финансовая грамотность. Контрольная работа по дисциплине Основы финансовой грамотности в профессиональной деятельности
 Скачать 132.11 Kb.
|
|
Министерство образования и науки Пермского края Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение «ПЕРМСКИЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНО-ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ» КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине «Основы финансовой грамотности в профессиональной деятельности» Тема: «Финансовые стратегии домохозяйств» Выполнила: Лихачева Ксения Александровна Специальность 44.02.01 «Дошкольное образование» Курс 3, группа 341-з Форма обучения: заочная Дата поступления_________ Проверил: Каменских.Т.И Оценка_____________ Пермь, 2023 Введение: Экономические отношения разнообразны. Они существуют на всех уровнях управления и этапах репродуктивного процесса. В то же время экономические отношения, которые постоянно возникают в любой сфере экономической деятельности, формируют содержание самостоятельной экономической категории. Одной из таких категорий являются финансы домашних хозяйств. В настоящее время домашние хозяйства являются одним из важных субъектов экономической деятельности, от результатов которой зависит благосостояние всего населения страны. Поскольку домашние хозяйства наряду с предприятиями и государством являются одним из крупнейших субъектов экономики, соответственно, они участвуют во всех процессах макрорегулирования. С экономической точки зрения под домашним хозяйством понимается совокупность лиц, связанных родственными отношениями, т.е. семья, принимающая совместные экономические решения на основе совместного формирования и использования денежных средств, необходимых для потребления и накопления. Большинство домашних хозяйств являются семейными. Но в отличие от семьи, домашнее хозяйство может быть представлено одним человеком или содержать людей, не связанных между собой кровными или имущественными отношениями. О роли домохозяйств свидетельствует тот факт, что в личном потреблении расходуется до 70-80% созданного в обществе валового внутреннего продукта (ВВП). Индивидуумы являются активными участниками финансового рынка, то есть выступают как потребители товаров и услуг, производимых в обществе, так и поставщики финансовых ресурсов. Бытовое хозяйство объединяет всех наемных работников, владельцев больших и малых капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в государственном производстве. Согласно Системе национальных счетов (СНС), официально применяемой в России, домашнее хозяйство является самостоятельным сектором экономики. Поэтому денежные отношения, возникающие у домашних хозяйств в процессе формирования и использования их доходов, поступлений, сбережений, образуют самостоятельную сферу финансовых отношений - финансы домашних хозяйств. Финансовым поведением населения - мы будем называть деятельность домохозяйства по поводу мобилизации и использования денежных ресурсов. Финансовое поведение предполагает использование имеющихся в распоряжении домохозяйства денежных ресурсов с целью получения желательного результата. Денежные ресурсы являются частью общих ресурсов, которыми располагает домохозяйство. Это, например: · труд, который может быть затрачен как в домашнем хозяйстве, так и с целью получения заработка; · образование, или человеческий капитал; · накопленное имущество (жилье, товары длительного пользования и т. п.); · деньги в виде наличных или на банковских счетах, ценные бумаги и пр.; Ресурсоформирующая модель финансового поведения характеризуется набором стратегий, направленных на формирование совокупных финансовых ресурсов домашних хозяйств. В зависимости от приоритетности источника формирования финансовых ресурсов можно выделить следующие стратегии: -стратегия государственных социальных трансфертов (приоритетными финансовыми ресурсами) -для наполнения бюджета домашнего хозяйства являются пенсии, социальные пособия); -стратегия ведения подсобного хозяйства (данная стратегия направлена на потребление продукции от ведения личного подсобного хозяйства и преимущественно используется домохозяйствами, проживающими в сельской местности); -стратегия трудовая (приоритетными финансовыми ресурсами для пополнения бюджета выступает реализация труда и получение денежных средств от трудовой деятельности в форме заработной платы и доходов от предпринимательской деятельности) Стратегия - это обобщающая модель действий, необходимых для достижения поставленных целей путем координации и распределения ресурсов компании. Она формирует основные пути достижения целей таким образом, что предприятие получает единое направление действий. Стратегия состоит в том, чтобы перевести предприятие из его нынешнего состояния в желаемое будущее состояние. Стратегия определяет границы возможных действий предприятия. Существует пять основных подходов к определению понятия стратегии: Стратегия - это план, или руководство, ориентир, направление развития, дорога из настоящего в будущее. Стратегия- это принцип поведения или следование определенной модели поведения. Стратегия - это позиция, то есть расположение определенных товаров на конкретных рынках. Согласно М. Портеру, «стратегия представляет собой создание посредством разнообразных действий уникальной и ценной позиции». Стратегия-это перспектива, то есть основной способ действия организации, или «теория бизнеса» данной организации (П. Друкер). Стратегия — это прием, особый «маневр», предпринимаемый с целью опередить конкурента. В ходе управления финансами домохозяйство, как правило, не использует финансовое планирование и прогнозирование в том виде, в котором оно осуществляется на макроуровне и в рамках организаций, т.е. не составляет финансовых планов и прогнозов. Однако, принимая финансовые решения, связанные с распределением финансовых ресурсов, мобилизованных из различных источников, домохозяйство планирует объем расходов на потребление и сбережения, анализирует объекты инвестирования средств и оценивает риск потери доходов и возникновения непредвиденных расходов, т.е. использует отдельные инструменты и методы финансового планирования и прогнозирования. Например, принимая решение об инвестировании средств в покупку дома и использовании ипотечного кредита, домохозяйство вынуждено прогнозировать, каким образом это повлияет на его активы, финансовые обязательства, уровень доходов на протяжении длительного периода времени. Выбирая план дополнительного пенсионного страхования, индивид прогнозирует ставку замещения в процентах от допенсионного дохода, планирует необходимую сумму сбережений в допенсионном возрасте для поддержания постоянного уровня потребления на пенсии, оценивает предполагаемый уровень социальных трансфертов пожилым людям, выплачиваемых государством. При принятии решения о получении дополнительного образования или повышении квалификации на платной основе, индивид должен оценить, будет ли ожидаемый прирост дохода в будущем в результате получения новых знаний превышать ожидаемый (планируемый) объем расходов на дополнительное образование. Так называемое «оперативное» управление финансами домохозяйство осуществляет в течение всего жизненного цикла на основе анализа текущего поступления доходов и оценки финансовых возможностей для удовлетворения собственных потребностей. Любые текущие изменения источников доходов домохозяйства или приоритетов в использовании финансовых ресурсов требуют оперативного воздействия на структуру и объем источников финансирования его потребностей. Необходимость оперативного управления финансами в рамках домохозяйства обусловлена различными субъективными факторами, влияющими на его текущее финансовое положение. К таким факторам относятся изменение уровня инфляции и, соответственно, уровня цен на товары и услуги, утрата трудоспособности, имущества, изменение уровня налоговой нагрузки, доходности от инвестиций, величины социальных трансфертов и пр.  Концепция финансирования домашних хозяйств: Финансовая система - совокупность взаимосвязанных сфер и звеньев финансовых отношений. А сферы финансовой системы - это: 1) финансы организаций; 2) финансы домашних хозяйств; 3) государственные и муниципальные финансы. Финансы домашних хозяйств, как и другие сферы финансовой системы, являются экономическими денежно-кредитными отношениями для формирования и использования денежных средств в целях обеспечения социальных и материальных условий жизни членов экономики и их воспроизводства. Финансы домашних хозяйств, являясь отдельной и самостоятельной сферой финансовой системы, выступают в качестве первичного элемента социально-экономической структуры общества и играют важную роль в общей совокупности финансовых отношений. В рыночной экономике домашнее хозяйство не может находиться вне финансовых отношений. Оно всегда вступает в такие отношения, которые возникают как внутри домохозяйства, так и с рыночными субъектами, внешними по отношению к домохозяйству. Соответственно, рассмотрим внутренние и внешние финансы домашнего хозяйства. Финансирование домашнего хозяйства в основном относится к отношениям, которые возникают между его участниками относительно формирования и использования семейных бюджетов, которые имеют различные цели: страховой резерв для поддержания уровня текущего потребления, резерв наличности для увеличения уровня капитальных расходов, кассовый фонд для его дальнейшего инвестирования и другие. капитал для финансирования домашнего хозяйства. Система внешнего финансирования домашних хозяйств выглядит следующим образом. В этой системе вы можете видеть, что семья может вступить в финансовые отношения: с другими домашними хозяйствами относительно формирования и использования общих денежных фондов; с предприятиями и организациями, которые производят товары, работы и услуги, потребляемые членами домашнего хозяйства; с коммерческими банками по привлечению и погашению потребительских кредитов и размещению временно свободных денежных средств на банковских счетах; со страховыми организациями по страхованию их рисков; с государством по вопросам создания и использования бюджетных и внебюджетных фондов. Указанные отношения составляют социально-экономическое содержание категории "Финансы домашних хозяйств". Таким образом, можно сделать краткий вывод о том, что финансы домашних хозяйств - это прежде всего экономические денежно-кредитные отношения, связанные с формированием и использованием денежных ресурсов, создаваемых в результате индивидуальной трудовой деятельности. А также это совокупность финансовых отношений, связанных с созданием и использованием средств денежных ресурсов, в которые домашнее хозяйство и его отдельные участники вступают в процессе своей социально-экономической системе финансовых отношений домохозяйства играют такие роли как: покупатели товаров и услуг на рынке; работники, которые предоставляют свой умственный и физический потенциал предприятиям, производящим различные товары и услуги; инвесторы, вкладывающие свои сбережения в различные виды активов. Как видим, роль финансов домашнего хозяйства в обществе многогранна, она проявляется по-разному в разных сферах и может быть структурирована именно таким образом. Роль домохозяйств в экономике проявляется в том, что, с одной стороны, они обеспечивают фирмы факторами производства, являясь их первичными владельцами, а с другой стороны, выступают на рынке в качестве покупателей товаров и услуг, производимых фирмами, формируя платежеспособный спрос. Основным мотивом участия домохозяйств в экономической деятельности является наиболее полное удовлетворение материальных потребностей их членов. Бюджет домашнего хозяйства Финансовые ресурсы формируют бюджет домашнего хозяйства. С точки зрения материального содержания, бюджет домашнего хозяйства является формой образования и использования денежного фонда домашнего хозяйства. Он объединяет общие доходы членов домашнего хозяйства и расходы, которые отвечают их личным потребностям. Средства семейного бюджета постоянно недостаточны в связи с ростом потребностей. Недостаток бюджетных средств, особенно в нашей стране, вынуждает членов домохозяйств продавать свой труд по основному месту работы и получать заработную плату по трудовым договорам для ведения личных подсобных хозяйств, осуществления индивидуальной трудовой и предпринимательской деятельности, сдачи в аренду излишков своей недвижимости, купли-продажи ценных бумаг и т.д. Бюджет домашнего хозяйства - это таблица, в которой сравниваются денежные доходы и расходы человека или семьи. Рассмотрим каждую часть более подробно. Доходы домохозяйства: Доходы являются основным источником удовлетворения потребностей домохозяйств в потребительских товарах и услугах, накопления и сбережения, а также обязательных платежей, т.е. расходов. Доходы домохозяйств являются частью национального дохода, создаваемого в процессе производства и предназначенного для удовлетворения материальных и духовных потребностей членов экономики. Доходы домохозяйств могут быть в денежной и неденежной форме, т.е. в натуральной форме. В натуральной форме могут включаться продукты питания, получаемые в личных подсобных хозяйствах, а также выплаты в натуральной форме за работу на предприятиях или оказание частных услуг. Размер доходов является важным фактором увеличения сбережений. Одним из предметов экономической науки, изучающим финансы домохозяйств, является изучение доходов, потребления и сбережений. Одним из законов, связанных с этой проблемой, является основной психологический закон Кейнса: "Психология общества такова, что по мере роста совокупных реальных доходов увеличивается и совокупное потребление, но не в той степени, в какой увеличиваются доходы". Бытовые расходы В соответствии с ростом доходов населения постоянно увеличиваются и денежные расходы. Денежные расходы домашних хозяйств - это фактические расходы на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимых для продолжения жизни человека, к которым относятся потребительские расходы и расходы, не имеющие прямого отношения к потреблению. Они играют очень важную роль в воспроизводстве трудовых ресурсов отдельных членов домохозяйства. Расходы бюджета домохозяйств играют значительную роль в экономике страны. Используя их доходы, семья обеспечивает формирование и развитие рынка товаров и услуг. Реализуя свои сбережения и сбережения, она увеличивает спрос на ценные бумаги, тем самым расширяя фондовый рынок. Существуют различные подходы к классификации расходов домашних хозяйств. С точки зрения сроков, на которые рассчитывается тот или иной расход, он распределяется: Краткосрочные расходы, т.е. расходы, рассчитанные на короткий период времени (до 1-2 месяцев), например, расходы на питание, транспортные расходы. Они повторяются с наибольшей частотой или постоянно. Среднестатистические расходы, т.е. расходы, рассчитанные на средний период времени (от нескольких месяцев до одного года), например, расходы на одежду и обувь. Долгосрочные расходы, т.е. расходы, рассчитанные на несколько лет и более, например, приобретение товаров длительного пользования: квартиры, автомобиля, мебели. В зависимости от функционального назначения расходы можно разделить на следующие основные группы: личные потребительские расходы, т.е. приобретение товаров и оплата услуг Коммунальные и другие ежемесячные платежи населения Налоги и другие обязательные платежи Денежные сбережения и Бытовые расходы В соответствии с ростом доходов населения постоянно увеличиваются и денежные расходы. Денежные расходы домашних хозяйств - это фактические расходы на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимых для продолжения жизни человека, к которым относятся потребительские расходы и расходы, не имеющие прямого отношения к потреблению. Они играют очень важную роль в воспроизводстве трудовых ресурсов отдельных членов домохозяйства. Расходы бюджета домохозяйств играют значительную роль в экономике страны. Используя их доходы, семья обеспечивает формирование и развитие рынка товаров и услуг. Реализуя свои сбережения и сбережения, она увеличивает спрос на ценные бумаги, тем самым расширяя фондовый рынок. Существуют различные подходы к классификации расходов домашних хозяйств. С точки зрения сроков, на которые рассчитывается тот или иной расход, он распределяется: Краткосрочные расходы, т.е. расходы, рассчитанные на короткий период времени (до 1-2 месяцев), например, расходы на питание, транспортные расходы. Они повторяются с наибольшей частотой или постоянно. Среднестатистические расходы, т.е. расходы, рассчитанные на средний период времени (от нескольких месяцев до одного года), например, расходы на одежду и обувь. Долгосрочные расходы, т.е. расходы, рассчитанные на несколько лет и более, например, приобретение товаров длительного пользования: квартиры, автомобиля, мебели. В зависимости от функционального назначения расходы можно разделить на следующие основные группы: Личные потребительские расходы, т.е. приобретение товаров и оплата услуг Коммунальные и другие ежемесячные платежи населения Налоги и другие обязательные платежи Денежные сбережения и сбережения Низкий уровень сбережений населения России и привычка россиян преимущественно хранить свои накопления в наличной форме являются серьёзными проблемами для экономики страны. Но если причиной первой является чисто экономический фактор – низкий уровень располагаемого дохода, – то вторая обусловлена как объективным фактором – низким уровнем развития российских финансовых институтов, – так и факторами субъективного и психологического характера, такими как низкийуровеньфинансовой грамотности, привычка и негативная память. Низкий уровень дохода наших соотечественников - пожалуй, основная причина как низкой доли сберегателей, так и абсолютной величины сбережений населения. По данным Российской государственной статистической службы, средние денежные доходы на душу населения (доходы за вычетом обязательных платежей, скорректированные на индекс потребительских цен) по итогам сентября 2011 года составили 20 185 рублей [1]. При этом, по оценкам Росстата, прожиточный минимум в 2010 году составил 5688 рублей в месяц, что предполагает средний размер свободных располагаемых денежных средств в размере примерно в 15 000. Однако в реальности указанный прожиточный минимум предполагает крайне скудное питание и фактически отсутствие какого - либо досуга. То есть это минимум, доведённый до крайности. Согласно исследованию ФОМ, чаще всего речь идёт о сбережениях в размере проблемы экономики и менеджмента: 5 000 - 10 000 рублей в месяц. Такие сбережения имеют 39% опрошенных службой россиян [2]. Большие сбережения возможны только при условии повышения реального располагаемого дохода, а этот вопрос носит исключительно макроэкономический характер и должен входить в число приоритетных задач государства. Доля банковских депозитов в структуре сбережений населения постепенно растёт, однако «деньги под подушкой» остаются весьма популярной формой сбережений (авт.). Итак, остановимся на анализе динамики наличных сбережений населения и депозитов. По данным НАФИ, отношение наличности на руках у населения к банковским депозитам значительно снизилось с 2000 года: с 2, 3 в январе 2000 г. до 0,36 по состоянию на ноябрь 2010 г., когда объём банковских вкладов достигал 9.24 трлн руб, а наличность на руках у населения - 3.29 трлн руб. Тенденция, безусловно, положительная, однако, если рассмотреть величину наличных сбережений населения России в контексте инвестиционных потребностей экономики России и реальной инвестиционной активности населения, то мы увидим, что существующие пропорции остаются неэффективными. По данным Росстата, в 2010 году потребность Российской экономики в инвестициях составила 37.3 трлн руб. (потребность в инвестициях была рассчитана автором как произведение износа основных фондов и их стоимости на основе данных официального сайта службы государственной статистики Российской Федерации [3]), инвестиции в основной капитал составили 9,1 трлн руб. Иностранные инвестициии в 2010 году находились на уровне 3,4 трлн руб. [4], при этом наличность на руках у населения России в этом же году оценивалась в 3,2 трлн руб. (Данные предоставлены автору Ибрагимовой Д.Х., занимавшей ранее пост директора по исследованиям НАФИ). Таким образом, мы видим, что проблема недостатка инвестиций действительно стоит довольно остро, причём объём наличности у населения, что по сути представляет собой замороженные потенциальные инвестиции, или издержки упущенных инвестиционных возможностей (авт.), находится примерно на том же уровне, что и инвестиции из-за рубежа. Теперь рассмотрим причины того, что население в России по-прежнему предпочитает хранить значительную часть своих денег под подушкой. Почему россияне предпочитают хранить наличность? Отвечая на этот вопрос, мы отчасти перемещаемся в область экономической психологии, поскольку одной из важнейших причин, по которой россияне продолжают хранить крупные суммы наличности, является обычный страх потерять свои средства. Этот страх рождается в силу того, что достаточно свежи ещё воспоминания из прошлого 1998 года, когда люди фактически потеряли все свои накопления, и подкрепляется сегодняшней неуверенностью в стабильности и надёжности существующих финансовых институтов. В период кризиса рассчитываемый НАФИ Индекс доверия финансовым институтам демонстрировал разнонаправленную динамику, однако, согласно последнему отчёту за июнь 2011 года, его значение упало до кризисных показателей, до отметки 94 пункта из 100 возможных. По мнению экспертов, такая динамика связана с оживлением на рынке кредитования, которое фактически не сопровождалось необходимым ростом располагаемых средств у населения. «Снижение доверия финансовым институтам со стороны населения, в первую очередь, можно объяснить оживлением банков в секторе кредитования. Все мы помним, что кризис больно ударил по заемщикам. В связи с нестабильностью доходов, у многих возникли проблемы со своевременным возвратом долга. Также были прецеденты, когда банки меняли свою стратегию работы с клиентами, а порой и условия выданных кредитов. И это не могло не наложить негативный отпечаток на восприятие банковских кредитов в целом» Однако какова бы ни была причина очередного движения индекса доверия финансовым институтам, проблема недостаточного уровня их развития является объективной и признаётся большинством экспертов. И, пожалуй, тот факт, что развиваться финансовые институты в России начали недавно, всего лишь 20 лет назад, является главной тому виной. Низкий уровень финансовой грамотности Россиян является ещё одной значительной проблемой, препятствующей более рациональному распределению сбережений россиянами. К сожалению, финансовая дисциплина и привычка самостоятельно интересоваться наиболее выгодными и оптимальными вариантами организации своих сбережений ещё не стали привычными явлениями для населения нашей страны. И снова всё это вполне можно объяснить молодостью капитализма и советским прошлым, в котором все решения экономического характера совершало государство. Это заключение подтверждают данные исследования, проведённого НИУ ВШЭ, согласно которому только 2% взрослых россиян считают себя финансово грамотными, а более половины населения оценивают свой уровень финансовой грамотности на единицу или двойку по пятибалльной шкале [6]. Однако стоит отметить, что в настоящее время ведётся определённая работа, нацеленная на повышение уровня финансовой грамотности в России. Так, например, в марте 2011 года Министерство Финансов РФ и МБРР подписали соглашение о предоставлении займа России РФ для финансирования мероприятий по повышению финансовой грамотности в марте текущего года. Предполагается, что общий объем средств на финансирование программы составит 113 млн долл., из которых 88 млн долл. будут выделены из федерального бюджета РФ [7]. Кроме того, за последнее время появились ряд образовательных сайтов, целью которых является финансовое просвещение населения: www.azbukafinansov.ru, www.nes.ru/ru/projects/financial-literacy, финансовое-образование.рф и другие. Также существует проект «Финансовая грамота», реализуемый при участии Российской Экономической Школы (РЭШ). Директор проекта - профессор финансов, директор программы «Магистр финансов» РЭШ Алексей Горяев, разработал образовательный интернет-портал, ключевой особенностью которого является интерактивная финансовая игра, цель которой - познакомить пользователей с правилами поведения на финансовом рынке и помочь им освоить навыки использования финансовых продуктов. Наряду с этим вот уже второй год подряд по России проходит поезд финансовой грамотности [8], пассажиры которого - это специалисты в области финансов. Поезд следует по городам России, в которых эксперты устраивают обучающие семинары и мастер - классы с целью обучения населения азам финансов. Какие же действия необходимо предпринять для того, чтобы повысить макроэкономическую эффективность сбережений населения и стимулировать население России начать более ответственно относиться к организации своих сбережений? По мнению автора, в первую очередь, государство должно всерьёз заняться вопросом повышения надёжности финансовых институтов, провести работу в области законодательства и обеспечить гражданам России надлежащий уровень правовой защиты в сфере личных финансов. Наряду с этим должна проводиться активная просветительская работа в области личных финансов, которая сопровождалась бы личным вознаграждением за, скажем, открытие обычного счёта в банке. Новое поколение детей должно уже в школе начинать осознавать необходимость ответственного подхода к распоряжению своими средствами, осваивать азы планирования личного бюджета. Однако, принимая во внимание российский менталитет и привычки, стоит отметить, что понадобится ещё достаточно много времени, чтобы население России начало осознанно и мотивированно самостоятельно заниматься вопросами личных финансовых и самостоятельно повышать уровень своей финансовой грамотности. Вывод: Домашнее хозяйство - важное экономическое образование в условиях рыночной экономики, которое представлено либо физическим лицом, либо группой лиц, совместно проживающих и совместно ведущих хозяйство, объединенных для обеспечения всего необходимого для жизни совместного принятия экономических решений. В соответствии с российской СНС финансы домашних хозяйств - это денежные отношения, возникающие в процессе формирования и использования доходов, поступлений и сбережений домашних хозяйств. Финансы домашних хозяйств являются одним из элементов финансовой системы государства. Финансирование домашних хозяйств выполняет распределительную, контрольно-надзорную, регулятивную и инвестиционную функцию. Финансовые ресурсы формируют бюджет домашнего хозяйства. Он состоит из двух частей: доходов и расходов. Доходы являются основным источником, удовлетворяющим потребности домохозяйств в потребительских товарах и услугах, сбережениях и обязательных платежах, т.е. расходах. Значительную роль в экономике страны играют расходы бюджета домашнего хозяйства. Используя свои доходы, семья обеспечивает формирование и развитие рынка товаров и услуг. |