Кэш-фло (KZT)
Месяцы
|
1 кв.2019
|
2 кв.2019
|
3 кв.2019
|
4 кв.2019
|
2020 г.
|
2021 г.
|
2022 г.
|
Ден. ср. на начало периода
|
3 624 972
|
3 980 129
|
4 435 286
|
4 940 641
|
5 296 194
|
6 969 198
|
8 643 007
|
Поступление денеж.средств
|
15 572 400
|
15 572 400
|
15 572 400
|
15 572 400
|
62 289 600
|
62 289 600
|
62 289 600
|
Выручка
|
15 572 400
|
15 572 400
|
15 572 400
|
15 572 400
|
62 289 600
|
62 289 600
|
62 289 600
|
Кредит МСБ ДКБ
|
|
|
|
|
|
|
|
Выбытие денежных средств
|
12 567 517
|
12 407 450
|
12 295 823
|
12 382 804
|
48 623 238
|
47 497 375
|
46 265 973
|
Питание
|
3 960 000
|
3 960 000
|
3 960 000
|
3 960 000
|
15 840 000
|
15 840 000
|
15 840 000
|
Заработная плата
|
6 072 000
|
6 072 000
|
6 072 000
|
6 072 000
|
24 288 000
|
24 288 000
|
24 288 000
|
Эл. энергия
|
120 000
|
120 000
|
120 000
|
120 000
|
480 000
|
480 000
|
480 000
|
Водоснабжение и отопление в летний период
|
0
|
60 000
|
90 000
|
0
|
150 000
|
150 000
|
150 000
|
Водоснабжение и отопление в зимний период
|
240 000
|
80 000
|
0
|
240 000
|
560 000
|
560 000
|
560 000
|
Канализация
|
30 000
|
30 000
|
30 000
|
30 000
|
120 000
|
120 000
|
120 000
|
Телекоммуникации
|
45 000
|
45 000
|
45 000
|
45 000
|
180 000
|
180 000
|
180 000
|
Услуги банка
|
30 000
|
30 000
|
30 000
|
30 000
|
120 000
|
120 000
|
120 000
|
Прочие непредвиденные расходы
|
240 000
|
240 000
|
240 000
|
240 000
|
960 000
|
960 000
|
960 000
|
Налоги за работников
|
667 920
|
667 920
|
667 920
|
667 920
|
2 671 680
|
2 671 680
|
2 671 680
|
Налоги, сборы
|
75 819
|
75 819
|
75 621
|
75 423
|
300 900
|
300 096
|
299 292
|
Проценты по планируемому займу
|
1 086 778
|
1 026 711
|
965 282
|
902 461
|
2 952 658
|
1 827 599
|
597 001
|
Прочие выбытия ден.ср.
|
2 649 726
|
2 709 793
|
2 771 222
|
2 834 043
|
11 993 358
|
13 118 417
|
13 103 514
|
Кап. затраты/инвестиции
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашение кредита ОД по планируемому займу
|
2 649 726
|
2 709 793
|
2 771 222
|
2 834 043
|
11 993 358
|
13 118 417
|
13 103 514
|
Кумулятивный ден. поток
|
355 157
|
455 157
|
505 355
|
355 553
|
1 673 004
|
1 673 808
|
2 920 114
|
Ост.ден.ср. на конец периода
|
3 980 129
|
4 435 286
|
4 940 641
|
5 296 194
|
6 969 198
|
8 643 007
|
11 563 120
|
11.2 Расчет прибыли и убытков
Прибыли-убытки (KZT)
Наименование
|
ноя.17
|
дек.17
|
янв.18
|
фев.18
|
мар.18
|
апр.18
|
май.18
|
Доход от реализации продукции, услуг
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
услуги детского сада
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
Себестоимость реализ. товаров, услуг
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
продукты питания
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
Валовая прибыль
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
Расходы периода
|
2 143 773
|
2 143 773
|
2 143 707
|
2 143 641
|
2 143 575
|
2 143 508
|
2 093 441
|
Расходы по процентам за кредиты
|
0
|
450000
|
444033,7
|
438022,7
|
431966,6
|
425865,1
|
419717,9
|
Корпоративный подоходный налог
|
241 258
|
241 258
|
241 192
|
241 126
|
241 060
|
240 993
|
240 926
|
Чистый доход
|
1 485 769
|
1 035 769
|
1 041 867
|
1 048 010
|
1 054 198
|
1 060 434
|
1 116 715
|
Кумулятивный чистый доход
|
1 485 769
|
2 521 538
|
3 563 405
|
4 611 416
|
5 665 614
|
6 726 048
|
7 842 763
|
Прибыли-убытки (KZT)
Наименование
|
июн.18
|
июл.18
|
авг.18
|
сен.18
|
окт.18
|
ноя.18
|
дек.18
|
Доход от реализации продукции, услуг
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
услуги детского сада
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
5 190 800
|
Себестоимость реализ. товаров, услуг
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
продукты питания
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
1 320 000
|
Валовая прибыль
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
3 870 800
|
Расходы периода
|
2 209 000
|
2 209 000
|
2 209 000
|
2 209 000
|
2 259 000
|
2 259 000
|
2 259 000
|
Расходы по процентам за кредиты
|
413 524
|
407 285
|
400 998
|
394 664
|
388 283
|
381 854
|
375 376
|
Корпоративный подоходный налог
|
247 913
|
247 913
|
247 847
|
247 781
|
247 715
|
247 648
|
247 581
|
Чистый доход
|
1 000 363
|
1 006 602
|
1 012 955
|
1 019 355
|
975 802
|
982 298
|
988 843
|
Кумулятивный чистый доход
|
8 843 125
|
9 849 728
|
10 862 683
|
11 882 037
|
12 857 839
|
13 840 138
|
14 828 980
|
Прибыли-убытки (KZT)
Наименование
|
1 кв.2019
|
2 кв.2019
|
3 кв.2019
|
4 кв.2019
|
2020 г.
|
2021 г.
|
2022 г.
|
Доход от реализации продукции, услуг
|
15 572 400
|
15 572 400
|
15 572 400
|
15 572 400
|
62 289 600
|
62 289 600
|
62 289 600
|
услуги детского сада
|
15 572 400
|
15 572 400
|
15 572 400
|
15 572 400
|
62 289 600
|
62 289 600
|
62 289 600
|
Себестоимость реализ. товаров, услуг
|
3 960 000
|
3 960 000
|
3 960 000
|
3 960 000
|
15 840 000
|
15 840 000
|
15 840 000
|
продукты питания
|
3 960 000
|
3 960 000
|
3 960 000
|
3 960 000
|
15 840 000
|
15 840 000
|
15 840 000
|
Валовая прибыль
|
11 612 400
|
11 612 400
|
11 612 400
|
11 612 400
|
46 449 600
|
46 449 600
|
46 449 600
|
Расходы периода
|
6 777 000
|
6 677 000
|
6 627 000
|
6 777 000
|
26 858 000
|
26 858 000
|
26 858 000
|
Расходы по процентам за кредиты
|
1 086 778
|
1 026 711
|
965 282
|
902 461
|
2 952 658
|
1 827 599
|
597 001
|
Корпоративный подоходный налог
|
743 739
|
743 739
|
743 541
|
743 343
|
2 972 580
|
2 971 776
|
2 970 972
|
Чистый доход
|
3 004 883
|
3 164 950
|
3 276 577
|
3 189 596
|
13 666 362
|
14 792 225
|
16 023 627
|
Кумулятивный чистый доход
|
17 833 863
|
20 998 814
|
24 275 391
|
27 464 987
|
41 131 349
|
55 923 575
|
71 947 202
|
11.3 Основные показатели экономической эффективности проекта
11.3 Основные показатели экономической эффективности проекта
1. Дисконтированный срок окупаемости инвестиции (DPP)
Ставка дисконта
|
10%
|
|
|
|
|
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Cash Flow
|
(60 000,0)
|
5 304,0
|
6 525,0
|
8 454,5
|
9 126,4
|
9 775,2
|
Накопленный CF
|
6 000,0)
|
(14 696,0)
|
(8 171,0)
|
283,5
|
9 409,9
|
19 185,1
|
DCF
|
|
4 821,8
|
5 392,6
|
6 352,0
|
6 233,5
|
6 069,6
|
Накопленный DCF
|
|
(15 178,2)
|
(9 785,6)
|
(3 433,6)
|
2 799,8
|
8 869,5
|
PBP
|
3,0
|
|
|
|
|
|
DPB
|
3,54
|
|
|
|
|
|
2. Коэффициент эффективности инвестиции (ARR)
Начальные инвестиции,
|
Движение денежных средств, тенге
|
Чистая прибыль, тенге
|
Продолжительность проекта, лет
|
Средняя прибыль, тенге
|
ARR, %
|
20 000
|
28 869
|
8 869
|
5,0
|
1 774
|
9
|
3. Чистая приведенная стоимость
Ставка дисконтирования
|
10%
|
10%
|
Год
|
Движение денежных средств
|
DCF
|
0
|
-20 000
|
|
1
|
5 304
|
4 822
|
2
|
6 525
|
5 393
|
3
|
8 455
|
6 352
|
4
|
9 126
|
6 233
|
5
|
9 775
|
6 070
|
Итого DCF:
|
|
28 869
|
|
|
|
Чистый приведенный доход (NPV)
|
|
8 869
|
4. Индекс прибыльности (Profitability Index)
Начальные инвестиции, тыс.тенге
|
Чистая приведенная стоимость
|
Индекс прибыльности
|
60 000
|
8 869
|
0,4
|
5. Внутренняя норма рентабельности (IRR)
Год
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Движение денежных средств
|
(60 000,00)
|
5 304
|
6 525
|
8 455
|
9 126
|
9 775
|
Внутренняя норма рентабельности
|
|
|
24%
|
Наименование статей:
|
Года
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Net Cash Flow
|
(20 000,00)
|
5 304,00
|
6 525,00
|
8 454,50
|
9 126,40
|
9 775,20
|
Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс.тенге
|
8 869,46
|
Внутренняя норма доходности (IRR), %
|
24%
|
Индекс рентабельности инвестиций (PI)
|
0,44
|
Ставка дисконтирования
|
10%
|
Расчет срока окупаемости инвестиций
Наименование статей:
|
Года
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Накопленный денежный поток
|
(14 696,00)
|
(8 171,00)
|
283,50
|
9 409,90
|
19 185,10
|
Дисконтированный поток
|
4 821,82
|
5 392,56
|
6 351,99
|
6 233,45
|
6 069,63
|
Накопленный дисконтированный поток
|
(15 178,18)
|
(9 785,62)
|
(3 433,63)
|
2 799,83
|
8 869,46
|
Срок окупаемости (PP), лет
|
|
3,0
|
Дисконтированный срок окупаемости (PP), лет
|
|
3,5
|
Расчет коэффициентов эффективности, основанных на учетных оценках
Коэффициент эффективности инвестиций (ARR),
|
9
|
Чистый приведенный доход (NPV)
|
|
8 869
|
Внутренняя норма рентабельности
|
|
24%
|
Ставка дисконтирования
|
|
10%
|
PBP
|
|
3,0
|
DPB
|
|
3,5
|
`
|
Единица измерения
|
Значение
|
Ставка дисконтирования (D)
|
%
|
10%
|
Период окупаемости (PB)
|
мес.
|
36
|
Дисконтированный период окупаемости (DPB)
|
мес.
|
42
|
Чистый приведенный доход (NPV)
|
KZT
|
8 869
|
Индекс прибыльности (PI)
|
коэфф.
|
0,4
|
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
|
%
|
24%
|
12.1 Социально-экономическое значение проекта
При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:
создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;
оказание качественных услуг в области дошкольного образования;
поступление в бюджет г. Кызылорда налогов и других отчислений (более 8 млн.тг. за 5 лет).
Среди социальных воздействий можно выделить:
удовлетворение спроса населения в услугах воспитания подрастающего поколения в дошкольном учреждении.
12.2 Воздействие на окружающую среду
Идея проекта не предусматривает какого-либо кардинального изменения окружающей среды. |
Скачать 93.01 Kb.