В таблице 3 приведены текущие издержки.
Таблица 8 - Текущие издержки в месяц
Статья
|
Стоимость тыс. руб.
|
Аренда
|
45,0
|
Коммунальные услуги
|
10,0
|
Реклама, маркетинг
|
10,0
|
Бухгалтерские услуги
|
10,0
|
Непредвиденные расходы
|
5,0
|
Итого в месяц
|
80,0
|
В таблице 9 приведена смета расходов по месяцам
Таблица 9 - Производственные затраты, тыс. руб.
|
Месяц
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Создание
|
Освоение
|
Эксплуатация
|
Заработная плата
|
0,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
130,0
|
Страховые взносы
|
0,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
39,0
|
Текущие издержки
|
0,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
80,0
|
Производственные издержки
|
0,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
Выплаты процентов по кредитам
|
0,0
|
5,00
|
5,00
|
3,75
|
2,50
|
1,25
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Общие производственные издержки
|
0,0
|
254,0
|
254,0
|
252,8
|
251,5
|
250,3
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
Игровая комната работает 11 часов в день. Принимаем что в среднем в час 6 детей находится в игровой комнате. В выходные принимаем что нагрузка увеличивается в 2 раза – 12 детей. Итого 594 услуги в неделю. 2 дня в месяц санитарный день. 2376 услуги в месяц.
Таблица 10 - Расчет доходов
|
Пн
|
Вт
|
Ср
|
Чт
|
Пт
|
Сб
|
Вс
|
Стоимость часа
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
200
|
200
|
Количество
|
66
|
66
|
66
|
66
|
66
|
132
|
132
|
Выручка
|
9 900
|
9 900
|
9 900
|
9 900
|
9 900
|
26 400
|
26 400
|
Итого выручка в неделю
|
102 300
|
Итого выручка в месяц тыс. руб.
|
409,2
|
Расчет прибыли (табл 11) осуществляется на основе дохода от продаж и издержек. Налог принимаем УСН 15%*(доходы –расходы). Объем услуг нарастает в течение 2-х месяцев.
Таблица 11 - Отчет о прибыли
Виды поступлений и платежей
|
месяц
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Объем услуг
|
0
|
1 901
|
2 138
|
2 376
|
2 376
|
2 376
|
Выручка от продаж
|
0
|
327,4
|
368,3
|
409,2
|
409,2
|
409,2
|
Общие производственные издержки
|
0
|
254,0
|
254,0
|
252,8
|
251,5
|
250,3
|
Валовая прибыль
|
0
|
73,4
|
114,3
|
156,5
|
157,7
|
159,0
|
Налог (15%)
|
0
|
-11,0
|
-17,1
|
-23,5
|
-23,7
|
-23,8
|
Чистая прибыль
|
0
|
62,4
|
97,1
|
133,0
|
134,0
|
135,1
|
Аккумулированная прибыль
|
0
|
62,4
|
159,5
|
292,5
|
426,5
|
561,6
|
Виды поступлений и платежей
|
месяц
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Объем услуг
|
2 376
|
2 376
|
2 376
|
2 376
|
2 376
|
2 376
|
Выручка от продаж
|
409,2
|
409,2
|
409,2
|
409,2
|
409,2
|
409,2
|
Общие производственные издержки
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
249,0
|
Валовая прибыль
|
160,2
|
160,2
|
160,2
|
160,2
|
160,2
|
160,2
|
Налог (15%)
|
-24,0
|
-24,0
|
-24,0
|
-24,0
|
-24,0
|
-24,0
|
Чистая прибыль
|
136,2
|
136,2
|
136,2
|
136,2
|
136,2
|
136,2
|
Аккумулированная прибыль
|
697,8
|
834,0
|
970,1
|
1 106,3
|
1 242,5
|
1 378,6
|
Поток чистых средств проекта приведен в таблице 12.
|
Скачать 166.06 Kb.