|
|
Практическая работа 2 Тема работы Учет операций на расчетном счете и их документальное оформление
Задание 3. В Программе 1С: Бухгалтерия выписать платежное поручение на перечисление денежных средств. По договору № 156 от 22.01.200Х г. поставщик ПАО «Кора» выставил счет на сумму поставки 65 550 руб. (с НДС) - НАО «Рассвет» за материалы. Номер платежного поручения 32 от 23.01.2019г., вид оплаты -01, очер.платежа -5, срок платежа 1.02.2021г., код платежа.
Реквизиты поставщика: НАО «Кора», 606015 г. Выкса, пр. Ленина, к.100, тел.(8313) 52-55-ХХ;ИНН/КПП 5249065041/524901007, расчетный счет № 40102910103510000216 в АКБ «Альфабанк» (БИК 042524432,кор.счет № 30101810100000000432).
Реквизит покупателя (плательщика):НАО «Рассвет»,603000 г. Нижний Новгород, пр. Ильича, д. 20, тел. (8312) 35-46-00; ИНН/КПП 5228002123/522801003 расчетный счет № 40503810100000001050 в «НБД-Банке» (БИК- 042524123, кор.счет № 30101810100000000123).
|
|
01.02.2019
|
|
0401060
|
Поступ. в банк плат.
|
|
Списано со сч. плат.
|
|
|
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 32
|
23.01.2019
|
|
Электронно
|
|
|
|
Дата
|
|
Вид платежа
|
|
|
Сумма
прописью
|
Шестьдесят пять тысяч пятьсот пятьдесят руб. в том числе НДС – одиннадцать тысяч семьсот девяносто девять руб.
|
ИНН 5228002123
|
КПП 522801003
|
Сумма
|
65 550 (в том числе НДС 18% - 11 799)
|
|
|
|
Сч. №
|
40503810100000001050
|
|
Плательщик НАО «Рассвет»
|
|
|
БИК
|
042524123
|
|
Сч. №
|
30101810100000000123
|
|
Банк плательщика «НБД-Банке»
|
|
|
БИК
|
042524432
|
|
Сч. №
|
30101810100000000432
|
|
Банк получателя АКБ «Альфабанк»
|
|
ИНН 5249065041
|
КПП 524901007
|
Сч. №
|
40102910103510000216
|
|
|
|
Вид оп.
|
01
|
Срок плат.
|
1.02.2019
|
|
Наз. пл.
|
Акцепт
|
Очер. плат.
|
5
|
|
Получатель НАО «Кора»
|
Код
|
0
|
Рез. Поле
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за материалы согласно договору № 156 от 22.01.2019г
|
Назначение платежа
|
Подписи Отметки банка
Задание 4. Согласно выписке движения денежных средств по расчетному счету в учреждении ООО «Рассвет» осуществляются следующие операции 13 ноября 2021г.:
Оплачено за природную питьевую воду ООО «Ореол» –800,00
- За услуги поддержания сайта в Интернете перечислено ООО «Хит Телеком» – 2000,00
- За ремонт и заправку картриджей перечислено ООО «Юка» – 3300,00
- За подписку на следующее полугодие перечислено Нижегородскому филиалу«Почта России» – 45000,00
- За электроэнергию перечислено ООО «Омега» – 6700,00
- За аренду помещения перечислено ООО «Кемикал» – 500 000,00
- За мобильную связь перечислено ОАО «МТС» – 8500,00
- За телефон ПАО «Волгателеком» перечислено – 19000,00
- Перечислен в бюджет НДФЛ с отпускных сотрудников – 30000,00
- По чеку выданы в кассу денежные средства на выдачу окончательного расчета при увольнении работника и отпускных – 108600,00
Составить бухгалтерские записи в программе 1 С: Бухгалтерия, сформировать оборотно сальдовую ведомость по счету 51 за этот день и карточку счета, заполнить платежное поручение по выбору и приложить к заданию.
№
|
Содержание хозяйственного факта
|
Сумма
|
Кор.счета
|
Дт
|
Кт
|
1
|
Оплачено за природную питьевую воду ООО «Ореол»
|
800
|
60-1
|
51
|
2
|
За услуги поддержания сайта в Интернете перечислено ООО «Хит Телеком»
|
2 000
|
60-2
|
51
|
3
|
За ремонт и заправку картриджей перечислено ООО «Юка»
|
3 300
|
60-3
|
51
|
4
|
За подписку на следующее полугодие перечислено Нижегородскому филиалу«Почта России»
|
45 000
|
60-4
|
51
|
5.
|
За электроэнергию перечислено ООО «Омега»
|
6 700
|
60-5
|
51
|
6
|
За аренду помещения перечислено ООО «Кемикал»
|
500 000
|
60-6
|
51
|
7
|
За мобильную связь перечислено ОАО «МТС»
|
8 500
|
60-7
|
51
|
8
|
За телефон ПАО «Волгателеком» перечислено
|
19 000
|
60-8
|
51
|
9
|
Перечислен в бюджет НДФЛ с отпускных сотрудников
|
30 000
|
68
|
51
|
10
|
По чеку выданы в кассу денежные средства на выдачу окончательного расчета при увольнении работника и отпускных
|
108 600
|
50
|
51
|
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51
|
Сальдо на начало периода
|
Обороты за период
|
Сальдо на конец периода
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
|
|
|
|
723 900
|
|
723 900
|
1.
|
|
|
|
800
|
|
|
2.
|
|
|
|
2 000
|
|
|
3.
|
|
|
|
3 300
|
|
|
4
|
|
|
|
45 000
|
|
|
5
|
|
|
|
6 700
|
|
|
6
|
|
|
|
500 000
|
|
|
7.
|
|
|
|
8 500
|
|
|
8
|
|
|
|
19 000
|
|
|
9.
|
|
|
|
30 000
|
|
|
10.
|
|
|
|
108 600
|
|
|
Реквизиты контрагентов для заполнения платежных документов
Наименование ИНН
|
Обслуживающий банк и его место нахождения
|
Платежные реквизиты
|
№ расчетного счета
|
БИК
|
корреспондентский счет банка
|
ООО «Ореол»
инн 5269288001
|
ОАО «НБД-Банк»
г. Н.Новгород
|
4070281060000
0000220
|
042202705
|
3010181040000000
0705
|
ООО «Юка»
инн 5269303455
|
ОАО «Волго-
вятский банк сбербанка РФ» г. Н.Новгород
|
4070281090101
0000250
|
044525728
|
3010181040000000
0728
|
ООО «Омега»
инн 5261006932
|
НРФ АКБ «СБС-
Агро» г. Н.Новгород
|
4070281052233
0000161
|
042202830
|
3010181010000000
0830
|
ОАО «НБД-
Банк»
инн 5200000222
|
ОАО «НБД-Банк»
г. Н.Новгород
|
4742281030100
0001085
|
042202705
|
3010181040000000
0705
|
ПАО
«Волгателеком»
инн 5262003488
|
КИБ «Альфа-
Банк» г.Н.Новгород
|
4080281070000
0000075
|
042202824
|
3010181020000000
0824
|
|
|
14.11.2021
|
|
0401060
|
Поступ. в банк плат.
|
|
Списано со сч. плат.
|
|
| |
|
|
Скачать 54.88 Kb.