Решение ситуационных задач по подготовке денежной наличности к сдаче инкассатору. СДАЧА НАЛИЧНЫХ ИНКАССАТОРУ. Конспект по теме Сдача денежной наличности в банк ( см ниже) Задание 1 Усвоить теоретический материал Сдача денежной наличности в банк

Название	Конспект по теме Сдача денежной наличности в банк ( см ниже) Задание 1 Усвоить теоретический материал Сдача денежной наличности в банк
Анкор	Решение ситуационных задач по подготовке денежной наличности к сдаче инкассатору
Дата	03.08.2020
Размер	0.94 Mb.
Формат файла
Имя файла	СДАЧА НАЛИЧНЫХ ИНКАССАТОРУ.docx
Тип	Конспект #135111
страница	3 из 3

Организация, сдающая наличные деньги, заполняет не все поля документов комплекта. При оформлении препроводительной ведомости, в частности, не нужно заполнять:

поля для номеров ведомости, накладной и квитанции, так как они присваиваются и вписываются банком (Приложение 9 к Указанию Банка России от 30.07.2014 N 3352-У);
поле "Опломбированную сумку N ... без пересчета принял" в квитанции к сумке (Приложение 9 к Указанию Банка России от 30.07.2014 N 3352-У);
поле "Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег", так как акт может быть составлен только сотрудниками банка при выявлении ими в сумке излишка или недостачи денег (Приложение 9 к Указанию Банка России от 30.07.2014 N 3352-У, п. 4.6 Положения о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (утв. Банком России 29.01.2018 N 630-П)).

Заполняя поля "Символ" и "Источник поступления", используется номенклатура символов, утвержденная Указанием Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".

4) передать деньги инкассатору.

Для этого необходимо (п. п. 4.2, 9.5, 9.6 Положения N 630-П):

сложить деньги в инкассаторскую сумку;
в сумку с деньгами вложить ведомость к сумке;
упаковать сумку таким образом, чтобы ее вскрытие было невозможно без видимых следов нарушения целостности упаковки;
передать инкассатору:

Уполномоченное лицо должно вложить ведомость непосредственно в банковскую сумку с наличностью.

1 2 3

ВЕДОМОСТЬ К СУМКЕ

№

23.03.2020 Сумка № 4501

Дата

ДЕБЕТ

От кого

ООО "Сириус"

счет № 3 200 000-00

КРЕДИТ

Получатель

ООО "Сириус"

счет № 40702810700007000342

Сумма цифрами

ИНН

7728365921

Счет №

40702810700007000342

в том числе по символам:

Наименование банка-вносителя

ПАО "Плюс Банк"

символсумма

БИК044525129 11 3 200 000-00

Наименование банка-получателя

ПАО "Плюс Банк"

БИК044525129

Сумма прописью

Три миллиона двести тысяч------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

руб.00 коп.

(цифрами)

Источник поступления

Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ)

Клиент

Сидорова

Сидорова В.М.

(личная подпись)

(фамилия, инициалы)

(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)

Далее, сумку следует опломбировать, так чтобы в процессе транспортировки ее нельзя было незаметно открыть. Сумка с наличностью и накладная должны будут быть переданы инкассатору.

Также уполномоченное лицо при передаче денежных средств должно будет заполнить специальную явочную карточку. Инкассатор при приемке сумки с наличностью должен будет подписать квитанцию, которая прилагается к сумке и оставить на ней оттиск штампа.

Данная квитанция остается в организации.

Задание 2. Составить опорный конспект по вопросу «Сдача денежной наличности в банк»

Представитель юридического лица сдает наличные деньги……..
Порядок оформления и передачи наличных денег инкассаторам установлен………..
Организационные мероприятия по инкассации - это……
Инкассаторские сумки предприятие получает от……
Кроме подготовки пломб и сумок ежемесячно банком на каждую организацию для инкассации денежной наличности ……….
Препроводительная ведомость к сумке представляет собой ……
Алгоритм действий при сдаче наличных денег инкассаторам следующий (только перечислить)….
Действия кассира при передаче денег инкассатору….
В кассе организации остается документ, подтверждающий сдачу денег инкассатору…..

Список источников

УКАЗАНИЕ от 11 марта 2014 г. N 3210-У «О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ И УПРОЩЕННОМ ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ И СУБЪЕКТАМИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
Указание Банка России от 30.07.2014 N 3352-У

"О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления"

(Зарегистрировано в Минюсте России 24.09.2014 N 34110)

Главная книга Электронный журнал https://glavkniga.ru/
Информационный портал о налогах и бухгалтерском учете https:Бухгалтерия.ру
Информационный портал о бухгалтерском учете https://saldovka.com/provodki

1 2 3