Из таблицы видно, заработная плата предусматривается на уровне 15 тысяч рублей для рабочих и 20 тысяч рублей для инженерно-технического персонала.
Таблица 6 -Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
Показатели
|
Ед. изм.
|
1-й год
|
2-й год
|
3-й год
|
|
|
Всего
|
по кварталам
|
Всего
|
по кварталам
|
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Всего
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
Численность работающих по проекту, всего
|
чел.
|
19
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Рабочие, непосредственно занятые в производстве
|
чел.
|
15
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Рабочие и специалисты, не занятые непосредственно в производстве
|
чел.
|
4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Сотрудники аппарата управления
|
чел.
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Сотрудники, занятые сбытом
|
чел.
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
|
т. руб
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых в производстве
|
т. руб
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- заработная плата
|
т. руб
|
2979
|
0
|
993
|
993
|
993
|
3972
|
993
|
993
|
993
|
993
|
3972
|
- отчисления на социальные нужды
|
т. руб
|
703
|
0
|
234
|
234
|
234
|
938
|
234
|
234
|
234
|
234
|
938
|
6. Расходы на оплату труда рабочих и специалистов, не занятых непосредственно в производстве
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- заработная плата
|
т. руб
|
1059
|
0
|
353
|
353
|
353
|
1412
|
353
|
353
|
353
|
353
|
1412
|
- отчисления на социальные нужды
|
т. руб
|
250
|
0
|
83
|
83
|
83
|
333
|
83
|
83
|
83
|
83
|
333
|
7. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления
|
т. руб
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- заработная плата
|
т. руб
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- отчисления на социальные нужды
|
т. руб
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 6
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
8. Расходы на оплату труда струд-ников службы сбыта
|
т. руб
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- заработная плата
|
т. руб
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- отчисления на социальные нужды
|
т. руб
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Расходы на оплату труда по проекту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- заработная плата
|
т. руб
|
4039
|
0
|
1346
|
1346
|
1346
|
5385
|
1346
|
1346
|
1346
|
1346
|
5385
|
- отчисления на социальные нужды
|
т. руб
|
953
|
0
|
318
|
318
|
318
|
1271
|
318
|
318
|
318
|
318
|
1271
|
Затраты на производство изделий приведены в таблице 7. К сожалению, нет точных данных о многих параметрах. Например, стоимость сырья, материалов, комплектующих, полуфабрикаты в настоящее время известна приблизительно. Количество электроэнергии, тепла, которое будет расходоваться также известно примерно. Все это может внести большую погрешность в расчеты.
Поэтому решено оценить вклад затрат следующим образом - постоянные и переменные затраты составляют 70% от цены изделия. Причем, в данном случае не важно каким образом они распределяются. В работе переменные затраты составляют 50%, постоянные - 20%. По мере поступления дополнительной информации модель можно уточнять, но это принципиально не изменит ситуации, но позволит более детально проанализировать вклад каждого компонента в цену изделия, найти «узкие» места. Главное расходы не должны превышать заданного норматива, если они будут меньше - это даст повод, например, для снижения цены изделия
|
Скачать 179.11 Kb.