Особенности организации банковского кредитования на развитие личного подсобного хозяйства. Курсовая Кузнецов Е Д 1. Особенности организации банковского кредитования на развитие личного подсобного хозяйства курсовой проект
 Скачать 3.19 Mb.
|
  Анализ показал, что величина активов АО «Россельхозбанк» увеличилась на 611,7 млрд. рублей. За анализируемый промежуток времени 2019 - 2020 г. Преобладающей статьей является чистая ссудная задолженность. Чистая ссудная задолженность имеет тенденцию к уменьшению. По состоянию на 01.01.2020г. чистая ссудная задолженность достигает 2 144,5 млрд. рублей (80,04% от общего объема активов), что на 134,4 млрд. рублей больше показателя на 01.01.2019 года. Этот показатель относится к группе работающих активов, которые приносят доход. Динамика пассивов АО «Россельхозбанк» за 2019-2020г., тыс. руб.  Итак, можно сделать следующий вывод, что АО «Россельхозбанк» является базой национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства и обеспечивает эффективность использования бюджетных инвестиций. В целом банк занимает ведущие позиции в банковской системе. Проанализировав структуру активов АО «Россельхозбанка» за 2019 - 2020 гг. можно сказать следующее, что величина активов увеличилась на 611,7 млрд. рублей. Преобладающей структурой за 2019 - 2020 гг. является чистая ссудная задолженность, доля которой в 2019 году составляла 81,27%,а в 2020 году - 80,04%. Чистая ссудная задолженность уменьшилась на 1,23%. Структура пассивов за 2019 - 2020 гг. увеличилась на 584,2 млрд. рублей. На протяжении всего анализируемого промежутка времени в структуре пассивов набольшую доля занимают средства клиентов, которые не являются кредитными организациями. 2.2. Виды программ кредитования личных подсобных хозяйств в АО «Россельхозбанк» Создав приоритетный национальный проект «Развитие АПК», правительство, в свою очередь, наделило ОАО «Россельхозбанк» полномочиями по претворению программы в жизнь. На основе этой программы крестьянско-фермерским хозяйствам, предприятиям, обслуживающим АПК, и сельскому населению предложены гибкие условия получения кредита. Кредитная политика банка строится не на основе изучения наиболее перспективных направлений размещения ресурсов, а направлена в первую очередь на поддержку развития бизнеса клиентов банка в сфере сельского хозяйства. Далее проведем сравнительный анализ процесса кредитования юридических и физических лиц по этапам кредитования
Условия кредитования для юридических лиц значительно сложнее, чем для физических, что и отражено в таблице. Они кредитуются по разным инструкциям. Для юридических лиц максимальная совокупная сумма кредитов гораздо больше. По способу кредитования юридические лица отличаются тем, что кредитуются в безналичной форме, путем перечисления суммы кредита на расчетный счет клиента. Цели кредитования, как у юридических, так и у физических лиц одинаковы. В обеспечение по кредиту банк принимает залог ликвидного имущества, поручительство юридических и (или) физических лиц. Отличием будет являться стоимость залога и его количество в соответствии с заявленной суммой, также заемщик может предоставить поручителей - физических и (или) юридических лиц. Процентная ставка для юридических лиц значительно выше, практически всегда она на 2% больше, чем для физических. Для объективной оценки финансового положения заемщика кредитный отдел просит предоставить оригиналы таких официальных форм, как баланс, отчет о финансовых результатах и их использовании, приложение к балансу. Затем, используя также личные связи и контакты в налоговой инспекции, служба безопасности банка пытается установить достоверность представленной отчетности. При всем многообразии кредитных услуг банка наибольшим спросом пользуются кредиты, предоставляемые личным подсобным хозяйствам на приобретение сельскохозяйственных животных, сельскохозяйственной техники, на строительство, ремонт и оборудование сельскохозяйственных построек, приобретение кормов, семян, горюче-смазочных материалов, и потребительские кредиты на покупку, строительство и реконструкцию жилых помещений, приобретение транспортных средств, а также на неотложные нужды. Основной причиной этого, как уже было отмечено выше, является непродолжительная работа дополнительного офиса, а также малая информированность потенциальных заемщиков о разнообразии кредитных продуктов. Ситуация, сложившаяся в аграрном секторе Республики Башкортостан накануне кризиса, характеризовалась стабилизацией динамики объемов сельскохозяйственного производства, увеличением объемов инвестиций в сельское хозяйство на 56,5% в 2018 г. по сравнению с предыдущим годом. Индекс производства продукции сельского хозяйства к уровню 2019 г. составил 104,1%, в том числе в крестьянских хозяйствах он достиг 111,2%. По этому показателю Республика Башкортостан находилась на пятом месте в Приволжском федеральном округе (после Оренбургской, Саратовской, Самарской областей и Республики Татарстан). По итогам 2018 г. 233 крупных и средних сельхозпредприятия Республики Башкортостан получили 2 988,1 млн. руб. прибыли, 62 - убыток в размере 1617,1 млн. руб. Тем не менее, балансовая прибыль составила 1 371 млн. руб. при уровне рентабельности продукции сельского хозяйства, равной 20,6%. За данный период времени существенно изменилась структура источников финансирования инвестиций в сельскохозяйственное производство: значительно сократилась доля собственных средств (с 42,6 до 27,0%) и соответственно вырос удельный вес привлеченных средств (с 57,4 до 76,7%). Дальнейшее развитие сельскохозяйственного производства региона невозможно без активизации инвестиционной политики, направленной на концентрацию государственных ресурсов на приоритетных направлениях. Современный механизм кредитования ставит сельских товаропроизводителей в тяжелые условия. Положительным моментом является возмещение части процентной ставки за пользование кредитами кредитных организаций, но на этом государственное регулирование денежного кредитования заканчивается. Пока еще слабо отрегулирован механизм предоставления льготных кредитов. В Республике Башкортостан на текущий момент открыто 28 отделений Россельхозбанка. Объемы кредитных средств, полученных сельхозтоваропроизводителями Республики Башкортостан на 01.01.2019, достигли 6,55 млрд. руб. В первые месяцы кризиса Россельхозбанк, получая государственное финансирование, действовал в своих интересах, сохраняя свою ликвидность. С 2019 г. ситуация кардинально изменилась: за I квартал 2019 г. банк выдал кредитов на 80 млрд. руб. больше, чем за аналогичный период 2018 г., в том числе 20% этих средств пошло на финансирование весенних посевных работ. Бюджетная поддержка сельского хозяйства в Республики Башкортостан имеет четко обозначенный приоритет (субсидирование процентной ставки Центрального банка РФ по кредитам). Наибольший удельный вес в объеме кредитных средств занимают ОАО «Россельхозбанк» и Башкирский филиал Сбербанка России За счет расширения ресурсной базы Росссельхозбанк намечает резко увеличить объемы долгосрочных инвестиционных кредитов в сферу АПК, что позволит кардинальным образом изменить экономическую ситуацию в отрасли, совершить инвестиционный рывок и существенно укрепить продовольственную безопасность России. Активизация деятельности Россельхозбанка по кредитованию сельскохозяйственного производства, связанная с реализацией приоритетного национального проекта «Развитие АПК», требует повышенного внимания к оценке и управлению рисками, поскольку финансовое состояние отрасли остается критическим. Росссльхозбанк выполняет требования ликвидности по всем основным нормативным показателям. Кредитование сельского хозяйства – это фундамент не только для выполнения Государственной программы развития сельского хозяйства, но также становления и развития отрасли как элемента рыночной экономики России. Уже принято решение о субсидировании 80 % (ранее было 66,6 %) ставки рефинансирования, а по некоторым целевым кредитам возмещается 100% ставки. Необходимо сохранить объемы и условия кредитования отрасли, что позволит успешно развивать начатые проекты, а также обеспечить полноценное проведение весенних полевых работ. 2.3. Анализ кредитования личных подсобных хозяйств Кредитование личных подсобных хозяйств очень важный экономический элемент. Кредиты на развитие ЛПХ имеют много достоинств, это: – возможность получить отсрочку на погашение долга (кредитные каникулы); – в первый год можно оплачивать только проценты, а начиная со второго – оплачивать основной долг; – при инвестиционных кредитах основная сумма выплачивается спустя два года после получения кредита; – оперативность в получение кредита; – самые низкие процентные ставки в сравнении с другими видами кредитования; – упрощенная процедура получения компенсации части расходов по уплате процентов в виде субсидирования и др. Современными видами банковского кредитования личных подсобных хозяйств являются банковский потребительский и инвестиционный кредиты, банковские целевые займы, сельскохозяйственный кооперативный займ, микрофинансовый займ, автокредит, лизинг, ипотечный кредит. Наиболее предпочтительными считаются банковский потребительский и инвестиционный кредит, т.к. имеют государственную поддержку в виде субсидирования части кредита в развитие ЛПХ. Банковское кредитование ЛПХ осуществляют кредитные организации, микрофинансовые организации, потребительские сельскохозяйственные кооперативы, общества взаимного страхования и другие небанковские организации. Проанализируем рынок банковского кредитования личных подсобных хозяйств в России. Общий объем кредитов, выданных личным подсобным хозяйствам за 2022 г., составил 5,5 трлн. руб., что на 28,3% меньше итогов 2021 г. Это худший результат за последние пять лет: последний раз меньший объем кредитов банки выдали только в 2015 г. – 4,7 трлн. руб. Основное снижение объемов выдачи кредитов ЛПХ пришлось на первое полугодие 2022 г., так участники рынка отреагировали на экономическую нестабильность в стране, падение национальной валюты и резкое повышение ключевой ставки Банка России. Сокращение банковского кредитования ЛПХ определялась снижением банковских активов, ограниченности к внешним рынкам капитала, росте рисков в сегменте банковского кредитования личных подсобных хозяйств и закрытии филиалов (на 15-20%). Негативно на рынке банковского кредитования ЛПХ отразился спрос на кредитные продукты. Количество заявок на кредит в 2022 г. к 2021 г. сократилось в три раза. ЛПХ оказалось неготовым к кредитованию по возросшие процентные ставки и стали максимально использовать собственные ресурсы. Во втором полугодии 2022 г. рынок банковского кредитования ЛПХ показал некоторое оживление (рост объемов выдаваемых кредитов к первому полугодию), связанное с адаптацией участников к новым условиям, а также уменьшением стоимости кредитов вслед за ключевой ставкой. Темп прироста объема кредитного портфеля наиболее снижался за рассматриваемый период в май-июле 2022 г. В 3 кв. 2022 г. наблюдался рост портфеля (плюс 4% за кв.) до 4,9 трлн. руб., и в основном он был связан с изменением критериев отнесения к субъектам личных подсобных хозяйств субъектов малого бизнеса в июле 2022 г. Без учета данных изменений рынок показал бы большее падение. Мониторинг заемщиков в соответствии с новыми критериями привел к увеличению кредитных портфелей участников в среднем на 30%, при этом у отдельных участников пересчет портфеля дал двукратный рост. По оценкам Банка России, влияние данного фактора на динамику совокупного портфеля кредитов ЛПХ в 2022 г. могло составить до 4-5 п.п. С 2014 г. Топ-30 банков целенаправленно снижали банковское кредитование ЛПХ, что связано с ростом рисков в этом сегменте, сворачиванием деятельности хозяйств, а также переориентацией банков на кредитование крупных компаний при ограничении доступа к зарубежным финансам В условиях снижения товарооборота, покупательской способности населения, падения выручки, банкам становится тяжелее определять подход к оценке заемщиков ЛПХ и все чаще приходится принимать решения на индивидуальной основе, что для крупных банков означает существенный рост расходов. Для сокращения расходов на принятие решения по кредитам банки определяют подходы к оценке клиента, чтобы быстрее и проще принимать решения. Например, у клиента должна быть положительная динамика по доходам, допустимая долговая нагрузка, прозрачные источники формирования капитала. В 2022 г. банки больше принимали индивидуальные решения, т.к. экономическая ситуация в стране ухудшила финансовые показатели у заемщиков ЛПХ. Из общего объема кредитов ЛПХ за 2022 г. только около 44% было выдано банками из Топ-30 (наименьший показатель с начала официальной статистики ЦБ РФ). Размер их портфеля кредитов ЛПХ за 2022 г. снизился на 13,8% и составил 2,49 трлн. руб. на 01.2023 г. Портфель средних и небольших банков за год вырос 4,8% и составил 2,34 трлн. руб. У Топ-30 банков размер портфеля сокращался ежемесячно в 2022 г, в то время как у остальных участников рынка портфель уменьшался в течение первого полугодия, а затем начал расти, при этом на 12.2022 г. размер портфеля у данных банков достиг своего максимума – почти 2,4 трлн. руб. Итак, средние и небольшие по размеру активов банки приняли на себя часть спроса на кредитные ресурсы ЛПХ, от которой отказались крупные участники банки. Крупные банки осознанно «тормозили» банковское кредитование ЛПХ и сдавали свои позиции на этом рынке. Среди средних и малых банков выросла конкуренция за качественного заемщика. По оценке агентства36, объем лизинговых сделок нового бизнеса ЛПХ за 2022 г. составил около 281 млрд. руб., в 2021 г. – 321 млрд. руб.. Сокращение в данном сегменте составило 12,46%. На снижение лизинговых сделок для ЛПХ было вызвано падением автопродаж в прошлом году на фоне снижения покупательской активности населения и роста стоимости автомобилей. Но, несмотря на это, он оказался более устойчивым (в связи с льготным кредитованием), чем рынок в целом (падение на 20%). По этой причине доля ЛПХ в объеме нового бизнеса в 2022 г. составила около 52% против 47% в 2014 г На начало 2023 г. на платежи к получению от представителей ЛПХ приходится около 26% лизингового портфеля (25% в 2014 г.). Большими сегментами в портфеле ЛПХ остаются автосегменты: 31% – легковой, 22% – грузовой. В 2022 г. доля просроченной задолженности в кредитном портфеле быстрее росла в сегменте ЛПХ. По итогам 2022 г. доля просрочки в портфеле банковских кредитов ЛПХ достигла рекордного значения 13,8% (максимум за все время наблюдений). Доля просроченной задолженности в розничном портфеле росла сдержанней и составила – до 8,1%. Так, например, меньший показатель по крупному бизнесу – доля просроченной задолженности составила 4,9% на начало 2016 г. Однако по темпам прироста просроченной задолженности в абсолютном выражении крупный бизнес практически сравнялся с сегментом малого бизнеса. За 2022 г. доля просроченной задолженности ЛПХ увеличился с 4,4% до 8,8% или в два раза. Данное положение обосновывается снижением реальной возможности получить оплату за свою сельхозпродукцию из-за доступа на товарные рынки, снижения покупательского спроса и доходов населения. Кроме того, в 2022 г. участники ЛПХ испытывали трудности с обслуживанием долга в связи с потерей средств в банках, у которых были отозваны лицензии. Просроченная задолженность ЛПХ увеличивается в средних и небольших банках, т.к. качество кредитных портфелей участников ЛПХ в банках снижается. Более лояльное отношение банков к пролонгации кредитов ЛПХ, объем и доля просроченной задолженности не в полной мере характеризуют качество портфеля, и реальные риски в нем существенно выше. В структуре выданных в первом полугодии 2022 г. кредитов преобладали «короткие кредиты», так 68% кредитов ЛПХ имели срочность до года, в т.ч. 35% – от 181 дней до года. В 2015 г. спрос и предложение «длинных кредитов» для ЛПХ составило 11% (по срочности свыше трех лет). Многие ЛПХ не смогли адаптироваться к новым экономическим условиям и спрогнозировать свою будущую деятельность, временно отказывались от «длинных кредитов». Так спрос на кредиты до одного года в 2022 г. к 2021г. снизился на 3%, от 1-3 лет увеличился на 3%. Если рассматривать в динамике, то в 2015 г. к 2011 г. наблюдается рост «коротких кредитов» на 12%, снижение кредитов со сроком от 1-3 лет на 4% и «длинных кредитов» на 8%. Снижение кредитов с более высоким сроком погашения связано в первую очередь с высокой процентной ставкой по кредитам, хозяйственники ожидали понижения процентных ставок по долгосрочным кредитам вслед за ключевой ставкой. В планах стабилизации ситуации на рынке аграрного кредитования Правительство в 2022 г. внесло изменения в правила субсидирования с учетом резкого повышения ключевой ставки Банка России. В результате удалось значительно снизить стоимость кредитов. Краткосрочные кредиты с учетом субсидий обходились заемщикам от 4% до 7% годовых, инвестиционные – от 5% до 8%. В начале 2023 г. клиенты стали больше оформлять долгосрочные кредиты с целью снижения кредитной нагрузки в текущем кризисном году. По инвестиционным кредитам в 2015 г. не произошло резкого снижения объемов кредитования. Снижение составило только 2%. Положительными факторами в повышении доступности инвестиционных кредитов в АПК в 2015 г. стали: – введение новой меры поддержки – компенсации прямых понесенных затрат при строительстве и модернизации объектов АПК, механизма проектного финансирования; – предоставление госгарантий по кредитам с целью пополнения оборотных средств; - докапитализация АО «Россельхозбанка» в размере 10 млрд. руб. в результате дополнительно предоставлены кредиты на 37 млрд. руб. Впервые за последние 10 лет выросла и доля прибыльных семейных хозяйств в общей численности сельхозпредприятий с 86,9 в 2021 г. до 87,6% в 2022 г.; рост выручки повлиял на положительную динамику уровня заработной платы – она выросла на 12% и находится на уровне 64% к средней по экономике. Выросшая в 2022 г. господдержка ЛПХ способствовало значительному увеличению числа грантополучателей. Количество начинающих хозяйственников, получивших гранты, выросло более, чем на 40% (до 3508 фермеров), а семейных животноводческих ферм – почти на 30% (до 953 ферм). Итак, банковское кредитование личных подсобных хозяйств России в 2022 г. Имеет динамику снижения. Основными причинами этого стали: нестабильная экономическая ситуация, снижения доходов хозяйств, трудности выхода на товарный рынок. Но ЛПХ не замедлили развитие благодаря господдержки в виде субсидирования, компенсации понесенных затрат, грантов. Сегодня поиск эффективных методов поддержки ЛПХ основывается на мировом опыте и оценки возможностей его применения в России 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЛИЧНЫХ ПОДСОБНЫХ ХОЗЯЙСТВ 3.1 Проблемы кредитования личных подсобных хозяйств Финансовый кризис, который наблюдается в реальном секторе экономики, несет в себе не только негативные, но и позитивные факторы. Сложившаяся в настоящее время ситуация позволит создать существенные преимущества для российского аграрного сектора экономики, в частности наращивание объемов и структуры производства; улучшение показателей финансово-хозяйственной деятельности, при получении надлежащей государственной поддержки в условиях импортозамещения. В период кризисов, как известно, ухудшается политическая и экономическая ситуация, обостряются все возможные риски, в том числе банковские. Особенно это проявляется при кредитовании аграрного сектора экономики. В современных условиях эффективность деятельности организации во многом зависит от взаимоотношений с банковской системой, поскольку среди заемных источников финансирования важная роль принадлежит банковским кредитам. Особенно зависит от банковского кредитования сельское хозяйство, так как цикл движения денежных средств, длительный и неравномерный. Сложившаяся в настоящее время экономическая ситуация в стране, не могла не повлиять на состояние сельского хозяйства, происходит так называемый «санкционный рикошет». Когда Россия запрещала импортную продукцию, ожидалось замещение продукции российскими аналогами. Но все оказалось не так просто: своих семян для посева не хватает, рассаду тоже предпочтительнее закупать за границей. Ставка на импорт делается в животноводстве. В России еще не создан сегмент своих ресурсов, а достать нужные за рубежом мешают собственные санкции. Сфера сельского хозяйства нуждается в материальны ресурсах, одним из которых является банковский кредит. Банкиры же в свою очередь боятся кредитовать сельское хозяйство, сейчас это серьезный риск. Отрасль закредитована, банкам не компенсируют ставку, в последние месяцы кредитов выдано очень мало. Аграрную политику государства надлежит выстраивать на базе принципиальных основ функционирования АПК России, с учетом кризисных явлений. В процессе проведения исследования нами выявлены следующие основные проблемы кредитования сельского хозяйства: - нестабильность макроэкономического состояния; - слабо отработанный финансово-кредитный механизм и механизм кредитования; - отсутствие должной государственной поддержки сельского хозяйства, обеспечивающей нормальное функционирование товаропроизводителей на базе расширенного воспроизводства; - недоступность кредитных ресурсов из-за высоких процентных ставок и, как следствие, их дефицит, препятствующий ведению не только расширенного, но и простого воспроизводства; - убыточность большинства сельскохозяйственных предприятий, что не позволяет им возвращать полученные ссуды; - несвоевременность возврата предоставленных кредитных средств; - удорожание средств производства вследствие инфляции; - незначительная доля расходов в структуре бюджета на финансирование сельского хозяйства. В условиях финансово-экономического кризиса сельскохозяйственных предприятий серьезнейшей проблемой остается поиск инвесторов для формирования с их помощью оборотных средств и осуществления капитальных вложений. В решении этой фундаментальной задачи важнейшая роль должна принадлежать Россельхозбанку, который в настоящее время является одним из основных агентов государства по кредитной поддержке агропромышленного сектора. Анализируя современную ситуацию с банковским кредитованием, можно сказать, что кредитная активность банков стала резко нарастать, объемы банковского кредитования реального сектора возросли |