Методичка. Методические указания с заданием на выполнение комплексной самостоятельной работы Хабаровск Издательство двгупс 2010

• Название: Методические указания с заданием на выполнение комплексной самостоятельной работы Хабаровск Издательство двгупс 2010
• Анкор: Методичка
• Дата: 22.02.2020
• Размер: 282.5 Kb.
• Имя файла: Metodicheskie_ukazaniya_nalogovye_raschety_4769300.doc
• Тип: Методические указания; #109435
• страница: 2 из 4

37. Причитаются к уплате штрафные санкции в бюджет – * руб. (* числовые значения по вариантам даны в таблице прил. 2, задание 37).

38. По итогам предшествующего налогового периода был получен убыток в размере 60 000 руб.

39. На балансе организации имеется тренажерный зал и сауна. Убы­ток от эксплуатации этих объектов составил 10 000 руб.

40. Авансовыми платежами в бюджет в I квартале было внесено
15 000 руб. налога на прибыль.

Приложение 1

Сведения о начислениях за I квартал, руб.

Ф.И.О.	Должность	Особые отметки	Заработная плата, плата по договору	Доплаты согласно ТКРФ	Премия за профессионализм	Премия к празднику	Оплата по больнич­ному листу	Материаль­ная помощь	Итого
Аксенов П.Л	Директор	-	40 000	2 040	-	1000	4 000	-	47 040
Болтов Е.Н.	Зам. дирек­тора	Инвалид	30 000	-	-	1000	-	-	31000
Васина Л.Н.	Главный бухгалтер	-	28 000	-	4 000	1000	-	7 000	40 000
Егоров К.Ш.	Юрист	-	25 000	3 500	5 000	1000	2 000	-	36 500
Иванов Л.К.	Менеджер	-	16 000	6 000	-	1000	4 600	-	27 600
Никонова В.Р.	Менеджер	-	30 000	-	2 000	1000	-	7 000	40 000
Попов П.Л.	Рабочий	-	20 000	-	-	1000	-	10 000	31000
Попова P.O.	-	Совместитель	30 000	5 000	-	-	-	-	35 000
Сердю­ков П.Л.	-	Договор подряда (не является предприни­мателем)	20 000	-	-	-	-	-	20 000
Мешков А.А.	-	По договору оказания услуг (является предпринимателем, осуществля­ющим деятельность без образования юр. лица)	6 000	-	-	-	-	-	6 000

Приложение 2

Таблица исходных данных для расчета

№ задания	параметры	вариант
		0	1	2	3	4	5	6	7	8	9
Задание 2	Произведено изделий	22000	23000	24000	25000	26000	27000	28000	29000	30000	21000
	Отгружено изделий	20000	21000	22000	23000	24000	25000	26000	27000	28000	19000
	Отпускная цена	640000	650000	660000	670000	680000	690000	700000	710000	720000	630000
	Сумма предоплаты	140000	150000	160000	170000	180000	190000	200000	210000	220000	130000
Задание 3	За отгруженную продукцию	400000	410000	420000	430000	440000	450000	460000	470000	480000	390000
	Аванс	80000	90000	100000	110000	120000	130000	140000	150000	160000	70000
Задание 4	Первоначальная стоимость ОПФ	900000	900000	900000	900000	900000	900000	900000	900000	900000	900000
	Срок эксплуатации на 1 января	32	34	36	40	30	28	26	24	44	48
	Срок полезного использования	96	96	96	96	96	96	96	96	96	96
Задание 5	Срок эксплуатации	10	12	14	16	18	20	22	24	26	28
	Срок полезного использования	72	72	72	72	72	72	72	72	72	72
	Цена реализации	200000	200000	200000	200000	300000	300000	300000	300000	250000	250000
	Первоначальная стоимость	360000	360000	360000	440000	440000	440000	280000	280000	280000	360000

Продолжение прил. 2

№ задания	параметры	вариант
		0	1	2	3	4	5	6	7	8	9
Задание 6	Сумма с учетом НДС	118000	119000	120000	121000	122000	121000	120000	119000	118000	117000
	Оплачено	90000	80000	70000	60000	50000	60000	70000	80000	90000	40000
	Отпущено в производство	80000	70000	60000	50000	60000	70000	80000	90000	60000	50000
	Изготовлено изделий	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000
	Незавершенное производство	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
Задание 7	Суточные	1600	1800	2000	1900	1700	1500	1300	1100	1000	600
	Расходы по найму жилья	2400	2500	2600	2700	2800	2900	3000	3100	3200	3300
	НДС выделен в чеке и квитанции отдельной строкой	+	-	+	-	+	-	+	-	+	-
	Транспортные расходы	1000	1100	1200	1300	1400	1500	1600	1700	1800	1900
Задание 8	Спонсорский взнос	2000	3000	4000	5000	4000	3000	2000	1000	2000	3000
Задание 9	Стоимость подписки	1200	1500	1700	1600	1500	1400	1300	1200	1100	1200
Задание 10	Резерв по сомнительным долгам	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000
	Задолженность банкрота	30000	35000	40000	45000	50000	45000	40000	35000	30000	25000
	Свыше 90 дней	60000	50000	55000	60000	55000	50000	45000	50000	55000	60000
	в т.ч. аванс	20000	30000	40000	30000	20000	20000	30000	40000	30000	20000
	От 45 до 90 дней	50000	60000	70000	60000	50000	40000	30000	20000	10000	20000
	До 45 дней	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000