курсовая. оценка кредитоспособности потенциального заемщика коммерческим банком и эффективности методов предоставления кредита
 Скачать 22.16 Kb.
|
|
МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ТРАНСПОРТА» Институт экономики и финансов Кафедра «Финансы и кредит» Курсовая работа по дисциплине «Деньги, Кредит, Банки» на тему «ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПОТЕНЦИАЛЬНОГО ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ И ЭФФЕКТИВНОСТИ МЕТОДОВ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТА» Вариант 8 Выполнил(а): Клочко М.С. Группа: ЭБЭд-221 Проверил: Резер А.В. Москва – 2020 г. Содержание Введение………………………………………………………………………..3 МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПОТЕНЦИАЛЬНОГО ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ (Задание № 1) ……………………..4 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗЛИЧНЫХ МЕТОДОВ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ (Задания № 2)…………………………………5 МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПОТЕНЦИАЛЬНОГО ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ (Задание № 3)…………………….11 Заключение……………………………………………………………………12 Список литературы…………...……………………………………………...13 Введение Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального заемщика, желающего получить кредит, является определение банком возможности заемщика вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты за пользование им. Механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностей производственно - коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах (временная или постоянная). МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПОТЕНЦИАЛЬНОГО ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ. Задание № 1. Предприятие планирует организовать движение частного пассажирского поезда по маршруту Москва – Санкт-Петербург со своей фирменной символикой и названием «Голубая стрела». С этой целью руководство предприятия приняло решение о закупки новых пассажирских вагонов за счет кредитных средств в размере Х денежных единиц сроком на n лет. Банк выдает кредиты заемщикам 1 класса под i1 годовых, 2 класса – i2 и 3 класса – i3 процентов годовых. Определить класс кредитоспособности заемщика и выбрать соответствующую классу процентную ставку i. Для определения кредитоспособности заемщика проводится оценка его финансового состояния (количественный анализ). Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей: ∙ коэффициенты ликвидности; ∙ коэффициент соотношения собственных и заемных средств; ∙ показатели оборачиваемости и рентабельности. Коэффициенты ликвидности характеризуют обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств. Обычно рассчитывают следующие коэффициенты ликвидности: 1) коэффициент абсолютной ликвидности (К1) характеризует способность к моментальному погашению долговых обязательств и определяется как отношение денежных средств и высоколиквидных краткосрочных ценных бумаг к наиболее срочным обязательствам предприятия в виде краткосрочных кредитов банков, краткосрочных займов и различных кредиторских задолженностей. 2) коэффициент текущей ликвидности или промежуточный коэффициент покрытия (К2) характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота ликвидные активы и погасить долговые обязательства и определяется как отношение денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и расчетов к краткосрочным обязательствам. 3) общий коэффициент покрытия (К3) является обобщающим показателем платежеспособности предприятия, в расчет которого в числителе включаются все оборотные активы, а в знаменателе – краткосрочные обязательства. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4) является одной из характеристик финансовой устойчивости предприятия и определяется как отношение собственных средств (за вычетом убытков) ко всей сумме обязательств по привлеченным заемным средствам. В качестве показателя третьей группы можно использовать рентабельность вложений в предприятие (К5), которая определяется как отношение прибыли до налогообложения к итогу баланса. Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении заемщику класса по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными нормативными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами.
Вывод:Sобщ=1 следует заёмщик относиться к первому классу. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗЛИЧНЫХ МЕТОДОВ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ. Задание № 2. На основании определенного класса кредитоспособности заемщика необходимо: Задание № 2.1. Определить погашаемую сумму и сумму уплаченных процентов при погашении долга единовременным платежом с использованием простой процентной ставки i. Предоставление кредита с использованием простой процентной ставки предусматривает периодическое начисление процентов на первоначальную сумму кредита. I=FV-PV FV=PV(1+ni) FV=1550000*(1+3*0,17)=2340500 I=2340500-1550000=790500 Задание № 2.2. Определить погашаемую сумму и сумму уплаченных процентов при погашении долга единовременным платежом с использованием сложной процентной ставки i, если проценты начисляются m раз в год. Предоставление кредита с использованием сложной процентной ставки предусматривает периодическое начисление процентов на изменяющуюся величину, за счет присоединения к ней ранее начисленных процентов. Если проценты начисляются m раз в год, то формула будущей стоимости имеет следующий вид: FV=PV(1+i/m)^n*m; I=FV-PV FV=1550000(1*0,17/4)^12=2554138,6080 I=2554138,6080-1550000=1004138,6080 Вывод: При сложной процентной ставке сумма начисленных процентов больше, нежели при простой. Выгоднее брать кредит, где проценты начисляются при помощи простой процентной ставки. Задание № 2.3. Определить реальную процентную ставку и покупательную способность денег с использованием простой процентной ставки i, если уровень инфляции f % годовых.
r=((1+ni)/(1+f)^n)-1)/n r=((1+0,51)/(1+0,105)^3)-1)/3=(1,1191-1)/3=0,0397 r=3,97% FVинф=PV(1+nr) FVинф=1550000*(1+3*0,0397)=1734689,7010(руб) Задание № 2.4. Определить реальную процентную ставку и покупательную способность денег с использованием сложной процентной ставки i, если проценты начисляются m раз в год, а индекс инфляции за весь срок равен g.
r=m((1+i/m)/(nm(корень)g)-1 r=-6,40% FV=PV(1+r/n)^12=1550000(1+(-0,640/4))^12=1277069,9351(руб) Вывод: Заёмщику следует иметь в виду,что если банк будет учитывать инфляцию при выдаче кредита то выгоднее будет взять его по сложной процентной ставке. Задание № 2.5. Определить эффективную простую процентную ставку, если банк взимает комиссионные в размере h % от первоначальной суммы кредита и начисляет проценты по простой процентной ставке i. Допустим, по кредиту была объявлена ставка простых процентов и удержание комиссионных за дополнительно оказанные услуги. Необходимо определить как изменится доходность финансовой операции с помощью эффективной простой процентной ставки
i=(ni+h)/(3*(1-h))=0,1755 i=17,55% FV=PV*(1+ni)=2366531,8075(руб) I=FVэф-FV2.1=2366531,8075-2340500=26031,8075(руб) Задание № 2.6. Определить эффективную сложную процентную ставку, если банк начисляет проценты m раз в год по сложной процентной ставке i и взимает комиссионные в размере h % от первоначальной суммы кредита. Допустим, по кредиту была объявлена ставка сложных процентов и удержание комиссионных за дополнительно оказанные услуги. Необходимо определить как измениться доходность финансовой операции с помощью эффективной сложной процентной ставки.
i=m((1+1/m)/(nm(корень)1-0,011)-1=4(1+0,17/4)/(12(корень)1-0.011)-1=0,1738=17,38% FV=PV(1+i/m)^nm=1550000(1+0,17/4)^12=2554139,0054(руб) Fvэф=PV*(1+I/m)^nm=1550000(1+0,1755/4)^12=2582546,0366 I=FVэф-FV=2582546,0366-2554239,0054=28407,0312(руб) Дополнительный процент дохода от комиссионных взносов меньше, чем в 1ом случае, но сумма дохода всё равно будет больше, так как конечная сумма кредита, которую должен выплатить заёмщик по сложной процентной ставке, выше конечной суммой кредита по условиям простой процентной ставки. Задание № 2.7. Определить размер годовых и разовых взносов, вносимых р раз в год при условии противоположном У и необходимых для погашения кредита, если проценты на долг начисляются m раз в год в конце периода по ставке i. Так как выдаваемая сумма кредита представляет собой современную стоимость, на которую периодически (m раз в год) будут начисляться проценты, и в счет погашения которой p раз в год будут осуществляться платежи, то в качестве основы для расчетов годовых и разовых взносов будем использовать формулы текущей стоимости p-срочных финансовых рент постнумерандо и пренумерандо. Тогда размер годовых взносов составит:
R=(PV*p((1+i/m)^m/p-1))/(1-(1+i/m_^-mn)=629812,6203(руб) x=R+n=629812,6203*3=1889437,8610(руб) FV22=2554139,0054x=1889437,8610 FV22˃X следовательно заёмщику выгоднее гасить процент по кредиту разовыми выплатами в год. Задание № 2.8. Определить размер годовых и разовых взносов, вносимых р раз в год при условии У и необходимых для создания погасительного фонда, если на эти средства m раз в год начисляются проценты по ставке b, а на долг проценты также начисляются m раз в год в конце периода по ставке i и присоединяются к основному долгу.
R=(PV(1+i/m)*p((1+bm)^m/p-1)/((1+b/m)^nm-1)*(1+b/m)^mp R=759544,3515 руб y=Rn=759544б3515*3=2278633,055 руб y>x поэтому заёмщику невыгодно открывать погасительный фонд в банке-кредиторе Задание № 2.9. Составить план погашения кредита равными суммами, если долг выплачивается р раз в год при условии противоположном У, а проценты начисляются m раз в год в конце процентного периода по ставке i.
Ct=Dt/(n*p)=const It=Dt((1+1/m)^m/p-1) Rt=Ct+It Dt+1=Dt-Ct Задание № 2.10. Составить план погашения кредита равными срочными выплатами, если долг выплачивается р раз в год при У-ом условии, а проценты начисляются m раз в год в конце процентного периода по ставке i.
Rt=Dt8((1=i/m)^m/p-1)/(((1-(1+i/m)^-mn)(1+i/m)^m/p)=const It=Dt((1+i/m)^m/p-1) Ct=Rt-It Dt+1=Dt-Ct Вывод:Сравнивая I2.9 и I2.10, можно сказать, что заёмщику выгоднее погашать долг по кредиту равными суммами, так как процентов начисляется меньше МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПОТЕНЦИАЛЬНОГО ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ. Задание № 3. Рассчитать объем ежемесячных оборотов организации заемщика по счетам в Сберегательном Банке Российской Федерации. Исходные данные для выполнения раздела № 1 курсовой работы представлены в трех таблицах. Решение: О=(К+П)/Т Вывод: 11 Заключение Таким образом, выполнив данный курсовой проект, я научился оценивать эффективность предоставления кредита, посредством различных методов, а также кредитоспособность потенциального заемщика со стороны коммерческого банка. Однако выбор метода оценки зависит от каждой конкретной ситуации, ведь цели заемщика и кредитора одинаковы – достичь наибольшей выгоды. 12 Список литературы 1. А.В. Резер, Е.В. Стрекозова, Е.П. Юрковская. Особенности комплексной оценки кредитоспособности и финансового состояния хозяйствующих объектов, часть 1 – оценка кредитоспособности потенциального заёмщика коммерческим банком и эффективности методов постановления кредитов. 2. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. – 3-е изд., доп. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 560 с. 3. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталов. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 512 с. 4. Бочаров В.В. Финансовое моделирование – Спб.: Питер, 2000. – 208 с. 13 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||