Краткий курс лекций ФДОК. Краткий курс лекций по дисциплине Финансы, денежное обращение и кредит Тема Сущность и функции денег Деньги это особый товар, всеобщий эквивалент стоимости. Виды денег
 Скачать 430.21 Kb.
|
|
Тема 9. Банковская система РФ и кредит Ссудный капитал - денежный капитал, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента. Движение этого капитала называется кредитом. Основные источники ссудного капитала: - амортизационные отчисления; - денежные резервы, высвобождаемые в процессе кругооборота капитала (капитал, временно свободный в промежутках между поступлением денежных средств от реализации и выплатой заработной платы); - денежные доходы и сбережения населения; - государственный денежный резерв; - эмиссия денежных знаков. Функции кредита 1. Аккумуляция временно свободных денежных средств. 2. Перераспределение денежных средств на условиях их возврата (развитие отраслей народного хозяйства через кредитуемые суммы). 3. Создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций (экономия издержек обращения - замещаем наличные деньги кредитными деньгами, что ускоряет обращение денег). 4. Регулирование объема совокупного денежного оборота. Формы кредита 1) Коммерческий - кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием коммерческого кредита является вексель. Вексель - это разновидность кредитных денег. Простой вексель - ничем не обусловленное долговое обязательство уплатить по наступлению срока определенную сумму денег держателю векселя. 33 Переводной вексель (тратта) - содержит письменный приказ векселедателя векселедержателю об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу Векселедатель - трассант. Векселедатель – трассат. Третье лицо – ремитент. Объект переводного векселя - товарный капитал. Цель коммерческого кредита ускорить реализацию товаров и прибыли. 2) Банковский кредит - предоставляется банками заемщикам в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита - денежный капитал. 3) Потребительский кредит - предоставляется частным лицам для покупки товаров длительного пользования и состоит в рассрочке платежа. Является неотъемлемым при неценовой конкурентной борьбе. 4) Ипотечный кредит - ссуда под залог недвижимости. Она выдается на приобретение, строительство жилья, земли, имеет долгосрочный характер. Ипотечный кредит считается одним из наиболее надежных для кредитора. 5) Государственный кредит - кредитование государством различных секторов экономики и заимствование денежных средств у банков и др. денежно-финансовых институтов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. 6) Международный кредит - движение ссудного капитала между странами. Кредитная система и ее особенности в России Кредитная система – это совокупность: 1) кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования; 2) кредитных организаций. Основа кредитной системы - банки. В большинстве стран мира действует двухуровневая банковская система. 1-й уровень - Центральный банк. 34 2-й уровень - коммерческие банки и специализированные кредитные организации. Кроме этого действует определенное количество межгосударственных банков. Это Всемирный банк, Европейский банк реконструкции и развития, Банк международных расчетов и другие. Функции ЦБ 1. Эмиссионная. 2. Хранение официальных золотовалютных резервов страны. 3. Аккумуляция и хранение кассовых резервов (нормы резервирования). 4. Кредитование коммерческих банков - характерно для переходной экономики с ее нехваткой средств у частных финансово-кредитных институтов. 5. Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов. 6. Клиринг (безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств - между коммерческими банками, расположенными в разных регионах). Функции коммерческих банков 1. Ведение текущих счетов. 2. Оплата чеков. 3. Предоставление кредитов предпринимателям. Банковские операции Обычно выделяют следующие типы банковских операций: 1. Пассивные операции - получение средств банка. К ним относятся: вклады населения и юридических лиц (депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады), полученные кредиты, выпуск ценных бумаг - облигаций. 2. Активные операции - размещение средств полученных банком. Активные операции делятся на 2 группы: 35 а) кредитные операции; б) фондовые операции: - ссуды под залог ценных бумаг - покупка ценных бумаг для получения дохода, по поручению клиента - покупка и продажа государственных облигаций 3. Банковские услуги - к ним относятся: а) инкассовые операции - банк по поручению клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги, иностранная валюта и т. д. Совершая инкассовую операцию , банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида операции; б) аккредитив - поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий (оплата после отгрузки - предоставь документы и получи). Аккредитив может быть денежный и товарный; в) переводные операции банков - перечисление денежных средств; г) трастовые операции (управление по поручению клиента); д) факторинг - взимание платежей (покупка долгов) и ведение бухгалтерского учета по поручению клиента; е) финансовый лизинг - приобретение дорогостоящих машин и оборудования и сдача их в аренду. Заключается на определенный срок. По истечении которого возможны три варианта: прекращение договора лизинга и передача оборудования банку; продолжение договора; выкуп у банка оборудования по остаточной стоимости. Денежно-кредитная политика государства Кредитно-денежная политика государства состоит из мероприятий денежной политики (регулирование объема денежной массы) и кредитной политики (нацелена на регулирование объема кредитов). 36 Главная цель кредитно-денежной политики – регулирование экономической ситуации путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения, активная борьба с инфляцией. Денежно-кредитная политика направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия) либо на сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). Методы денежно-кредитной политики 1. Учетная (дисконтная) политика - повышение и снижение процентных ставок. 2. Установление норм обязательных резервов - снижение или повышение нормы резервирования. 3. Регулирование риска и ликвидности банковских операций. |