Наименование разделов и статей баланса
|
Наименование имущества
|
Сумма, д.е.
|
1
|
2
|
3
|
I. Внеоборотные активы
нематериальные активы
основные средства и т.д.
|
Здание офиса
|
1 231 000
|
Кирпичная оградка хозяйственного двора
|
20 418
|
Шкафы конторские
|
30 500
|
Здание котельной
|
210 000
|
Здание детского сада
|
208 000
|
Здание склада готовой продукции
|
100 000
|
Оборудование склада готовой продукции
|
110 000
|
Оборудование цехов
|
160 000
|
Машины швейные универсальные
|
212 000
|
Хозяйственный инвентарь:
- детского сада
- производственных цехов
|
9 700
28 400
|
Разные специальные инструменты
|
279 000
|
Здание гаража
|
230 000
|
Оборудование детского сада (основные средства)
|
121 050
|
Автомашина «Москвич»
|
39 420
|
Здание цеха № 1
|
1 000 000
|
Автомашины грузовые
|
108 000
|
Здание цеха № 2
|
1 876 040
|
Машины швейные специальные
|
535 000
|
Итого по разделу I
|
6 508 528
|
II. Оборотные активы, материалы и т.д.
|
Стулья конторские
|
17 000
|
Шкафы несгораемые
|
9 750
|
Задолженность за прочими дебиторами
|
760
|
Задолженность за Сурским домом торговли за отгруженную в его адрес готовую продукцию
|
120 000
|
Часы настенные
|
6 500
|
Задолженность по подотчетным суммам экспедитора Шульги П.К.
|
1 900
|
Столы двухтумбовые
|
12 210
|
Незавершенное производство в цехе № 2
|
14 700
|
Незавершенное производство в цехе № 1
|
8 000
|
Машинка пишущая
|
8 760
|
Уголь на складе общества
|
100 190
|
Сейф
|
4 470
|
Денежные средства в кассе
|
1 300
|
Денежные средства на расчетном счете в банке
|
630 000
|
Задолженность за покупателями
|
72 000
|
Вспомогательные материалы
|
64 000
|
Разные основные материалы
|
980 000
|
Пальто женские зимние
|
570 000
|
Пальто детские зимние
|
110 000
|
Основные материалы на складе (разные)
|
280 000
|
Задолженность за подотчетными лицами
|
1 940
|
Готовая продукция, отгруженная покупателям
|
210 000
|
Масло машинное
|
290
|
Задолженность за Никольским торговым центром за отгруженные ему товары
|
170 000
|
Итого по разделу II
|
3 393 770
|
Всего имущества
|
9 902 298
|
Наименование разделов и статей баланса
|
Наименование источников имущества
|
Сумма, д.е.
|
1
|
2
|
3
|
I. Капитал (собственные источники)
Уставный капитал и. т. д.
|
Уставный капитал
|
5 900 000
|
Прибыль
|
703 598
|
Целевое финансирование
|
115 400
|
Добавочный капитал
|
400 000
|
Резервный капитал
|
287 200
|
Итого по разделу I
|
7 406 198
|
II. Долгосрочные пассивы
|
Задолженность по долгосрочным кредитам банка на улучшение технологии производства
|
580 000
|
Итого по разделу II
|
580 000
|
III. Краткосрочные пассивы
|
Задолженность по краткосрочным кредитам банка под сырье и материалы
|
350 000
|
Задолженность прочим организациям и предприятиям
|
64 000
|
Задолженность по социальному страхованию и обеспечению
|
200 400
|
Задолженность финансовым органам по налогам с рабочих и служащих
|
100 600
|
Задолженность рабочим и служащим по оплате труда
|
532 000
|
Задолженность ОАО «Наровчатовский суконный комбинат» за полученные от него материалы
|
255 100
|
Задолженность поставщикам за полученные от них сырье и материалы
|
414 000
|
Итого по разделу III
|
1 916 100
|
Всего источников имущества
|
9 902 298
|
№ п/п
|
Содержание хозяйственных операций
|
Изменения в балансе
|
Тип изменения
|
Проводка
|
Сумма
|
АКТИВ
|
ПАССИВ
|
Увеличение
|
Уменьшение
|
Увеличение
|
Уменьшение
|
Дт
|
Кт
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
1
|
Отпущены со склада общества в производство материалы
|
Осн. Производство (20)
|
Материалы (10/1)
|
-
|
-
|
1
|
20
|
10/1
|
800 000
|
2
|
Отпущено со склада в производство топливо
|
Осн. Производство (20)
|
Материалы (10/3)
|
-
|
-
|
1
|
20
|
10/3
|
34 400
|
3
|
Погашена с рас. счета в банке задолженность перед поставщиком
|
-
|
Расчетные счета (51)
|
-
|
Расч. с поставщик. и подряд-чиками (60)
|
4
|
60
|
51
|
100 000
|
4
|
Предъявлены покупателям расчетные документы за отгруженную им продукцию
|
Расч. с покупат-ми и заказчиками
(62)
|
Товары отгруженные
(45)
|
-
|
-
|
1
|
62
|
45
|
900 000
|
5
|
Списана отгруженная покупателям готовая продукция
|
Продажи (90)
|
Готов. продукция
(43)
|
-
|
-
|
1
|
90
|
43
|
890 000
|
6
|
Получен на расчетный счет платеж от покупателя за отгруженную ему ранее продукцию
|
Расчетные счета (51)
|
-
|
Расч. с покупателями и заказчиками (62)
|
-
|
3
|
51
|
62
|
900 000
|
7
|
Погашена с расчетного счета задолженность банку по кредиту
|
-
|
Расчетные счета (51)
|
-
|
Расч. по кратко-срочн. креди-там и займам (66)
|
4
|
66
|
51
|
60 000
|
8
|
Получена согласно счету поставщика ткань шерстяная с лавсаном 1000 м. по 300 руб. без предварительной оплаты
|
Материалы (10/1)
|
-
|
Расч. с поставщ. и подрядчиками (60)
|
-
|
3
|
10/1
|
60
|
300 000
|
9
|
Оплачены из подотчетных сумм экспедитором Шульга П.К. разные расходы для нужд производства
|
Осн. Производство (20)
|
Расчеты с подотчетными лицами (71)
|
-
|
-
|
1
|
20
|
71
|
2 000
|
10
|
Возвращен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм экспедитором Шульга П.К.
|
Касса (50)
|
Расчеты с подотчетными лицами (71)
|
-
|
-
|
1
|
50
|
71
|
840
|
11
|
Начислена зарплата рабочим за февраль
|
Осн. Производство (20)
|
-
|
Расчеты с персон. по ЗП
(70)
|
-
|
3
|
20
|
70
|
127 000
|
12
|
Получено с расчетного счета в кассу для выплаты зарплаты рабочим и служащим
|
Касса (50)
|
Расчетные счета (51)
|
-
|
-
|
1
|
50
|
51
|
95 000
|
13
|
Выдана из кассы зарплата рабочим и служащим
|
-
|
Касса (50)
|
-
|
Расчеты с персон. по ЗП (70)
|
4
|
70
|
50
|
127 000
|
14
|
Поступили на склад общества безвозмездно новые основные средства
|
Вложения во внеоб. Активы (08)
|
-
|
Доходы будущ. Периодов (98/2)
|
-
|
3
|
08
|
98/2
|
149 000
|
Основные средства (01)
|
Вложения во внеоб. Активы (08)
|
-
|
-
|
1
|
01
|
08
|
|
15
|
Получено в кассу с расчетного счета на хозяйственные расходы
|
Касса
(50)
|
Расчетные счета (51)
|
-
|
-
|
1
|
50
|
51
|
370
|
16
|
Передана безвозмездно другому предприятию грузовая автомашина
|
-
|
Основные средства
(01)
|
-
|
Прочие доходы и расходы
(91/2)
|
4
|
91/2
|
01
|
34 000
|
17
|
Поступили от поставщиков инвентарь и хозяйственные принадлежности, расчет за них не произведен
|
Материалы (10/9)
|
-
|
Расч. с поставщ. и подрядчиками (60)
|
-
|
3
|
10/9
|
60
|
2 740
|
18
|
Поступили от ОАО «Московский суконный комбинат» согласно счету без предварительной оплаты:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- ткань шерстяная с лавсаном
|
Материалы (10/1)
|
-
|
Расч. с поставщ. и подрядчиками (60)
|
-
|
3
|
10/1
|
60
|
300 000
|
- ткань шерстяная буклированая
|
Материалы (10/1)
|
-
|
Расч. с поставщ. и подрядчиками (60)
|
-
|
3
|
10/1
|
60
|
100 000
|
19
|
Поступила на склад ткань шерстяная буклированая от ОАО «Наровча-товский суконный комбинат», расчет за которую не произведен
|
Материалы (10/1)
|
-
|
Расч. с поставщ. и подрядчиками (60)
|
-
|
3
|
10/1
|
60
|
200 000
|
20
|
Оприходована на склад фабрики готовая продукция, выпущенная из производства
|
Готов. продукция (43)
|
Осн. производство
(20)
|
-
|
-
|
1
|
43
|
20
|
1 055 690
|
21
|
Предъявлены расчетные документы Сурскому дому торговли за отгруженные ему пальто детские зимние
|
Товары отгруженные (45)
|
Готов. продукция (43)
|
-
|
-
|
1
|
45
|
43
|
260 000
|
22
|
Списаны отпущенные Сурскому дому торговли пальто детские зимние
|
Продажи (90)
|
Готов. продукция (43)
|
-
|
-
|
1
|
90
|
43
|
240 000
|
23
|
Зачислен на расчетный счет платеж Сурского дома торговли за отгруженные ему ранее пальто детские зимние
|
Расчетные счета (51)
|
-
|
Расч. с покупателями и заказчиками
(62)
|
-
|
3
|
51
|
62
|
130 000
|
24
|
Произведены удержания налогов из зарплаты рабочих и служащих в пользу гос. бюджета
|
-
|
-
|
Расчеты с персон. по ЗП
(70)
|
Расчеты по налогам и сборам (68)
|
2
|
70
|
68
|
45 212
|
25
|
Начислен единый социальный налог в государственные внебюджетные фонды в размере 35,6 % с суммы начисленной зарплаты
|
-
|
-
|
Расч. по соц. страхованию и обеспечению (69)
|
Расчеты с персоналом по оплате труда (70)
|
2
|
70
|
69
|
130 000
|
26
|
Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности:
бюджету по налогам с рабочих и служащих
во внебюджетные фонды по ЕСН
|
-
|
Расчетные счета (51)
|
-
|
Расч. по соц. страхованию и обеспечению (69)
|
4
|
69
|
51
|
45 212
|
27
|
Выдано из кассы под отчет модельеру Кузнецовой Н.Н.
|
Расч. с подотчетными лицами (71)
|
Касса (50)
|
-
|
-
|
1
|
71
|
50
|
750
|
28
|
Погашена задолженность поставщикам за счет краткосрочного кредита банка
|
-
|
-
|
Расч. с поставщ. и подрядчиками (60)
|
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66)
|
2
|
60
|
66
|
1 002 740
|
Скачать 0.81 Mb.