банковское право 6. Банковское право 6. Ответ Действия Центрального Банка рф в отношении кб Тверьинвест правомерны. Нарушения банковского законодательства, которые были совершены кб Тверьинвест рабочий день работников банка не нормирован
 Скачать 19.03 Kb.
|
|
Задание 5 В ходе финансовой проверки со стороны представителей Центрального банка РФ в отношении КБ «Тверьинвест» были выявлены нарушения. По выявленным фактам представители Банка России составили акт, в котором указали, что банк «Тверьинвест» осуществляет обмен валюты по завышенным процентам, рабочий день работников банка не нормирован, несвоевременно осуществляется представление бухгалтерской отчетности в соответствующие налоговые органы. Кроме того, в результате проверки было установлено, что КБ «Тверьинвест» не произвел ни одной банковской операции в течение 14 месяцев с момента получения банковской лицензии. В предписании представители ЦБ РФ обязали КБ «Тверьинвест» устранить выявленные нарушения в течение 6 месяцев и уплатить штраф в размере 1 % оплаченного уставного капитала. Правомерны ли действия Центрального Банка РФ? Какие нарушения банковского законодательства были совершены КБ «Тверьинвест»? Ответ Действия Центрального Банка РФ в отношении КБ «Тверьинвест» правомерны. Нарушения банковского законодательства, которые были совершены КБ «Тверьинвест»: рабочий день работников банка не нормирован. Ст. 94 Трудовой кодекс РФ продолжительность ежедневной работы (смены). Продолжительность рабочего времени конкретного работника устанавливается трудовым договором на основании отраслевого (межотраслевого) соглашения и коллективного договора с учетом результатов специальной оценки условий труда (часть вторая введена Федеральным законом от 28.12.2013 N 421-ФЗ). На основании отраслевого (межотраслевого) соглашения и коллективного договора, а также письменного согласия работника, оформленного путем заключения отдельного соглашения к трудовому договору, продолжительность рабочего времени, указанная в абзаце пятом части первой настоящей статьи, может быть увеличена, но не более чем до 40 часов в неделю с выплатой работнику отдельно устанавливаемой денежной компенсации в порядке, размерах и на условиях, которые установлены отраслевыми (межотраслевыми) соглашениями, коллективными договорами. осуществляет обмен валюты по завышенным процентам. Банк может установить курс продажи валюты, например, в 2 раза больше официального курса ЦБ, но будут ли покупать по такому курсу. Поэтому курсы покупки и продажи иностранной валюты в разных коммерческих банках примерно сопоставимы. несвоевременно осуществляется представление бухгалтерской отчетности в соответствующие налоговые органы. Ст. 8 Раскрытие информации об органах управления кредитной организации и о деятельности кредитной организации, банковской группы и банковского холдинга Кредитная организация обязана раскрывать по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности: 1) ежегодно - годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение по ней; 2) ежеквартально - промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. В случае, если проводилась проверка промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанная отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации. не произвел ни одной банковской операции в течение 14 месяцев с момента получения банковской лицензии, так как в условии задачи не указан вид лицензии банка, предположим лицензия универсальная, чем же занимался банк, если из представленного разнообразия банковских операций больше года ни одна не была сделана. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. В предписании представители ЦБ РФ обязали КБ «Тверьинвест» устранить выявленные нарушения в течение 6 месяцев и уплатить штраф в размере 1 % оплаченного уставного капитала. Противоречий с законом нет. Ст. 19 Меры Банка России, применяемые им в порядке надзора в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка России, а также нарушения в деятельности банковской группы. В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов или предписаний Банка России, установленных обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытия отчетности и аудиторского заключения по ней, непредставления информации в бюро кредитных историй либо совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право в порядке надзора применять к такой кредитной организации меры, установленные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Статья 74. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытия информации о своей деятельности и аудиторского заключения по ней Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала (за исключением случая, предусмотренного частью второй настоящей статьи) либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций, в том числе с головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, со связанным с ней лицом (связанными с ней лицами), на срок до шести месяцев. В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе: 1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 процента размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента минимального размера уставного капитала (за исключением случая, предусмотренного частью четвертой настоящей статьи) |