Контрольная работа По дисциплине Страхование
 Скачать 28.4 Kb.
|
|
Министерство сельского хозяйства Российской Федерации ФБГОУ ВО Иркутский государственный аграрный университет имени А.А. Ежевского Институт экономики, управления и прикладной информатики Кафедра финансов, бухгалтерского учета и анализа Контрольная работа По дисциплине «Страхование» Номера вопросов и задачи: 9; 25; 6 Выполнил: студент 2 курса 1 группы заочного обучения Направления 38.03.01 Экономика Авезматов Нургелди № з/к 204523 Проверил: к.э.н., доцент Монгуш Ю. Д. Молодежный 2022 Ответы по тесту:
9. Страхование предпринимательских рисков В соответствии со ст. 929 ГК РФ предпринимательский риск — это риск неполучения доходов или риск убытков от предпринимательской деятельности в результате невыполнения контрагентами своих обязательств или изменения этой деятельности по не зависящим от организации причинам. На практике под предпринимательским риском часто понимают совокупность различных рисков, которые могут оказать негативное влияние на конечный финансовый результат деятельности компании. Один из способов обезопасить предприятие от рисков — сформировать программу страхования. Для этого нужно проанализировать деятельность компании и выделить характерные для нее риски. Они в свою очередь подразделяются на риски, которые организация готова принять на себя, и риски, от которых необходимо застраховаться. В большинстве случаев программа включает страхование: строительно-монтажных, пусконаладочных рисков и гарантийных обязательств; имущества; оборудования от поломок; гражданской ответственности; жизни и здоровья ведущих сотрудников. Российские страховые компании традиционно осуществляют страхование по всем перечисленным видам. Принципиально новыми подходами к страхованию предпринимательского риска для российского рынка стали страхование от перерывов в производстве и от рисков неисполнения договорных обязательств. Страхование предпринимательских рисков является разновидностью имущественного страхования. Согласно ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования бизнес может быть защищен от внутренних и внешних происшествий. К внутренним происшествиям относятся: утрата, недостача или повреждение имущества; ответственность по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам (риск гражданской ответственности); убытки от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (предпринимательский риск); банкротство или экономическая несостоятельность, в том числе несвоевременные выплаты по кредитным договорам самого застрахованного лица; непредвиденные расходы и отрицательные результаты по инвестиционным проектам; резкое падение спроса на товар или услугу; поломка оборудования, приводящая к полной либо частичной остановке производства. К внешним происшествиям относятся: ограбление и другие физические незаконные вмешательства; стихийные бедствия и техногенные катастрофы; негативные политические события, например, митинги или забастовки; экстремальные ситуации, такие как пожар; аварии коммунальных служб. Простой или временное прекращение производства и оказания услуг относят к прямым потерям. Упущенная выгода, в частности потеря выручки и прибыли, считается косвенной потерей. Не подлежат страхованию риски предпринимательской деятельности, связанные с увеличением расходов на: сырье и товары, которые приносят не основной, а дополнительный доход; платежи в бюджет — пошлины, налоги с экспорта и налог на прибыль; почтовые сборы и грузоперевозки; страховые премии, напрямую зависящие от покрытия убытков; лицензионный сбор и вознаграждения за открытия; оценочную стоимость списываемого оборудования; издержки, которые не связаны с производственной деятельностью застрахованного лица; любые другие расходы, которые продолжаются после остановки предпринимательской деятельности. Особенности договора страхования предпринимательских рисков Для оказания страховых услуг заключается договор, который составлен по всем правилам страхования предпринимательских рисков и содержит следующие обязательные пункты: дату подписания и номер договора; юридические реквизиты обеих сторон; название объекта страхования; прописанные все права и обязанности сторон; указание, что конкретно является страховым случаем; сумма страховых выплат и порядок получения компенсации; прочие дополнительные условия, если таковые имеются. К обязательным условиям соблюдения договора относят: непреднамеренность действий, которые привели к страховому случаю; возможность точно оценить сумму компенсации; универсальность рисков: пожар, например, наносит вред любому объекту; указание минимальной суммы выплачиваемой компенсации (в случае минимального ущерба при страховом случае). Особенностью данного договора является то, что по нему может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Отличие страхования предпринимательских от страхования финансовых рисков Одним из подвидов страхования предпринимательских рисков является страхование финансовых рисков. Такие риски связаны с неполучением доходов и возникновением непредвиденных расходов физических и юридических лиц. К финансовым относятся риски потери средств, не связанные с нарушением договора или изменением условий предпринимательской деятельности. Подобным случаем является: рыночный (ценовой, валютный, процентный) риск; кредитный риск; операционный (актуарный, управленческий, технологический) риск; убыток залогодержателя, возникший из-за реализации предмета залога ниже стоимости, установленной при заключении договора залога; риск события (политический, налоговый, демографический). При страховании финансовых рисков страхователем может быть и физическое лицо, и некоммерческая организация. По договору страхования финансового риска, в отличие от страхования предпринимательского риска, может быть застрахован не только риск самого страхователя, но и риск иного застрахованного лица. При страховании имущества или предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость: для имущества - стоимость на момент страхования, для предпринимательского риска – убытки от предпринимательской деятельности. В отношении страхования финансовых рисков такого ограничения нет. 25. Понятие страхования ответственности Что такое Страхование ответственности?Термин « страхование ответственности» относится к страховому продукту, который обеспечивает страхователю защиту от претензий, связанных с травмами и повреждением других людей или имущества. Полисы страхования ответственности покрывают любые судебные издержки и выплаты, которые несет ответственность застрахованная сторона, если она будет признана несущей юридическую ответственность. Преднамеренный ущерб и договорные обязательства, как правило, не покрываются полисами страхования ответственности. В отличие от других видов страхования, полисы страхования ответственности платят третьим лицам, а не держателям полисов. Страхование ответственности обеспечивает защиту от претензий, связанных с травмами и повреждением людей и / или имущества. Страхование ответственности покрывает судебные издержки и выплаты, ответственность за которые несет застрахованная сторона. Не охваченные положения включают умышленный ущерб, договорные обязательства и уголовное преследование. Страхование ответственности часто требуется для полисов автомобильного страхования, производителей продукции и всех, кто занимается медициной или юриспруденцией. Личная ответственность, компенсация работникам и коммерческая ответственность являются видами страхования ответственности. Как работает страхование ответственностиСтрахование ответственности имеет решающее значение для тех, кто несет ответственность и виновен в травмах, полученных другими людьми, или в случае, если застрахованная сторона нанесет ущерб чужому имуществу . Таким образом, страхование ответственности также называется страхованием третьих лиц . Страхование ответственности не распространяется на умышленные или преступные действия, даже если застрахованная сторона признана виновной. Политика отменяется любым, кто владеет бизнесом, водит машину, занимается медициной или юридической практикой – в основном, любой, кому может быть предъявлен иск о возмещении ущерба или травм. Полисы защищают как застрахованных, так и третьих лиц, которые могут получить травмы в результате непреднамеренной небрежности страхователя. Страхование ответственности также называется страхованием третьих лиц. Например, в большинстве штатов требуется, чтобы владельцы транспортных средств имели страхование ответственности в рамках своих полисов автомобильного страхования для покрытия травм других людей и имущества в случае несчастных случаев. Производитель продукта может приобрести страховку ответственности за продукт, чтобы покрыть их, если продукт неисправен и причиняет ущерб покупателям или другой третьей стороне . Владельцы бизнеса могут приобрести страхование гражданской ответственности, которое покрывает их, если сотрудник получил травму во время деловой активности. Решения, которые врачи и хирурги принимают на работе, также требуют полиса страхования ответственности. Полисы страхования личной ответственности приобретаются в основном состоятельными людьми (HNWI) или лицами со значительными активами, но этот тип покрытия рекомендуется всем, чей собственный капитал превышает комбинированные лимиты покрытия других полисов личного страхования, таких как освещение дома и авто. Стоимость дополнительного страхового полиса нравится не всем, хотя большинство перевозчиков предлагают сниженные тарифы на связанные пакеты страхования. Страхование личной ответственности считается второстепенным полисом и может потребовать от страхователей нести определенные ограничения в отношении своего домашнего и автомобильного полиса, что может привести к дополнительным расходам. По данным Института страховой информации, США являются крупнейшим рынком страхования коммерческой ответственности. Например, в 2014 году по стране было предъявлено исков о возмещении ущерба на 86,6 млрд долларов, а в Соединенном Королевстве – на 10,6 млрд долларов. На мировом рынке страхования ответственности за последние два десятилетия произошли значительные изменения. Statista сообщила, что в 2017 году общий объем рынка достиг 3,3 миллиарда долларов – это самый высокий показатель с 1994 года. Особые соображенияХотя коммерческое страхование гражданской ответственности защищает от большинства юридических проблем, оно не защищает директоров и должностных лиц от судебных исков, а также не защищает застрахованных от ошибок и упущений. В таких случаях компаниям требуется особая политика, в том числе: Ошибки и пропуски Страхование ответственности (E & O): ошибки и пропуски ответственности страхование политика охватывает судебные процессы , возникающие в связи с нерадивыми профессиональных услуг или не выполнять профессиональные обязанности. Юристы, бухгалтеры , архитекторы, инженеры или любой другой бизнес, предоставляющий услуги клиенту за определенную плату, должен приобрести эту форму страхования. Политика E&O не распространяется на уголовное преследование, мошеннические или нечестные действия или претензии в отношении телесных повреждений. Застрахованному, однако, покрываются гонорары адвокатов, судебные издержки и любые расчеты в пределах суммы, указанной в договоре страхования. Страхование директоров и должностных лиц (D&O): этот тип политики защищает директоров и должностных лиц крупных компаний от судебных решений и затрат, связанных с незаконными действиями, ошибочными инвестиционными решениями, неспособностью поддерживать имущество, разглашением конфиденциальной информации, решениями о найме и увольнении, конфликтами интересов. , грубая небрежность и другие ошибки. Большинство полисов D&O исключают покрытие мошенничества или других преступных действий. Премии зависят от компании, ее местоположения, типа отрасли и опыта убытков. Виды страхования ответственностиВладельцы бизнеса несут целый ряд обязательств, любое из которых может привести к существенным претензиям на их активы. Все владельцы бизнеса должны иметь план защиты активов, основанный на доступном страховании ответственности. Вот основные виды страхования ответственности: Ответственность работодателя и компенсация работникам являются обязательным покрытием для работодателей, которое защищает бизнес от обязательств, возникающих в результате травм или смерти работника. Страхование ответственности за качество продукции предназначено для предприятий, производящих продукцию для продажи на общем рынке . Страхование ответственности за качество продукции защищает от судебных исков, связанных с травмами или смертью, вызванными их продуктами. Страхование возмещения убытков обеспечивает покрытие для защиты бизнеса от претензий по небрежности в связи с финансовым ущербом в результате ошибок или невыполнения обязательств. Страхование ответственности директоров и должностных лиц покрывает ответственность совета директоров или должностных лиц компании в случае судебного преследования компании. Некоторые компании обеспечивают дополнительную защиту своему руководящему составу, хотя корпорации обычно обеспечивают некоторую степень личной защиты своих сотрудников. Политика ответственности Umbrella – это политика личной ответственности, разработанная для защиты от катастрофических убытков. Страхование обычно срабатывает при достижении пределов ответственности другого страхования. Страхование коммерческой ответственности – это стандартная коммерческая политика общей ответственности, также известная как комплексное страхование гражданской ответственности. Он обеспечивает страховое покрытие судебных исков, связанных с травмами сотрудников и населения, материальным ущербом, причиненным работником, а также травмами, полученными в результате халатных действий сотрудников. Политика может также охватывать нарушение прав интеллектуальной собственности, клевету , клевету, договорную ответственность, ответственность арендатора и ответственность за практику найма. Всеобъемлющая политика общей ответственности разработана специально для любого малого или крупного бизнеса, партнерства или совместного предприятия, корпорации или ассоциации, организации или даже недавно приобретенного бизнеса. Страховое покрытие включает телесные повреждения, материальный ущерб, травмы персонала и рекламные травмы, медицинские выплаты, а также ответственность за помещения и операции. Страховщики обеспечивают покрытие компенсационных и общих убытков по судебным искам, но не штрафных убытков. Задача 6. Взрывом разрушен цех по переработке сельскохозяйственной продукции, балансовая стоимость которого с учетом износа составляет 100 млн. руб. В цехе находилась продукция стоимостью 20 млн. руб. Для устранения последствий взрыва привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 1 млн. рублей, сумма от сдачи металлолома – 2 млн. руб. Восстановительные работы продолжались в течение месяца (цех не работал). Потеря прибыли за этот период – 150 млн. рублей. Затраты на восстановление цеха – 125 млн. рублей. Определить сумму прямого убытка, косвенного убытка, общую сумму убытка. Решение: Сумма прямого убытка =100+ 20+1-2=119 млн. руб. Сумма косвенного убытка = 150 + 125 = 275 млн. руб. Общая сумма убытка =119 + 275 = 394 млн. руб. Литература https://www.fd.ru/articles/6188-strahovanie-predprinimatelskih-riskov https://globas.credinform.ru/ru-RU/blog/strakhovanie-predprinimatelskikh-riskov Информационно-аналитическая Система Глобас https://nesrakonk.ru/liability_insurance/ |