курсовая. Курсовая Назипова ОДКБ. Кредитный риск методы оценки и регулирования (на примере пао сбербанк россии)
 Скачать 0.77 Mb.
|
2.2 Анализ кредитного портфеля и уровня кредитного риска в ПАО «Сбербанк»В российской и мировой банковской практике известно много критерием сегментации кредитного портфеля коммерческого банка: - по отраслевой принадлежности заемщика; - по цене кредита; - по кредитоспособности заемщика; - по характеру и наличию обеспечения, методам и источникам погашения; - по размеру ссуды; - по срокам кредитования; - по назначению и объекту кредита; - по субъектам кредитования. Структурный анализ осуществляется для определения лишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли ссуд, которые предоставлены заемщикам с низким уровнем кредитоспособности, а также доли крупных ссуд. Это повышает уровень совокупного кредитного риска. В таблице 2.2.1 представим динамику кредитов, выданных ПАО «Сбербанк» по типу кредитования. Таблица 2.2.1 Динамика кредитов, выданных ПАО «Сбербанк», по типу кредитования
Таким образом, наблюдается тенденция повышения объема выданных кредитов и авансов в исследуемом банке. В 2021 г. объем кредитов составил 20363,5 млрд. руб., что выше аналогичного показателя 2020 г. на 3,9 %, 2019 г. на 10,1 %. В структуре кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» представлены кредиты и авансы, выданные по амортизированной стоимости, а также кредиты и авансы, оцениваемые по справедливой стоимости. Объем кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости, в 2021 г. повысился на 38,9 % в сравнение с 2020 г. и составил 952,7 млрд. руб. Объем кредитов, оцениваемых по амортизированной стоимости в 2021 г. увеличился на 2,7 % и 4,9 % в сравнении с 2020 г. и 2019 г., соответственно. В структуре кредитов, оцениваемых по амортизированной стоимости в 2021 г. повысился объем автокредитования на 16,8 % в сравнении с 2019 г., кредитных карт и овердрафтного кредитования на 12,6 % в сравнении с 2019 г. объем жилищного и потребительского кредитования физических лиц на 34,5 % и 51,2 % в сравнении с аналогичным показателем 2019 г. В 2021 г. наблюдается снижение объема коммерческого кредитования юридических лиц на 7,5 % в сравнении с 2020 г. и на 7,4 % в сравнении с 2019 г. Объем проектного финансирования юридических лиц в 2021 г. составил 1377,7 млрд. руб., что ниже, чем в 2019 г. на 14,9 %, но выше, чем в 2020 г. на 31,6 %. В таблице 2.2.2 представим структуру кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». Таблица 2.2.2 Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»
Наибольший удельный вес в кредитном портфеле исследуемого банка занимают кредиты и авансы, оцениваемые по амортизированной стоимости: в 2019 г. – 100,0 %, в 2020 г. – 96,5 %, в 2021 г. – 95,3. В то же время, удельный вес кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости, составил: в 2019 г. – 0 %, в 2020 г. – 3,5 %, в 2021 г. – 4,7 %. Таким образом, наблюдается повышение их удельного веса на протяжении периода анализа. В структуре кредитов, оцениваемых по амортизированной стоимости, наибольший удельный вес принадлежит коммерческому кредитованию юридических лиц: в 2019 г. - 61,6 %, в 2020 г. – 58,2 %, в 2021 г. – 51,8 %. Следовательно, наблюдается снижение удельного веса такого кредитования. Следующим типом кредитования по величине удельного веса считается жилищное кредитование физических лиц. Удельный вес данного типа кредитования в 2019 г. составил 16,9 %, в 2020 г. – 19,2 %, в 2021 г. – 20,7 %. Таким образом, наблюдается повышение удельного веса по жилищному кредитованию. Наблюдается колебания удельного веса проектного финансирования юридических лиц: в 2019 г. – 8,7 %, в 2020 г. – 5,3 %, в 2021 г. – 6,7 %. Удельный вес кредитных карт и овердрафтного кредитования в 2019 г. и 2021 г. составил 3,5 %, в 2020 г. – 3,2 %. На протяжении 2019-2021 гг. повышается удельный вес потребительского кредитования: с 8,7 % в 2019 г. до 12 % в 2021 г. Наименьший удельный вес занимает автокредитование – 0,6 % на протяжении всего периода анализа. В таблице 2.2.3 представим долю просроченной задолженности по кредитам и ссудам ПАО «Сбербанк». Таблица 2.2.3 Доля просроченной задолженности по кредитам и ссудам ПАО «Сбербанк»
Таким образом, наблюдается повышение в 2021 г. объема просроченной задолженности и ее доли в ссудной задолженности. В 2021 г. объем просроченной задолженности составил 394,5 млрд. рублей, что выше аналогичного показателя 2020 г. на 132,2 млрд. рублей, 2019 г. – на 11,5 млрд. рублей. Доля просроченной задолженности в ссудной задолженности в 2021 г. составила 1,9 %, что ниже показателя 2019 г. на 0,1 п.п., но выше показателя 2020 г. на 0,6 п.п. В согласовании с формулой оценки кредитного риска, предлагаемой в первой главе, определим уровень кредитного риска для ПАО «Сбербанк». В ПАО «Сбербанк» резервы на возможные потери по ссудам составляли: 2019 г. – 263,8 млрд. руб. 2020 г. – 96,8 млрд. руб. 2021 г. – 92,6 млрд. руб. Остаток ссудной задолженности юридических и физических лиц составляет: 2019 г. – 18488,1 млрд. руб. 2020 г. – 19585,0 млрд. руб. 2021 г. – 20363,5 млрд. руб. Таким образом, уровень кредитного риска составит: УР 2019 = 263,8 / 18488,1 * 100 % = 1,4. УР 2020 = 96,8 / 19585,0 * 100 % = 0,5. УР 2021 = 92,6 / 20363,5 * 100 % = 0,45. Следовательно, уровень кредитного риска считается в ПАО «Сбербанк» минимальным. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||