|
Бизнес план. Открытие магазина кроссовок
Министерство образования и науки РФ
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования
«Омский государственный технический университет» Факультет экономики, сервиса и управления
Кафедра «Экономика и организация труда» Специальность 23.05.02
«Транспортные средства специального назначения»
БИЗНЕС ПЛАН по дисциплине Экономика предприятия
на тему _Открытие магазина кроссовок ___
Студента (ки)____Попов Никита Александрович
фамилия, имя, отчество полностью
Курс__3__ Группа_ТСН-192____
Выполнил (а): __________________
дата, подпись студента (ки)
Проверил: ___к.э.н., доцент___________
уч.степень, звание ____ Трункина Л.В.
фамилия, инициалы, подпись
Омск 2021 г.
Цель настоящего бизнес-плана – открытие обувного магазина с целью розничной реализации обуви и сопутствующих изделий в городе с населением более 1 млн. человек. Основу продукции магазина составляет мужская и женская обувь преимущественно зарубежных производителей. Магазин обслуживает среднеценовой сегмент и сегмент выше среднего.
Для реализации проекта планируется вложить собственные средства в размере 1 313 000 рублей
Экономические показатели реализации проекта, по расчетам бизнес плана, составят: Чистая прибыль в год = 3 057 398,4 руб. рублей;
Рентабельность продаж = 64%;
Окупаемость проекта = 6 месяцев.
Прогнозируемый объём реализации продукции.
Шиномонтажной мастерской планируется оказание следующих услуг:
Продажа кроссовок для взрослых и детей средняя цена пары 10 000 руб.
Продажа средств для ухода за обувью цена: 200 руб. Режим работы с 10:00 до 22:00. Расположение магазина в крупном торговом центре с большой проходимостью людей позволит, без дополнительной рекламы, привлечь значительную часть покупателей.
Стоимость кроссовок планируется установить чуть ниже среднерыночных, что также положительно скажется на росте количества покупателей.
В качестве помещения для магазина планируется использовать арендованную в торговом центре площадь.
Магазин будет оснащен всем необходимым оборудованием для осуществления продаж:
1.зеркало 2.стелаж 3.Компьютер 4.Кассовый аппарат 5.Система видео наблюдения 6.Пуф 7.Кассовая стойка
Расчетная часть: Прогнозируемый объём реализации продукции.
Наименование продукции
| Единицы измерения
| Объём производства
| Месяц
| Год
| 1. Продажа кроссовок:
Цена за единицу
Объём продаж
2. Продажа средств по уходу за обувью:
Цена за единицу
Объём продаж
Сумма реализации
|
10000 руб.
5 пар.
200 руб.
15 шт.
|
1500 000 руб.
150 пар.
90000 руб.
450 шт.
1 590 000 руб.
|
18 600 000 руб.
1800 пар.
1080 000 руб.
5 400 шт.
19 680 000 руб.
|
Потребность в оборудовании и других технических средствах.
Наименование оборудования
| Тип или модель, марка
| Завод-изготовитель
| Срок поставки
| Цена
| Количество
| Общая стоимость
| 1.зеркало
| напольное
| Россия
| 1 день
| 2 500
| 4
| 10 000 руб.
| 2.стелаж
| Островной 4Р
| Россия
| 1 месяц
| 29 000 руб.
| 6
| 174 000 руб.
| 3.Компьютер
| Macbook
Air 2020
| США
| 1 месяц
| 90 000 руб.
| 1
| 90 000 руб.
| 4.Кассовый апарат
| Эвотор 5
| Китай
| 1 месяц
| 5 000 руб.
| 1
| 5 000 руб.
| 5.Система видео наблюдения
| SF-DVR
1042N
| Китай
| 1 месяц
| 22 000 руб.
| 2
| 22 000 руб.
| 6.Пуф
| Арий
| Россия
| 2 недели
| 5 000
| 4
| 20 000 руб.
| 7.Кассовая стойка
| КС4
| Россия
| 15 дней
| 28 000
| 1
| 28 000 руб.
|
Потребность в материальных ресурсах.
Наименование товарных ресурсов
| Месяц
| Год
| Потребность в натуральном выражении
| Цена
| Сумма
| Материалы всего, в том числе:
| Кроссовки
| 200 шт.
| 2 500 руб.
| 500 000 руб.
| 6 000 000 руб.
| Средства для ухода
| 150 шт.
| 50 руб.
| 7 500 руб.
| 60 000 руб.
| Лампочки
| 20 шт.
| 10 руб.
| 200 руб.
| 2 400 руб.
| Пакеты
| 350 шт.
| 2 руб.
| 700 руб.
| 8 400 руб.
|
Потребность в персонале.
Категория персонала
| Месяц
| Год
|
численность
| средняя
заработная плата
|
| Рабочие: производственные рабочие основного производства всего, в том числе по профессиям:
1.Продавец-консультант 2. Бухгалтер 3.Охранник Руководители всего, в том числе по должностям:
1. Администратор
| 4 чел. 1 чел. 1 чел.
1 чел.
| 100 000 руб. 30 000 руб. 25 000 руб.
50 000 руб.
| 1 200 000 руб. 360 000 руб. 300 000 руб
600 000 руб.
| Всего персонала:
| 7 чел.
| 205 000 руб.
| 2460 000 руб.
|
Расчёт затрат на коммунальные услуги за период (месяц).
Наименование затрат
| Единицы измерения
| Потребление
| Тариф
| Сумма
| 1.Вода 2.Электроэнергия
3.Услуги связи 4.Отопление
5.Аренда
| м3
кВт
мин.
Гкал
м2
| 4 м3
900 кВт
1000 мин.
30 Гкал
200 м2
| 90 руб./м3
5 руб./кВт
3 руб./мин
112,6 руб./Гкал
20 000 руб/ м2
| 360 руб.
4500 руб.
3000 руб.
3378 руб.
400 000 руб.
| Итого
|
|
|
| 411238 руб.
|
Расчёт амортизационных отчислений.
Наименование основных средств
| Балансовая стоимость
| Нормы амортизации, в %
| Итого отчислений в год
|
Рабочие машины и оборудование
|
349 000 руб.
|
8.3%
|
349 000 руб.
| Итого
| 349 000 руб.
| 8.3%
| 349 000 руб.
|
Смета затрат на производство и реализацию продукции
(Издержки обращения для торгового предприятия)
Наименование
статьи затрат
| Месяц
| Год
| Условно-переменные затраты (прямые)
| Сырьё и основные материалы
| 508200 руб.
| 6 098 400руб.
| Топливо и электроэнергия на технологические цели
| 4500 руб.
| 54 000 руб.
| Заработная плата основных производственных рабочих
| 155 000 руб.
| 1 860 000 руб.
| Страховые взносы
| 13 500 руб.
| 162 000руб.
| Итого прямых затрат
| 681 200руб.
| 8 174 400руб.
| Условно-постоянные затраты (косвенные)
| Заработная плата прочих категорий работающих
| 50 000 руб.
| 600 000 руб.
| Страховые взносы
| 9 000 руб.
| 108 000 руб.
| Коммунальные услуги, связь
| 406 738 руб.
| 4 880 856 руб.
| Амортизационные отчисления
| 29 083 руб.
| 349 000 руб.
| Налоги, включаемые в себестоимость
| 136 500 руб.
| 1 638 000 руб.
| Итого косвенных затрат
| 631 321 руб.
| 7 575 852 руб.
|
Источники и объекты направления инвестиций.
Направления инвестиций
| Источники средств
| Сумма инвестиций тыс.руб.
| Собственные
тыс.руб.
| Заёмные тыс.руб.
| Всего инвестиций из них основные средства оборотные средства
| 1 313 000 руб. 349 000 руб.
964 000 руб.
| 0 руб. 0 руб.
0 руб.
| 1 313 000 руб. 349 000 руб.
964 000 руб.
|
Отчет о прибылях и убытках
Наименование
показателей
| Величина показателя
| Месяц
| Год
| 1. Выручка от реализации товаров, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов)
| 1 590 000 руб.
| 19 680 000 руб.
| 2. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг всего
В том числе:
прямые расходы
косвенные расходы
| 1 312 521 руб.
| 15 858 252 руб.
| 3. Валовая прибыль (стр. 1 – 2)
| 277 479 руб.
| 3 821 748 руб.
| 4. Чистая прибыль
| 221 983,2 руб.
| 3 057 398,4 руб.
|
Расчёт безубыточности и запаса финансовой прочности
Наименование
показателя
| Месяц
| Год
| 1. Объём продаж, тыс.руб.
| 1 590 000 руб.
| 19 080 000 руб.
| 2. Условно-постоянные расходы (Рпост)
| 631 321 руб.
| 7 575 852 руб.
| 3. Условно-переменные расходы
| 681 200 руб.
| 8 174 400 руб.
| 4. Удельный вес условно- переменных расходов в объёме продаж, доли единицы (Кперем = стр.3/стр.1)
| 2,33
| 2,33
| 5. Точка безубыточности тыс. руб.
| 561 000,35 руб.
| 6 732 004,2 руб.
| 6. Запас финансовой прочности (стр. 1-стр.5), руб.
| 1 029 000,65 руб.
| 12 348 007,8 руб.
| 7. Запас финансовой прочности в %
(стр.6 /стр.1) х100 %
| 64%
| 64%
|
Оценка эффективности бизнес плана 1. Удельные капитальные вложения
Кув = (ИС/ВП) ПМ=(1313000/19080000) *1000= 68,8 руб. 2. Простая норма прибыли проекта
НП= (ЧП/ИС) *100 %=(3 057 398,4 /1 313 000) *100%=232% 3. Рентабельность проекта – это отношение чистой прибыли к издержкам производства (за период)
Р= (ЧП/С) * 100 %=(3 057 398,4 /15 858 252) *100%=19% 4. Простой срок окупаемости
СО=ИС/ЧП=1 313 000/221 983,2 =6 месяцев
Рентабельность и окупаемость бизнеса при нормальной работе магазина и продаже товара в месяц будут достигать 1 590 000 руб. Ежемесячные постоянные затраты составляют 1312 521 руб. Чистая прибыль 221 983,2руб. Максимальная доходность приходится на сезон (весна, лето), когда возрастает спрос на покупку летней и спортивной обуви. Окупаемость первоначально вложенных средств 6 месяцев. Так же после того как мы окупим первый магазин, можно попробовать открыть еще несколько точек.
|
|
|