Контрольная. на 20.03. Контрольная работа по дисциплине Деньги. Кредит. Банки
 Скачать 63.26 Kb.
|
|
Контрольная работа по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки» ВАРИАНТ 5. Задача 1. На основании данных таблиц рассчитать: депозиты (до востребования, срочные и сберегательные); темпы прироста или снижения денежной массы (агрегат М2) по отношению к предыдущему периоду; удельный вес наличных денег (агрегат М0) в общей денежной массе (агрегат М2) и выявить динамику в этом процессе; дать экономическое обоснование, используя полученные результаты.
Решение: 1) Депозиты = Всего – наличные деньги в каждом периоде. 1 год: Депозиты = 1576,4-315,4=1261 млрд. руб. Депозиты = 1789,2-238,4=1550,8 млрд. руб. 2 год: Депозиты = 1123,2-697,7 = 425,5млрд. руб. Депозиты = 1238,5-432,4 = 806,1 млрд. руб. 2) Темпы прироста или снижения денежной массы (агрегат М2) по отношению к предыдущему периоду: на 1.07 первого года: 1789,2/1576,4·100-100=13,5% на 01.01 второго года: 1123,2/1789,2·100-100= -37,2% на 1.07 второго года: 1238,5/1123,2·100-100=10,3% 3) Удельный вес наличных денег (агрегат М0) в общей денежной массе (агрегат М2): 1 год: на 1.01 315,4/1576,4·100%=20,0% на 1.07 238,4/1789,2·100% = 13,3% 2 год: на 01.01 697,7/1123,2·100% = 62,1% на 01.07 432,4/1238,5·100% = 34,9% Таким образом видно, что удельный вес наличных денег в общей денежной массе больше во втором году по сравнению с первым. 4) Анализ денежной массы показал, что ее компоненты и общая сумма подвержены значительным колебаниям: В первый год доля наличных денег составляла 20%, в течение полугода денежная масса выросла на 13,5%, а доля наличных денег уменьшилась до 13,3%. К началу следующего года денежная масса снизилась на 37,2%, при этом доля наличных денег выросла до 62,1%. К середине второго года денежная масса увеличилась на 10,3%, доля наличных денег снижается до 34,9%. Таким образом, чем меньше размер денежной массы, тем выше доля наличных денег в ней. Задача 2. Используя данные таблицы: рассчитайте денежную базу за каждый год (в каком определении она используется в данной задаче?); определите динамику денежной базы и ее значение для денежного обращения страны в целом;
Решение: 1) Денежная база равна: ДБ = Н + К + О, где Н - наличные деньги, К - средства на корреспондентских счетахкредитных организаций в Банке России, О - обязательные резервыпо привлеченным кредитными организациями средствам.  = 539,4+156,3+198,3= 894 млрд. руб. = 768,4+199,5+145,6 = 1113,5млрд. руб. = 913,5+113,4+278,5 = 1305,4млрд. руб.2) Определим динамику денежной базы < 894-113,5= - 219,5 млрд. руб.В % по отношению к составляет: 1113,5·100/894= 124,5% то есть 124,5%-100%=24,5% < 1113,5-1305,4= - 191,9 млрд. руб.В % по отношению к составляет: 1305,4·100/1113,5= 117,2% то есть 117,2%-100%=17,2% Таким образом наблюдается увеличение денежной базы во втором и третьем годах, что могло привести к инфляции. Денежная база не является денежным агрегатом, она представляет собой основу для формирования денежных агрегатов. Регулируя количественный уровень денежной базы, Центральный банк воздействует на всю денежную массу, на предложение денег. Задача 3. На основе данных таблицы определите: какова скорость обращения денег за каждый год; какая наметилась тенденция в изменении скорости обращения денег? При этом следует иметь в виду, что ускорение обращения денег равнозначно увеличению денежной массы, что способствует усилению инфляционных процессов.
Решение: 1) Для определения скорости обращения денег используем формулу:V= ВНП/М2  = 8719,9/2235,5= 3,900 = 8533,7/3848,8 =2,2172) В первый год скорость обращения денег равна 3,900, а во второй год снижается и равна 2,217, что приводит к снижению инфляции. Задача 4. Банк выдал кредит на 24 месяца в размере 480 000 руб. Ожидаемый уровень инфляции в месяц – 3 %. Требуемая реальная доходность операции – 8% годовых. Определить:индекс инфляции за срок кредита; ставку процентов по кредиту с учетом инфляции; погашаемую сумму; сумму процентов по кредиту. Решение: 1) Вычислим индекс инфляции за срок кредита: Ip=  , где h – процент инфляции в месяц, m – число месяцев. Ip=  =2,03282) Рассчитаем ставку процентов по кредиту с учетом инфляции: ir = (ni + r + nir)/n, где ir – ставка за период начисления с учетом инфляции, n – кол-во периодов, i – эффективность операции (ожидаемая доходность), r –уровень инфляции за срок кредита. ir = (ni + r + nir)/n = (0,08+0,03+0,08·0,03)/2= 0,0562 = 5,62% 3) Погашаемая сумма: Sr = P(1 + nir), гдеP – сумма первоначального вклада. Sr = 480 000·(1 + 0,0562)= 506 976 руб. 4) Сумма процентов по кредиту = 506 976 – 480 000 = 26 976 руб. Задача 5. Используя данные ЦБ РФ за текущий год найти: банковский мультипликатор; денежный мультипликатор; скорость обращения денег; индекс и уровень инфляции. Решение: 1. Банковский мультипликатор (Бм) обратно пропорционален норме обязательных резервов (r) C 1 февраля 2023 года норма обязательных резервов, установленная Центральным банком РФ, составляет 4,0%.  =  = 252. Денежный мультипликатор (Дм) определяется по формуле:  ,где М2 – денежная масса ДБ – денежная база На 1 февраля 2023 года: М2 = 81 704,6 млрд. руб ДБ = 16 274,8 млрд. руб  =5,023. Скорость обращения денег V определяется по формуле: V=  ,где ВВП – валовый внутренний продукт; М2 – денежная масса. На 01 февраля 2023 года: ВВП = 151 455,6 млрд. руб М2 = 81 704,6 млрд. руб V= =  = 1,854 4. Индекс и уровень инфляции составил 11,5%. Задача 6. Клиент внес в банк 330 000 тыс.руб. на срок с 25.08. по 17.11. того же года под 14 % годовых. Определить:1) сумму процентов по депозиту по германской, французской и английской методикам; 2) сумму вклада; 3) какая методика расчета является наиболее выгодной для клиента, а какая для банка. Решение: 1-2. Определим срок долга в днях. Точное число дней ссуды = 6+30+31+17=84 дня Британский метод (число дней в году и в периоде начисления равно точному календарному числу дней):  = Р ∙  ∙  = 330 000 ∙ ∙ 0,14 = 10 632,33 руб. = Р ∙ (1+ ∙  = P + = 330 000+10 632,33= 340 632,33 руб.Французский метод (число дней в году равно 360, число дней в периоде начисления равно точному календарному числу дней):  = Р ∙  ∙ = 330 000 ∙  ∙ 0,14 = 10 780 руб. = Р ∙ (1+ ∙ = P + = 330 000+10 780 = 340 780 руб.Германский метод (каждый полный месяц равен 30 дням, число дней в году равно 360, число дней 7+30+30+16=83):  = Р ∙  ∙ = 330 000 ∙ ∙ 0,14 = 10 651,67 руб. = Р ∙ (1+ ∙ = P + = 330 000+10 651,67 = 340 651,67 руб.3. Для клиента наиболее выгодная методика - французская, для банка германская. Задача 7. Клиент обратился в банк с заявлением о получении кредита в размере 120 000 руб. на полгода. Ставка по кредиту составляет 21 % годовых. Ежемесячный доход клиента составляет 18 000 руб. Два поручителя имеют доход – 5 500 руб. и 4 000 руб. Рассчитать: платежеспособность заемщика, поручителей и максимальный размер кредита, который может выдать банк; сумму процентов за пользование кредитом; сумму кредита. Решение: 1) Платежеспособность заемщика определяется следующим образом: Р = Дч · K · t , где Дч – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платеже. K – коэффициент в зависимости от величины Дч: при Дч ≤ 45 000 руб., К = 0,7; при Дч > 45 000 руб., К = 0,8. t- срок кредитования (в месяцах). Рз=18·6·0,7=75,6 тыс.руб. Рп1=5,5·6·0,7=23,1 тыс.руб. Рп2=4·6·0,7=16,8 тыс.руб. Платёжеспособность клиента составляет 75,6 тыс.руб. Максимальный размер предоставляемого кредита (SP) определяется исходя из платежеспособности Заемщика (P) по формуле:  где, SP – максимальный размер кредита; P – платежеспособность Заемщика; t – срок кредитования (в целых месяцах); r – годовая процентная ставка.  Максимальный размер предоставляемого кредита составляет 71 237 руб. 2) Сумма процентов за пользование кредитом I=Pin, где P – сумма кредита; n – срок кредита. I=120 000∙0,21∙0,5=12 600 руб. 3) Наращенная сумма кредита будет равна: S=P+I=120 000+12 600=132 600 руб. Теоретическая часть Инфляция в России за последние 3 года. Инфляция - это сложное многофакторное явление, которое характеризует нарушение воспроизводственного процесса, является результатом макроэкономической нестабильности, определенного дисбаланса между совокупным спросом и совокупным предложением и присуща экономике, использующей бумажно-денежное обращение. [1] Основной причиной возникновения инфляции является нарушение товарно-денежного равновесия, вызываемое переполнения сферы денежного обращения. Проведем анализ инфляции в России за 2020-2022 гг, данные представлены в таблице 1. [4] Таблица 1 – Динамика уровня инфляции в России за 2020-2022 годы
Таким образом, можно сделать вывод о том, что в 2020 и 2021 годах инфляция была умеренной, так как составляла менее 10%, а в 2022 году была галопирующей, так как находилась в интервале 10-50%. В 2022 году инфляция составила 11,94%, основной причиной стало обрушение рубля и санкции последствия пандемии короновируса. Подогревало инфляцию в стране и ослабление национальной валюты. Одной из основных причин инфляции в нашей стране является зависимость государственного бюджета от продажи полезных ископаемых на международных ранках. Инфляция является дестабилизирующим фактором рыночной экономики. Она оказывает негативное влияние на производство, так как участники рынка не имеют достоверную информацию о текущей инфляции. Для борьбы с последствиями инфляции в государстве проводится антиинфляционная политика. Это комплекс краткосрочных мероприятий, направленных на снижения уровня уже существующей инфляции, и долгосрочных, направленных на недопустимость ее возникновения в перспективе. [5] Цель антиинфляционной политики – установление контроля над инфляцией. Прежде всего, необходимо выявить причины инфляции. Инфляция, возникшая на основе неудовлетворенного спроса должна контролироваться следующими мерами: [2] − таргетирование инфляции (регулирование темпа прироста денежной массы в определенных пределах); − ужесточение антимонопольных мер (по завышению цен на лекарства, бензин и продукты); − снижение импортных пошлин (на национальном уровне и уровне таможенного союза) на ряд продовольственных товаров (сахар, гречку, зерно); − заимствование денежных средств на финансовом рынке; − гибкость курсообразования; − повышение учетной ставки по сбережениям населения; − сокращение государственных расходов; − повышение налогов, чтобы уменьшить доходы. Весомую роль в снижении темпа инфляции в России играет оздоровление федерального бюджета на основе улучшения макроэкономических показателей, увеличения налоговых поступлений, реформирования бюджетного процесса, внедрения в государственном секторе экономики бюджетирования, ориентированного на результат. В целом можно констатировать, что благодаря принятым мерам в настоящий момент экономика Российской Федерации преодолела негативные явления, наметилась тенденция к стабилизации, экономическому росту. Политика России в настоящее время направлена на стабилизацию уровня инфляции в пределах 4%. Такой крайне низкий уровень инфляции, на который ориентируется Центральный банк, не полностью соответствует современным взглядам на денежно-кредитную политику и не только не может быть движущей силой развития российской экономики, но и становится очевидным препятствием для экономического роста. Несмотря на все вышесказанное в России уровень инфляции остается весьма высоким. В сложившихся обстоятельствах монетарная политика должна быть ориентирована на снижение инфляции, поскольку без стабильно низкого данного показателя невозможно мобилизовать внутренние ресурсы и направить их на производительные инвестиции. Инфляционные ожидания являются важными факторами принятия решений экономическими субъектами, включая формирование домохозяйствами долгосрочных сбережений в национальной валюте и инвестиций в основной капитал предпринимателями. Низкая инфляция необходима для создания условий сбалансированного и устойчивого экономического роста, что является основной целью денежно-кредитной политики. Таким образом, можно сделать вывод, что инфляция в России на современном этапе является важным элементом экономики страны. Успешное осуществление антиинфляционной политики возможно только на основе применения законов экономики, регулирующих все сферы рыночных отношений и безусловного выполнения существующего законодательства. Сравнительный анализ банковских систем разных стран (на примере 3-х стран по выбору). Глобальные стандарты и мировая интеграция, хотя и облегчают взаимодействие различных банковских систем, но не стирают глубокие различия между ними, не предохраняют от влияния негативных экзогенных воздействий и кризисных явлений. Банковские системы разных стран, несмотря на различия типов их банковских систем, вынужденно взаимодействуют и проникают друг в друга. Однако результаты их банковской деятельности всё же больше определяются уровнями локального экономического развития и законодательной базы. Для наглядности сравнительные характеристики банковских систем Германии, Великобритании, Канада) отражены в таблице 2. Таблица 2 – Сравнение банковских систем [3]
Список использованных источников 1. Боровкова, В.А. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум для вузов / под редакцией В. А. Боровковой. - 6-е изд., перераб. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2023. - 189 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-15015-5. 2. Брыскина Е.О. Анализ и оценка инфляционных процессов в россии / Е.О. Брыскина // Международный научно-исследовательский журнал.- 2020. - №4 (94). – С.1-3 3. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / А. Е. Дворецкая. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2021. - 351 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-14481-9. 4. Официальный сайт федеральной службы государственной статистики. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rosstat.gov.ru/statistics/price 5. Пеганова, О. М. Банковское дело: учебник для вузов / О. М. Пеганова. - Москва: Издательство Юрайт, 2022. - 174 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-14268-6 Контрольная работа по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки» ВАРИАНТ 7. Задача 1. На основании данных таблиц рассчитать: денежную массу за каждый период; темпы прироста или снижения денежной массы (агрегат М2) по отношению к предыдущему периоду; удельный вес наличных денег (агрегат М0) в общей денежной массе (агрегат М2) и выявить динамику в этом процессе; дать экономическое обоснование, используя полученные результаты.
Решение:_780,9+145,5+193,7=_1120,1_млрд._руб.193,7∙100/1120,1=17,3%_-_объем_резервных_денег.Задача_3'>Решение: 1. Денежная масса = Наличные деньги + Депозиты до востребования. 1 год: Денежная масса = 419,3+725,0 = 1 144,3 Денежная масса = 399,4+750,1 = 1 149,5 2 год: Денежная масса = 584,3+1 018,3 = 1 602,6 Денежная масса = 552,9+1 009,5 = 1 562,4 2) Темпы прироста или снижения денежной массы (агрегат М2) по отношению к предыдущему периоду: на 1.07 первого года: 1 149,5/ 1 144,3·100-100 = 0,45% на 01.01 второго года: 1 602,6/1 149,5·100-100 = 39,4% на 1.07 второго года: 1 562,4/1 602,6·100-100 = - 2,5% 3) Удельный вес наличных денег (агрегат М0) в общей денежной массе (агрегат М2): 1 год: на 1.01 419,3/1 144,3·100%=36,6% на 1.07 399,4/1 149,5·100% = 34,7% 2 год: на 01.01 1 018,3/1 602,6·100% = 63,5% на 01.07 1 009,5/1 562,4·100% = 64,6% Таким образом, видно, что удельный вес наличных денег в общей денежной массе больше во втором году по сравнению с первым. 4) Анализ денежной массы показал, что ее компоненты и общая сумма подвержены значительным колебаниям: В первый год доля наличных денег составляла 36,6%, в течение полугода денежная масса выросла на 0,45%, а доля наличных денег уменьшилась до 34,7%. К началу следующего года денежная масса увеличилась на 39,4%, при этом доля наличных денег выросла до 63,5%. К середине второго года денежная масса сократилась 2,5%, доля наличных денег возросла до 64,6%. Таким образом, чем меньше размер денежной массы, тем выше доля наличных денег в ней. Задача 2. Известно, что за год наличные деньги в обращении составили 780,9 млрд. руб., средства на корреспондентских счетах коммерческих банков – 145,5 млрд. руб., обязательные резервы в ЦБ – 193,7 млрд. руб. Определите «Резервные деньги». В каком определении используется этот агрегат? Решение: 780,9+145,5+193,7= 1120,1 млрд. руб. 193,7∙100/1120,1=17,3% - объем резервных денег. Задача 3. Средневзвешенный уровень цен товаров – 3678,6 млрд. руб., денежная масса – 1042,1 млрд. руб., объем национального продукта – 2595,6 млрд. Определите количество денег, необходимых для обращения. Решение: Закон денежного обращения: Д = (Р - К + П - В) / О, где Д - количество денег (денежная масса); Р - сумма цен товаров (услуг, работ), подлежащих продаже; К - сумма цен товаров (услуг, работ), платежи по которым выходят за пределы данного периода времени (т. е. проданных в рассрочку); П - сумма цен товаров (услуг, работ), сроки платежей по которым уже наступили; В - сумма взаимнопогашаемых платежей; О - скорость оборота денег за данный период времени, обороты; Среднее число оборотов за год = 10. Д= (3678,6+2595,6-1042,1)/10=523,1 - количество денег, необходимых для обращения. Задача 4. Месячный уровень инфляции составил 4,5 %. Определите: индекс инфляции за год; уровень инфляции за год; какой по степени интенсивности является инфляция? Решение: Индекс и уровень инфляции за один и тот же период характеризуются следующей взаимосвязью: In = 1+ r, Где In - индивидуальный индекс инфляции, равный отношению цены продукта отчётного периода к цене продукта базового периода; r - уровень инфляции. Если периоды и уровень инфляции равны, то индекс инфляции можно выразить в виде следующего соотношения:  где n - количество периодов. 1. Определим годовой индекс инфляции: In=  = = 1,692. Определим уровень инфляции за год: R=(1,69-1)∙100%=69% Итак, уровень инфляции за год равен 69%. Задача 5. Используя данные ЦБ РФ за текущий год найти: банковский мультипликатор; денежный мультипликатор; скорость обращения денег; индекс и уровень инфляции. Решение: Решение: 1. Банковский мультипликатор (Бм) обратно пропорционален норме обязательных резервов (r) C 1 февраля 2023 года норма обязательных резервов, установленная Центральным банком РФ, составляет 4,0%. = = 252. Денежный мультипликатор (Дм) определяется по формуле: ,где М2 – денежная масса ДБ – денежная база На 1 февраля 2023 года: М2 = 81 704,6 млрд. руб ДБ = 16 274,8 млрд. руб =5,023. Скорость обращения денег V определяется по формуле: V= ,где ВВП – валовый внутренний продукт; М2 – денежная масса. На 01 февраля 2023 года: ВВП = 151 455,6 млрд. руб М2 = 81 704,6 млрд. руб V= = = 1,854 4. Индекс и уровень инфляции составил 11,5%. Задача 6. Клиент внес в банк 500 руб. на срок с 10.01. по 27.10. того же года под 11,5 % годовых. Определить:1) сумму процентов по депозиту по германской, французской и английской методикам; 2) сумму вклада; 3) какая методика расчета является наиболее выгодной для клиента, а какая для банка. Решение: В германской (коммерческой) практике расчет числа дней основывается на длительности года в 360 дней и месяцев в 30 дней. Сокращенно суть данного метода можно записать: 12 месяцев по 30 дней = 360 / количество дней в году - 360 Во французской практике длительность года принимается равной 360 дням, количество дней в месяце соответствует их фактической календарной длительности (28, 29, 30, 31 день). 365 / 360 В английской практике Тгод = 365 (366) дней, продолжительность каждого месяца - фактическая. 365 / 365 В формуле S=Р*(1+n*i) период начисления n измеряется в годах. Это не всегда удобно, так как период начисления может быть меньше года. В этом случае полагают n=t/K, где t - период начисления (в днях), К - продолжительность года (в днях). Тогда S=Р*(1+i*t/K). Дата выдачи и дата погашения ссуды всегда считаются за один день. 1) Германская 20+5∙30+27=197 дней. Французская 21+29+31+30+31+30+31+27=230 дней. Английская 21+29+31+30+31+30+31+27=230 дней. 2) S= 500∙(1+0,115∙197/360)= 531,5 руб. S=500∙(1+0,115∙230/360)=536,74 руб. S=500∙(1+0,115∙230/365)=536,23 руб. 3) Для клиента наиболее выгодная методика - французская, для банка германская. Задача 7. Клиент обратился в банк с заявлением о получении кредита в размере 50 000 руб. на два года. Ставка по кредиту составляет 24 % годовых Ежемесячный доход клиента составляет 5 000 руб. Два поручителя имеют доход – 2 000 руб. и 2 000 руб. Рассчитать: платежеспособность заемщика, поручителей и максимальный размер кредита, который может выдать банк; сумму процентов за пользование кредитом; сумму кредита. Решение: Платежеспособность заемщика определяется следующим образом: Р = Дч · K · t , где Дч – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платеже. K – коэффициент в зависимости от величины Дч: при Дч ≤ 45 000 руб., К = 0,7; при Дч > 45 000 руб., К = 0,8. t- срок кредитования (в месяцах). Рз=18·6·0,7=75,6 тыс.руб. Рп1=5,5·6·0,7=23,1 тыс.руб. Рп2=4·6·0,7=16,8 тыс.руб. Прожиточный минимум для трудоспособного населения в 1 квартале 2016 года составит 8885 рублей. Следовательно, выдача кредита невозможна. Но в случае его выдачи был бы произведен следующий расчет. Суммарный объем кредита: 50 000+50000∙0,24∙2=74000 руб. Процент по кредиту за два года составит: 5000∙0,24∙2=24000 руб. Теоретическая часть Ссудный процент, методы его исчисления. Ссудный процент- это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженными деньгами или материальными ценностями. Еще в древности, за два тысячелетия до нашей эры, были известны многочисленные виды натуральных ссуд с уплатой процента в натуральной форме - скотом, зерном и т. д. В условиях выдачи денежных ссуд процент соответственно уплачивается в денежной форме. Уплата процента есть передача части прибыли, получаемой заемщиком, кредитору. Ее источником является доход, созданный в процессе производительного использования ссудного капитала. [1] Можно утверждать, что ставка процента - это цена кредита. В этом качестве она уплачивается собственнику капитала. Точно так же, как и любая цена, ставка процента включает в себя определенные элементы, имеет свою структуру, находится под влиянием спроса и предложения, деловой политики, проводимой банком. Поскольку ссудный процент - это цена заемных денег, то, как и любая цена, он выполняет функцию распределения денежного и соответственно реального капитала. Имеющиеся в наличии деньги распределяются между теми заемщиками, степень доходности или ожидаемая норма прибыли которых является достаточно высокой, чтобы гарантировать выплату существующей ставки процента. Таким образом, ссудный процент оказывает стимулирующее воздействие на функционирование заемных средств, эффективное использование ссужаемой стоимости. [2] Ставка ссудного процента определяется предложением накопленных средств и спросом на заемные средства. Ссудный процент - цена, уплачиваемая собственникам капитала за использование их заемных средств в течение определенного периода. Ссудный процент выражается с помощью процентной ставки(ставки ссудного процента) за год. Ставка ссудного процента - количество денег, которое требуется уплатить за использование одной заемной денежной единицы в год. Банки используют различные способы расчета процентных ставок по кредитам. Наиболее распространенными являются метод годовой процентной ставки и метод простых процентов. 1. Метод годовой процентной ставки показывает отношения совокупных выплат по кредиту к сумме кредита, т.е. представляет собой ставку доходности. Она учитывает, насколько быстро погашается кредит и какую сумму фактически использует заемщик в течение срока кредитования. 2. Метод простых процентов также предусматривает корректировку на срок фактического использования кредита. Если заемщик осуществляет погашение кредита постепенно, метод простых процентов позволяет определить снижение остатка задолженности и соответственно сумму уплачиваемых процентов. При применении этого метода заемщик экономит на процентных выплатах по мере приближения срока погашения кредита. Проценты выплачиваются кредитору или по мере их начисления, или присоединяются к сумме долга. Различают: Процентные ставки (или: интерес, относительный рост) – применяют при начислении и удержании процентов после выдачи кредита.  ,где St – сумма долга на конец срока ссуды, руб.; So – первоначальная сумма кредита, руб.; Учетные ставки (или: дисконт, относительная скидка) – применяют при начислении и удержании процентов из суммы кредита в начале срока операции.  ,Данный вид учета применяют при покупке (учете) векселей и других краткосрочных обязательств. Суть операции заключается в том, что банк до наступления срока платежа по векселю покупает его у владельца по цене, меньше той суммы, которая должна быть выплачена по нему в конце срока, т.е. приобретает его с дисконтом. Получив при наступлении срока векселя деньги, банк реализует дисконт. На практике используют три схемы расчета процентов: [3] с помощью простых процентов; схема сложных процентов; комбинированная схема. Расчет простых процентов. Применяется для краткосрочного кредитования (менее года).  ,где r – годовая процентная ставка, Т – период кредитования, дней, К – продолжительность года, дней.  ,Т определяется или точно (берется фактическое число дней ссуды), или приближенно. Продолжительность любого полного месяца принимается 30 дней, неполного по факту. Проценты начисляются или в половинном размере за день выдачи и день погашения ссуды, или в полном размере в день погашения (день выдачи ссуды не учитывается). К при точных расчетах берется 365 или 366, а при приближенных 360 дней. Исходя из сказанного, применяют три метода начисления простых процентов: обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды и К = 360 дней (360/360) – германский способ; обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды и К= 360 дней (365/360) – французский способ; точные проценты (дает самые точные результаты) (365/365); Схема сложных процентов – применяется для долгосрочного кредитования (более года): 1+rt=(1+r)t St=So*(1+r)t t – срок кредитования, лет Комбинированная схема используется, если кредит более года, но не насчитывает точное число лет. Становление и развитие банковской системы России. Российская банковская система - одна из немногих мировых банковских систем, которая испытала столь глобальные перемены за столь короткий срок. Исторически развитие банковской системы России складывалось своим индивидуальным образом, и не было привязано столь значительно к развитию аналогов в мире. Эволюция развития банковской системы России происходила на протяжении длительного периода времени и переживала определенные изменения, пока не сформировалась ее нынешняя структура. Российская банковская система, в целом, за всю историю развития претерпела ни мало потрясений и изменений. Почти каждый исторический период времени наложи свой отпечаток на ее становление. Предпосылки к становлению современной банковской системы были заложены еще в XVIII столетии. Начиная с этого момента, создавались различные кредитные организации, которые стали прототипом современных банков, издавались многочисленные законы, регулирующие деятельность кредитных организаций, проводились различные денежные реформы. Создание Государственного банка Российской Империи в 1860 г. является одним из ключевых моментов в формировании банковской системы России. Основные этапы становления банковской системы в целом и коммерческих банков, в частности, можно разделить на следующие временные периоды: [5] I этап (1917-1993гг.) Данный этап является переломным в истории развития банковской системы России, он характеризуется концентрацией ресурсов банковской системы в руках крупнейших кредитных учреждений, образованных на базе прежних государственных спецбанков, таких как «Сбербанк», «Промстройбанк», «Мосбизнесбанк» и другие. В данный период времени банки научились приспосабливаться к конкурентной среде и выживать в критичных условиях. Одним из основных событий рассматриваемого периода является обесценивание рубля, гиперинфляции, которая в 1992 году составила 2600%. Как результат: ставка ссудного процента стала отрицательная. Деятельность многих коммерческих банков была направлена на то, чтобы: принять вклады в рублях, конвертировать их в доллары, дождаться очередного значительного обесценения рубля, когда процент по вкладам станет отрицательным, конвертировать доллары в рубли и расплатиться по вкладам. II этап (1994–1999гг.) Появилось значительное число вновь образованных коммерческих банков. По состоянию на 1 марта 1995г. на территории Российской Федерации было зарегистрировано 2543 коммерческих банка, из них 1544 паевых и 999 акционерных. Банки практически не занимались долгосрочным кредитованием предприятий, так как проценты по кредитам фактически не компенсировали инфляции. С 1995 года Государство стало выступать в качестве главного заемщика финансовых ресурсов у коммерческих банков. Одним из ключевых событий этого периода является экономический кризис в России 1998 года. 17 августа 1998 года Правительство России и Центральный банк объявили о техническом дефолте по основным видам государственных ценных бумаг и о переходе к плавающему курсу рубля в рамках резко расширенного валютного коридора. Последствия кризиса серьёзно повлияли на развитие экономики и страны в целом, как отрицательно, так и положительно. Негативные результаты состояли в том, что было подорвано доверие населения и иностранных инвесторов к российским банкам и государству, а также к национальной валюте. III этап (2000-2007гг.) Начало нового витка в истории становления банковской системы Российской Федерации. Развитие данного этапа ознаменовано проведением реформы банковской системы. Полное описание, проводимой банковской реформы, было изложено в Заявлении Правительства РФ, Банка России «Об экономической политике на 2001 год и некоторых аспектах стратегии на среднесрочную перспективу». В ходе осуществления реформы было запланировано достигнуть увеличения капитализации российских банков, повысить их открытость и прозрачность, а также- доверие к ним со стороны населения и компаний. IV этап (2008-2010гг.) После налаживания банковской системы в 2000-2005 гг. она понесла серьезное потрясение в период кризиса 2008 года. С 1 декабря 2008 г. ставка рефинансирования Банка России составила 13,0%. Явные проявления кризиса банковской системы проявились в сентябре 2008 года, когда потери по индексу ММВБ достигали 10%, акции Сбербанка и ВТБ теряли по 30%, ставки МБК для банков первого круга подскакивали до 20% годовых, для более мелких банков – до 45% годовых. Ставки МБК упали с 25% до 6-7%. Бюджет РФ выделил средства в размере 500 млрд руб. на поддержку фондового рынка, была снижена норма резервирования для банков в сумме на 300 млрд. руб. Выделены дополнительные средства для размещения на депозитах крупнейших банков. Общие вливания составили 1,5 трлн. руб. [4] V этап (с 2010 г. по настоящее время). В настоящее время проводится активная политика сокращения количества банков в России. В следствии ужесточения требований ЦБ РФ к размеру уставного капитала многие банки объединяются с целью увеличения и сохранения капиталов, а крупные банки покупают более мелкие, то есть происходит поглощение. Процессы слияния, поглощения или закрытия банков идут постоянно, но после поднятия Банком России планки по минимальной величине уставного капитала - количество таких процессов резко увеличится. Кроме того банки закрываются и принудительно, в связи с нарушениями законов. Список использованных источников 1. Боровкова, В.А. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум для вузов / под редакцией В. А. Боровковой. - 6-е изд., перераб. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2023. - 189 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-15015-5. 2. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / А. Е. Дворецкая. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2021. - 351 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-14481-9. 3. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 456 с. - ISBN 978-5-16-005114-7 4. Иванов, В. В. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов, Б. И. Соколов; под редакцией В. В. Иванова, Б. И. Соколова. - Москва : Издательство Юрайт, 2023. - 171 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-01182-1 5. Пеганова, О. М. Банковское дело: учебник для вузов / О. М. Пеганова. - Москва: Издательство Юрайт, 2022. - 174 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-14268-6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||