютно-кредитных и региональных организаций, что способствует росту ВНП и его распределению. В то же время кредит выполняет двойственную роль в экономике страны. С одной стороны, положительную, так как способствует ускорению развития производительных сил, непрерывности процесса воспроизводства и его расширению, стимулирует внешнеэкономическую деятельность, создает благоприятные условия для иностранных инвестиций, обеспечивает бесперебойность международных расчетов и валютных отношений. С другой стороны, кредит играет негативную роль, что выражается в обострении противоречий рыночной экономики путем форсирования перепроизводства товаров, перераспределения ссудного капитала, усиления диспропорций общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе. Границы кредита зависят от источников и потребности стран в иностранных заемных средствах, возвратности кредита в срок. Нарушение этой объективной границы порождает проблему урегулирования внешней задолженности стран-заемщиков. Двоякая роль международного кредита в условиях рыночной экономики проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничества и конкурентной борьбы. Формы международного кредита можно классифицировать по следующим признакам: По назначению:-коммерческие — непосредственно связаны с внешней торговлей и услугами;-финансовые — прямые капиталовложения: строительство объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности, валютная интервенция центрального банка;-промежуточные — кредиты для обслуживания смешанных форм вывоза капитала, товаров, услуг, выполнение подрядных работ; По форме предоставления:-наличные (зачисляемые на счет и в распоряжение должника);-акцептные (при согласии оплатить переводной вексель импортером или банком);-депозитные сертификаты;-облигационные займы; По срокам:-сверхсрочные (до трех месяцев);-краткосрочные (до одного года). Отдельным видом выделяется кредитование внешней торговли, которое включает в себя кредитование экспорта и импорта в форме коммерческого и банковского кредита;-среднесрочные (от одного года до пяти лет);-долгосрочные (свыше пяти лет); По обеспеченности:-обеспеченные (товарными документами, векселями, ценными бумагами, недвижимостью, частью официальных золотых запасов, оцененных по средней рыночной цене);-под обязательство должника (простой вексель с одной подписью); По категориям кредиторов: частные, банковские, брокерские, правительственные, смешанные (с участием государства и частных компаний), межгосударственные кредиты международных финансово-кредитных институтов (на основе межправительственных соглашений). Частный кредит подразделяется на три вида:-кредит по открытому счету - экспортер (кредитор) записывает на счет импортера (должника) долг в сумме стоимости проданных и отгруженных товаров, импортер обязуется погасить кредит в установленный срок. Применяется при регулярных поставках, задолженность периодически погашается один раз в месяц. Кредит подлежит зашите от риска в форме частного страхования или государственных гарантий. В случае неплатежеспособности импортера кредитор получает гарантированную сумму платежа от учреждения-гаранта (страховой компании или правительственного департамента через государственный банк), к которому переходит право дальнейшего взыскания долга с импортера;-вексельный кредит - экспортер выставляет переводной вексель на импортера при заключении сделки о продаже в кредит, импортер берет на себя обязательство оплатить вексель в указанный срок;-авансовый платеж - предварительная оплата товара импортером является не только формой кредитования, но и гарантией принятия импортером заказанного товара. Банковские кредиты предоставляются, как правило, под залог как импортерам, так и экспортерам. Общепринятыми являются банковские синдикаты, консорциумы и пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Их роль за последние 20 лет значительно возросла. Банковские кредиты по импорту предоставляются в акцептной форме — банк импортера согласен оплатить переводной вексель экспортера. Первоначально прямое кредитование импортеров осуществлялось путем связывания кредита с разовой внешнеэкономической сделкой. В последнее время широкое распространение получило открытие банками так называемой кредитной линии для своих иностранных заемщиков на оплату внешнеторговых сделок. Кроме того, появились такие новые формы стимулирования внешнеторгового экспорта, как факторинг, лизинг, форфейтинг. |