Таблица 7 - Затраты на производство и реализацию продукции (работ, услуг), тыс. руб.
Показатели
|
Ед. изм.
|
1-й год
|
2-й год
|
3-й год всего
|
|
|
Всего
|
по кварталам
|
Всего
|
по кварталам
|
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
I. вид продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Прямые (переменные)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе:
|
|
3888
|
0
|
1296
|
1296
|
1296
|
56164
|
1404
|
1404
|
1404
|
1404
|
6480
|
- на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на топливо и энергию на технологические цели
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на оплату труда производственных рабочих
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- отчисления на социальные нужды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Постоянные (общие) затраты, всего
|
|
1555,2
|
0
|
518,4
|
518,4
|
518,4
|
2246,4
|
561,6
|
561,6
|
561,6
|
561,6
|
2592
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. Общеэксплуатационные расходы, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на материалы, инструмент, приспособления и др.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на топливо, энергию
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на оплату труда
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- отчисления на социальные нужды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. Общехозяйственные расходы, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на материалы, инструмент, приспособления и др.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на топливо, энергию
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на оплату труда
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- отчисления на соцальные нужды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3. Расходы на сбыт, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на материалы, инструмент, приспособления и др.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на топливо, энергию
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на оплату труда
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-отчисления на социальные нужды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Общие затраты на производство и сбыт, всего
|
|
5443,2
|
0
|
1814,4
|
1814,4
|
1814,4
|
58410,4
|
1965,6
|
1965,6
|
1965,6
|
1965,6
|
9072
|
из них:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на материалы, инструмент, приспособления и др.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на топливо, энергию
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на оплату труда
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- отчисления на социальные нужды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.
|
|
1174,176
|
0
|
391,392
|
391,392
|
391,392
|
16961,528
|
424,008
|
424,008
|
424,008
|
424,008
|
1956,96
|
Как уже указывалось выше, основные финансовые расходы берет на себя «Универсал», однако небольшие кредитные средства также необходимы. Предполагается взять кредит банке «УралСиб» в размере 540 тысяч рублей сроком на 180 дней под 15% годовых.
В таблице 8 приведены финансовые результаты производственной деятельности в 3-х летней перспективе.
Как видно из таблицы уже к концу второго квартала чистая прибыль составит 590 тысяч рублей. Это, конечно, несколько оптимистическое видение, которое подразумевает, что цех будет работать ритмично и с полной нагрузкой. Однако, план мероприятий, который будет реализовываться в течение первых трех месяцев направлен именно не это.
В таблице 9 представлен план денежных поступлений и выплат. В таблице 10 приведен бюджетный эффект проекта.
Таблицы 8 - Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (на годовой объем), тыс. руб.
Показатели
|
1-й год
|
2-й год
|
3-й год, всего
|
|
Всего
|
по кварталам
|
Всего
|
по кварталам
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
1. Общая выручка от реализации (таблица 2, п. 3)
|
7776
|
0
|
2592
|
2592
|
2592
|
11232
|
2808
|
2808
|
2808
|
2808
|
12960
|
2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи при реализа-щш(таблица 2, п.НДС)
|
1399,68
|
0,00
|
466,56
|
466,56
|
466,56
|
2021,76
|
505,44
|
505,44
|
505,44
|
505,44
|
2332,80
|
3. Уплачиваемые экспортные пошлины
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Затраты на производство (таблица 5, п. 3)
|
5443,2
|
0
|
1814,4
|
1814,4
|
1814,4
|
7862,4
|
1965,6
|
1965,6
|
1965,6
|
1965,6
|
9072
|
5. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию (таблица 5, п. 4)
|
1174,176
|
0
|
391,392
|
391,392
|
391,392
|
16961,528
|
424,008
|
424,008
|
424,008
|
424,008
|
1956,96
|
6. Амортизационные отчисления (таблица 3, п. 3)
|
801,10
|
212,67
|
204,16
|
196,02
|
188,25
|
681,86
|
180,82
|
173,71
|
166,91
|
160,41
|
425,21
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- земельный
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- водный
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- транспортный
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- сбор за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Финансовый результат (прибыль) (разность между показателями п.1 и п.п. 4, 6 и 7)
|
2332,8
|
0
|
777,6
|
777,6
|
777,6
|
3369,6
|
842,4
|
842,4
|
842,4
|
842,4
|
3888
|
9. Налоги, относимые на финансовый результат
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- на имущество
|
11,48
|
11,05
|
10,65
|
10,25
|
9,88
|
9,52
|
9,17
|
8,83
|
7,87
|
6,54
|
5,86
|
10.Выплата процентов за кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) за счет дополнительного выпуска акций
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) за счет прибыли
|
81
|
20,25
|
20,25
|
20,25
|
20,25
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 8
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
11 .Налогооблагаемая прибыль (разность показателей п. 8 и п. п. 9 и 10 "б")
|
2240,32
|
-31,30
|
746,70
|
747,10
|
747,47
|
3360,08
|
833,23
|
833,57
|
834,53
|
835,86
|
3882,14
|
12. Налог на прибыль
|
448,06
|
0,00
|
149,34
|
149,42
|
149,49
|
672,02
|
166,65
|
166,71
|
166,91
|
167,17
|
776,43
|
13. Чистая прибыль (разность показателей п. 8 и п.п. 9 и 12)
|
1792,26
|
-31,30
|
597,36
|
597,68
|
597,98
|
2688,07
|
666,59
|
666,85
|
667,62
|
668,69
|
3105,71
|
14. Платежи в бюджет (сумма показателей пунктов 2, 3, 7, 9, 12 за вычетом показателя п. 5)
|
685,05
|
11,05
|
235,16
|
234,84
|
234,54
|
242,66
|
257,25
|
256,98
|
256,21
|
255,14
|
1158,13
|
15. Погашение основного долга
|
|
|
|
|
540
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 9 - План денежных поступлений и выплат, тыс. руб.
Показатели
|
Период реализации проекта по шагам
|
1-ый год
|
2-й год
|
3-й год
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв
|
4 кв.
|
Всего
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв
|
4 кв.
|
Всего
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
|
1. Денежные поступления, всего (сумма показателей пунктов 1 «а» и 1 «б»)
|
0
|
2592
|
2592
|
2592
|
7776
|
2808
|
2808
|
2808
|
2808
|
11232
|
12960
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) поступления от продажи продукции (работ, услуг) (таблица 6, п. 1)
|
0
|
2592
|
2592
|
2592
|
7776
|
2808
|
2808
|
2808
|
2808
|
11232
|
12960
|
б) прочие доходы от производственной деятельности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2 «а» и 2 «б»)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) затраты на производство (таблица 6, пункт 4)
|
0
|
1814,4
|
1814,4
|
1814,4
|
5443,2
|
1965,6
|
1965,6
|
1965,6
|
1965,6
|
7862,4
|
9072
|
б) платежи в бюджет (таблица 6, п. 14)
|
11,05
|
626,55
|
626,23
|
625,93
|
1859,22
|
681,25
|
680,99
|
680,22
|
679,15
|
2703,29
|
3115,09
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 9
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
3. Сальдо потока от операционной деятельности (разность показателей п. п. 1 и 2)
|
-11,05
|
1965,45
|
1965,77
|
1966,07
|
5916,78
|
2126,75
|
2127,01
|
2127,78
|
2128,85
|
8528,71
|
9844,91
|
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Поступление средств, всего (сумма показателей п.п. 4"а", 4"б" и 4"в")
|
540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) денежные средства на начало реализации проекта
|
540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) продажа имущества
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов)
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Выплаты, всего (таблица 1, п. 5)
|
20,25
|
20,25
|
20,25
|
560,25
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности {разность показателей п.п. 4 и 5)
|
519,75
|
-20,25
|
-20,25
|
-560,25
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Сальдо потока от операционной и инвестиционной деятельности (сумма показателей п.п. 3 и 6)
|
508,70
|
1945,20
|
1945,52
|
1405,82
|
5916,78
|
2126,75
|
2127,01
|
2127,78
|
2128,85
|
8528,71
|
9844,91
|
Сальдо потока нарастающим итогом
|
508,70
|
1405,82
|
1945,22
|
1945,52
|
5916,78
|
2126,75
|
2127,01
|
2127,78
|
2128,85
|
8528,71
|
9844,91
|
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
|
-11,05
|
1965,45
|
1965,77
|
1966,07
|
5916,78
|
2126,75
|
2127,01
|
2127,78
|
2128,85
|
8528,71
|
9844,91
|
8. Поступление средств, всего (сумма показателей п.п. 8 «а», 8 «б» и 8 «в»)
|
540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) поступления от продажи своих акций
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- из них продажа государству
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) кредиты (расписать каждый)
|
540
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- в том числе государственная поддержка
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) займы
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Скачать 179.11 Kb.