Средства на рекламу в первый год реализации проекта планируется тратить раз в квартал. Соответственно в год расходы на рекламу составят 246400 руб.
6. Устойчивое развитие
Устойчивое развитие для нас – это выполнение обязательств перед всеми заинтересованными сторонами.Мы стремимся оправдывать ожидания потребителей и отвечать требованиям, которые диктуют происходящие в мире изменения. В своей деятельности мы связаны с такими задачами, как бизнес, инновации и социальная поддержка.
Бизнес:
Инновации:
создание бренда, стимулирующего потребителей к изменению их поведенческих привычек.
Социальная поддержка:
создание идей, обеспечивающих потребителей в удовлетворении их потребностей.
7. Технико-экономическое обоснование проекта (включая финансовый план)
Финансирование проекта предполагается из двух источников, представленных в таблице 14.
Таблица 14 – Источники финансирования
№ |
Наименование источника
|
Сумма, руб.
|
1
|
Собственные средства
|
921 960
|
2
|
Заемные средства (с условием заимствования на три года под 10,9% годовых)
|
800 000
|
Итого:
|
1 721 960
|
Первоначальные затраты на запуск проекта«КофейняТАУН»приведены в таблице 15.
Таблица 15 – Первоначальные затраты
№
|
Наименование
|
Сумма, руб.
|
1
|
Расходы на регистрацию ООО
|
0
|
2
|
Открытие и ведение расчетного счета
|
750
|
3
|
Затраты на оборудование
|
1 226 000
|
4
|
Затраты на сырье
|
270 800
|
5
|
Затраты на зарплату с отчислениями
|
157 950
|
6
|
Затраты на аренду
|
50 000
|
7
|
Затраты на рекламу
|
15 400
|
8
|
Прочие затраты
|
1060
|
Итого:
|
1 721 960
|
Прогнозируемые затраты в первый год реализации проекта представлены в таблице 16.
Таблица 16 – Прогнозируемые затратыв первый год реализации проекта
№
|
Наименование
|
Сумма, руб.
|
|
Постоянные затраты
|
|
1
|
Регистрация ООО
|
0
|
2
|
Открытие и ведение расчетного счета
|
750
|
3
|
Закупка оборудования
|
1 226000
|
4
|
Затраты на амортизацию (при норме амортизации 10%)
|
122 600
|
5
|
Затраты на заработную плату
|
1 458000
|
6
|
Затраты на страховые взносы
работников
|
437400
|
7
|
Затраты на услуги связи
|
1060*12=12 720
|
8
|
Затраты на аренду
|
600 000
|
9
|
Расходы на рекламу
|
61 600*4=246400
|
10
|
Плата за заемные средства
|
363 716,81
|
|
Итого:
|
4 467 586,81
|
11
|
Расходы на налоги
|
36 014 800*0.06=2 160 888:2=1 080 444
|
|
Переменные затраты
|
|
12
|
Затраты на приобретение продукции
|
212 640
|
13
|
Затраты на приобретение сырья
|
3 249 600
|
14
|
Затраты на электроэнергию
|
13 000
|
|
Итого:
|
3 475 240
|
|
Всего:
|
9 023 270,81
|
Прогнозируемыйплан доходов и расходовза три года реализации проекта представлен в таблице 17.
Эффективность данного проекта определена за первый год реализации проекта: выручка от продаж составит:36 014 800 руб.; чистая прибыль –26 991 529,2 руб.; рентабельность продаж –75%.Чистый приведенный доход (NPV) (при ставке дисконтирования12%): 2 157 762 руб.(>0). Срок окупаемости: 0,1 года.
Таблица 17 – План доходов, расходов и прибыли
Показатели
|
Месяц
|
Итого за 1-ый год реализации проекта
|
За 2-ой год реализации проекта
|
За 3-ий год реализации проекта
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
|
|
Выручка от продаж
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
3 001 233
|
36 014 800
|
43217760
|
56183088
|
Переменные затраты
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
289603
|
3475240
|
4170288
|
5421374,4
|
Валовая прибыль
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
2 711 630
|
32 539 560
|
39047472
|
50761713,6
|
Постоянные затраты
|
1507577
|
219227
|
219227
|
280827
|
219227
|
219227
|
280827
|
219227
|
219227
|
280827
|
219227
|
219227
|
4467586,81
|
3453824
|
3962551,2
|
Прибыль от продаж
|
1 204 053
|
2 492 403
|
2 492 403
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 492 403
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 492 403
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 492 403
|
28 071 973
|
35593648
|
46799162,4
|
Прочие расходы
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Прибыль до налогообложения
|
1 204 053
|
2 492 403
|
2 492 403
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 492 403
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 492 403
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 492 403
|
28 071 973
|
35593648
|
46799162,4
|
Налог на прибыль (6% от Дохода)
|
0
|
0
|
270111
|
0
|
0
|
270111
|
0
|
0
|
270111
|
0
|
0
|
270111
|
1080444,00
|
1296533
|
1685493
|
Чистая прибыль
|
1 204 053
|
2 492 403
|
2 222 292
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 222 292
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 222 292
|
2 430 803
|
2 492 403
|
2 222 292
|
26 991 529
|
34297115,2
|
45113669,76
|
Представленные расчеты, во второй и третий год реализации проекта сделаны исходя из прогноза увеличения обема продаж: во второй на 20% и в третий год на 30%. Увеличение объема продаж планируется за счет узнаваемости бренда и расширений аудитории потенциальных покупателей.
Рисунок 8 – Чистая прибыль от реализации проекта «КофейняТАУН»
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ДАННЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ РЫНКА КОФЕЕН
Г. КРАСНОЯРСКА
|
Скачать 0.72 Mb.