Наименование
|
Номер строки
|
Формула
|
Нематериальные активы
|
1110
|
Сальдо по ДТ счёта 04 (без НИОКР) – сальдо по Кт счёта 05
|
Результаты исследований и разработок
|
1120
|
Сальдо по Дт счёта 04 субсчёт «Расходы на НИОКР»
|
Нематериальные поисковые активы
|
1130
|
Сальдо по Дт счёта 08 субсчёт «Нематериальные поисковые активы» — сальдо по Кт счёта 05 субсчёт «Амортизация и обесценении нематериальных поисковых активов»
|
Материальные поисковые активы
|
1140
|
Сальдо по Дт счёта 08 субсчёт «Материальные поисковые активы» — сальдо по Кт счёта 02 субсчёт «амортизация и обесценение материальных поисковых активов»
|
Основные средства
|
1150
|
Сальдо по дебету счёта 01 – сальдо по Кт счёта 02
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
1160
|
Сальдо по Дт счёта 01 – сальдо по Кт счёта 02 субсчёт «Амортизация доходный вложений в материальные ценности»
|
Финансовые вложения
|
1170
|
Сальдо Дт счёта 58 (долгосрочные, т.е. более 12 месяцев) + сальдо Дт счёта 55 субсчёт «Депозитные счета» — Сальдо Кт по счёту 59 (только долгосрочные вложения)+ сальдо по Дт счёта 73 субсчёт «Расчёты с персоналом по прочим операциям» (долгосрочные процентные займы, выданные работникам)
|
Отложенные налоговые активы
|
1180
|
Сальдо по Дт счёта 09
|
Прочие внеоборотные активы
|
1190
|
Прочие внеоборотные активы, которые не были отражены в активе
|
Итого по разделу 1
|
1100
|
Сумма всех строк с 1110 по 1190
|
Запасы
|
1210
|
Сальдо по Дт счетов 10, 11, 41, 43 и др.
|
Налог на добавленную стоимость по приобретённым ценностям
|
1220
|
Сальдо по Дт счёта 19
|
Дебиторская задолженность
|
1230
|
Сальдо по Дт счетов 60, 60, 76 и др. – Сальдо по Кт счёта 63
|
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
|
1240
|
Сальдо по Дт счёта 55 (депозитные счета, относящиеся к краткосрочным вложениям) + Сальдо по Дт 58 – Сальдо по Кт 59 (только к краткосрочные вложения) + Сальдо по Дт 73 (только по краткосрочным займам, предоставленным своим работкам)
|
Денежные средства и денежные эквиваленты
|
1250
|
Сальдо по Дт счетов 50, 51, 52, 57 и др.
|
Прочие оборотные активы
|
1260
|
Прочие оборотные активы, которые не были отражены в разделе
|
Итого по разделу 2
|
1200
|
Сумма всех строк с 1210 по 1260
|
Баланс
|
1600
|
Сумма строк 1100 + 1200
|
Наименование
|
Номер строки
|
Формула
|
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)
|
1310
|
Сальдо по Кт счёта 80
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров
|
1320
|
Сальдо по Дт счёта 81
|
Переоценка внеоборотных активов
|
1340
|
Сальдо по Кт счёта 83 субсчёт «Дооценка имущества»
|
Добавочный капитал без переоценки
|
1350
|
Сальдо по Кт счёта 83 – суммы дооценки ОС и НМА
|
Резервный капитал
|
1360
|
Сальдо по Кт счёта 82 (исключая спецфонды, из которых финансируются текущие расходы) + сальдо по Кт счёта 84(в части спецфондов)-
|
Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток)
|
1370
|
Сальдо по Дт счёта 84 – если убытки непокрыты;
Сальдо по Кт счёта 84 – если есть нераспределённая прибыль
|
Итого по разделу 3
|
1300
|
Строка 1310 – 1320 + 1340 + 1350 + 1360 + (-) 1370
|
Заёмные средства
|
1410
|
Сальдо по Кт счёта 67 (долгосрочные ЗС)*
|
Отложенные налоговые обязательства
|
1420
|
Сальдо по Кт счёта 77
|
Оценочные обязательства
|
1430
|
Сальдо по Кт счёта 96 (больше 12 месяцев)
|
Прочие обязательства
|
1450
|
Все долгосрочные обязательства, которые не были отражены в разделе
|
Итого по разделу 4
|
1400
|
Сумма строк 1410 — 1450
|
Заёмные средства
|
1510
|
Сальдо Кт по счёту 66 и 67 (краткосрочные ЗС)*
|
Кредиторская задолженность
|
1520
|
Сумма сальдо по Кт счетов 60, 62, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76
|
Доходы будущих периодов
|
1530
|
Сальдо по Кт счёта 98 + сальдо по Кт счёта 86
|
Оценочные обязательства
|
1540
|
Сальдо по Кт счёта 96 (менее 12 месяцев)
|
Прочие обязательства
|
1550
|
Другие краткосрочные обязательства, которые не были отражены в разделе
|
Итого по разделу 5
|
1500
|
Сумма строк 1510 — 1550
|
Баланс
|
1700
|
Сумма строк 1300 + 14000 + 1500
|
Скачать 20.4 Kb.