проект система риск-менеджмента. ТЭО Кислова. Продукт Система управления банковскими рисками. Описание покупателя
 Скачать 334.91 Kb.
|
|
Продукт: Система управления банковскими рисками. Описание покупателя Бизнес-модель состоит из девяти структурных блоков, таких как: Сегменты потребителей. - Коммерческие банки; Ценностное предложение. Предложением является комплексная система управления банковскими рисками. Каналы распространения. Каналами распространения могут являться следующие: российские и международные мероприятия (формата экономического форума); узкоспециализированные форумы, консенсусы; на мероприятиях для топ-менеджеров (которые вправе внесения инициатив и принятия определенного уровня решений); на мероприятиях для владельцев и акционеров; публикация исследований, проведенных на основании данных банка, внедрившего систему управления рисками; Отношение с клиентами. Данное ценностное предложение подразумевает дальнейшее сопровождение, после приобретения системы управления рисками. На первых этапах для обучения персонала, в дальнейшем – для быстрой помощи в возникающих задачах; Потоки доходов – основным доходом будет оплата за приобретение и использование системы управления рисками; Основные ресурсы – это средства, необходимые для функционирования бизнес-модели. Существует четыре типа ключевых ресурсов: персонал, материальные ресурсы, интеллектуальные ресурсы и финансовые ресурсы. Основным ресурсом данного предложения является интеллектуальные ресурсы, т. к. разработанная система управления рисками является интеллектуальной собственностью; Основная деятельность – основным действием компании, которые необходимо для реализации данной бизнес-модели является разработка и регулярная актуализация системы управления рисками; Ключевые партнеры – создатели программного обеспечения, чья архитектура будет положена в основу системы; коммерческие и некоммерческие организации, изучающие влияние различных показателей на успех финансовых организаций; Структура расходов – это расходы, связанные с функционированием бизнес-модели. Это оплата за поддержание работы программного обеспечения, выплата заработной платы сотрудникам), бюджет на деятельность по продвижению. Покупатель и его проблема В условиях финансового кризиса и ухудшения макроэкономической ситуации в государстве, негативных тенденций в экономике в целом и банковском секторе в частности возникает острая потребность в комплексной оценке банковских рисков и управлении ими. Чем более сложной и размытой является внешнее окружение, тем более сложными являются и методы управления, тем актуальнее вопросы управления банковскими рисками. Отсутствие обобщённого опыта и комплексных научных исследований в сфере управления банковскими рисками негативно сказывается на деятельности коммерческих банков. Управление рисками становится неотъемлемым элементом организации банковского бизнеса. Принимая во внимание текущую геополитическую обстановку, множество введенных санкций и постоянно обновляющуюся внешнюю среду, и положение России в ней, можно с уверенностью констатировать окончательное закрепление задачи по управлению рисками в качестве неотъемлемого элемента банковского менеджмента. Риском в деятельности банковского учреждения являются действия субъекта хозяйствования в условиях непрозрачных, неопределенных обстоятельств, связанных с влиянием внешних факторов. Избежать риска невозможно, поскольку он зависит от объективных, присущих экономике конфликтных ситуаций, отсутствия или асимметричности необходимой информации. Это влечет за собой недостаточную обоснованность управленческих решений руководства банковского учреждения. Эти решения касаются и выбора клиентов с целью предоставления кредитов, и операций с ценными бумагами, и операций на рынках капиталов, и оценки возможностей конкурентов, и т.п. В любом случае риск выступает в качестве стоимостного выражения вероятного события, которое может привести либо к убыткам, либо к отклонению фактических показателей от их предполагаемых значений. Получение прогнозируемой прибыли возможно лишь тогда, когда риск учтен на этапе принятия решений относительно выполнения определенной программы, а потому были предусмотрены соответствующие меры для предотвращения риска. Управление рисками входит в финансовую политику банка. Финансовая политика является общей политикой банка в сфере формирования и трансформации его финансовых ресурсов. На основе финансовой политики выстраивается управление финансовыми ресурсами коммерческих банков и управление рисками. Финансовая политика банка определяется стратегией и тактикой банка. Стратегия банка представляет собой систему долгосрочных целевых установок в сфере привлечения и трансформации финансов, она определяется общими и долгосрочными задачами деятельности банка и его финансовой политикой. Финансовая тактика банка представляет собой систему краткосрочных целевых установок в сфере привлечения и трансформации финансов, также сюда включена система способов достижения определенных целей. Другие способы решения проблемы покупателя Как уже упоминалось выше: финансовая политика банка определяется стратегией и тактикой банка. Можно выделить несколько задач, которые характерны для финансовой политики банка: создать условия для получения банками оптимальной прибыли при ограничении совокупного риска; обеспечить сбалансированность объемов и затрат финансовых ресурсов, содержащихся в активах и пассивах банка; обеспечить диверсификацию финансовых ресурсов посредством выбора различных источников формирования; подержать уровень ликвидности банка; определить достигнуты ли целевые финансовые показатели, контролировать данные процессы; максимально эффективно использовать финансовый потенциал банковской структуры; увеличить удельный вес долгосрочных финансовых ресурсов, в наибольшей степени обеспечивающих поддержание устойчивости банка и расширяющих возможности осуществления банковской деятельности; провести маркетинговые следования финансовых рынков и депозитов; прогнозировать возможные варианты развития внешней среды и нивелировать влияние негативных факторов на финансовую деятельность банка; быстро реализовать новые возможности финансовой деятельности банка; провести мониторинг развития финансовой деятельности; обеспечить взаимосвязь стратегического и тактического управления. Основываясь на финансовой политике, банкам необходимо использовать в работе систему управления рисками, для обеспечения стабильности и успешной реализации заданной политики. Управление рисками в банковской сфере является одним из самых важных факторов устойчивости всей банковской и экономической системы страны. Управление банковскими рисками можно подразделить на внешнее, которое основывается на соблюдении положений Центрального Банка по регулированию банковских рисков, а также на соблюдении международных стандартов по управлению банковскими рисками, и внутренне, которое основывается на разработке и выполнении внутренних нормативов банка по управлению банковским ирисками. Одна из множества классификаций рисков представлена на рисунке 1.  Рисунок 1 – Классификация банковский рисков Помимо предложенного способа – приобретения системы управления банковскими рисками, разработанной с учетом отечественного и зарубежного опыта множества банков, и подстраиваемой под характеристики конкретного банка у банков есть другой способ в решении их задачи. Это самостоятельное создание такой системы. Однако в таком случае, помимо финансовых ресурсов, банку необходимо обладать временными ресурсами, важно также нанять квалифицированный персонал, продумать систему мотивации и ключевые показатели эффективности их работы, а также дополнительно привлечь консалтинговые компании, возможно даже по нескольким управлениям. К тому же, важно правильно подобрать программное обеспечение, чтобы созданная система работала стабильно В процессе своей деятельности, банкам приходится постоянно сталкиваться с множеством различных рисков, которые так или иначе могут привести к финансовым потерям, вплоть до отзыва лицензии, и как следствие - банкротства банка. Именно поэтому управлению рисками в банковской системе уделяется повышенное внимание. Концепция (замысел) проекта и его отличия Конечным продуктом будет являться система управления банковскими рисками. В структуре процессов управления рисками банков, система управления банковскими рисками будет занимать соответствующее место, оно представлено на рисунке 2. В настоящее время основные изменения в банковской сфере происходят в отношении банковского капитала. В то же время можно отметить, что существующие подходы и требования в большей степени основаны на среднестатистических показателях в целом по банковской системе, что не гарантирует покрытие риска для отдельного банка. Также стоит отметить, что продвинутые подходы до сих пор не предусматривают конкретного финансового покрытия отдельных рисков, таких как стратегический, репутационный, а только рекомендуют их к учету.  Рисунок 2 – Место системы управления банковскими рисками в структуре бизнес-процессов управления рисками Основные направления развития подходов и стандартов к оценке и управлению рисками банковской деятельности: - Развитие системы классификации банковских рисков, выявление и выделение наряду с традиционными видами банковских рисков дополнительных видов и учет их влияния на совокупный риск; - Развитие системы измерения ожидаемых рисков и расчета резервов на их покрытие на основе прогнозов динамики прибыли по активам, подверженным различным видам рисков. - Развитие и стандартизация подходов оценки рисков на базе продвинутых моделей; - Развитие и совершенствование процедур стресс-тестирования банковских рисков. Одной из возможных причин несостоятельности стандартизированных подходов может являться тот факт, что их разработка основывалась на усредненных данных исторически более финансово стабильных периодов. Что в свою очередь сказалось на адекватности модели оценки рисков и требуемого для покрытия капитала, выразившееся в его недостаточности. Данный факт требует кардинальных изменений в системе оценки рисков, в том числе оценка рисков кредитных организаций в соответствии с их финансовой моделью и профилем риска. В системах управления выделяют различные подсистемы, задача которых лежит в плоскости решения тех или иных задач обеспечения деятельности и развития банка, в качестве основных можно привести такие, как того или иного система финансового управления, маркетинг и управление инновациями, система по работе с клиентами и развития сети продаж, аналитика бизнес-процессов, система управления и мотивации персонала и прочие. ПРОГРАММА РАЗРАБОТКИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ На основе всего выше перечисленного очевидно, что любому коммерческому банку необходима современная, успешная комплексная программа управления рисками, которая должна учитывать и решать задачи, связанные с актуальными потребностями компании, в области риск-менеджмента, которая приняла решение о внедрении процессов анализа и управления рисками. Организации, применяющие риск-менеджмент, как правило, ставит перед системой управления следующие задачи: Успешное функционирование, в условиях воздействия рисков; Защита от негативных, рисковых факторов, мешающих выполнению стратегии и тактик компании; Обоснованное принятие управленческих решений, с учетом имеющейся информации о явных и потенциальных рисках; Сохранение и развитие имеющихся информационных средств и технологий; Снижение чувствительности компании к рискам и повышение стабильности области информационных технологий, в условиях рискового окружения. Комплексная программа управления рисками должна устанавливать единую структуру при работе с рисками, которая может отличаться вариантами реализации отдельных стадий, но, при этом последовательность (приведена по курсу, в виде последовательности изложения материалов) и результаты (документы) каждой из стадий должны соответствовать именно тем, которую мы привели в своем курсе: Сбор информации и требованиям по рискам: списки явных и потенциальных причин, которые могут привести к возникновению рисков; Идентификация рисков: паспорта рисков и реестр рисков. Предварительная оценка рисков: Приоритезированный реестр рисков; Стратегия по работе с рисками; Качественный анализ рисков: Документ, содержащий качественную информацию о рисках и пути их решения (тактики); Информация по рискам, которая может быть использована в активности количественного анализа; База знаний/данных по ранее выявленным рискам с их описанием; Количественный анализ рисков: Документ, содержащий количественную информацию о рисках и пути их решения (тактики); Статистическая информация, которая может быть использована для дальнейшего учета рисков и планирования путей их решения; Система по анализу рисков: Выработанные порядки и регламенты, которые должны агрегировать и использовать ранее полученные документы, с целью достижения показателей деятельности риск-менеджмента; Комплексная программа управления рисками: Документ, содержащий информацию о комплексной программе управления рисками; План процедур управления рисками; Дальнейшие активности: План мониторинга рисков; План совершенствования деятельности по анализу и управлению рисками; При этом, каждый из описанных документов должен быть своевременно актуализирован и отслеживаться в дальнейшем, при выполнении деятельности риск-менеджмента в конкретной компании. При цели построения эффективной комплексной программы управления рисками и надлежащем выполнении составляющих данную цель задач, можно будет контролировать риски на всех организационных уровнях любой организации. Риск-менеджеры должны быть в состоянии оценить окружающую ситуацию и способствовать разработке и внедрению необходимых документов, процедур, регламентов, описанных выше, в основу которых должны быть положены следующие принципы из области процессов анализа и управления рисками, которые были изложены нами ранее: Интегрированный, процессный подход к процессам анализа и управления рисками; Учет наиболее значимых рисков: Создание реестра рисков. Актуализация реестра в течение деятельности процессов анализа и управления рисками; Идентификация рисков; Определение «хозяина» риска; Использование ролевой структуры для процесса риск-менеджмента; Использование определенных методов/групп методов для управления определенными рисками; Определение допустимых уровней рисков: Контроль за состоянием рисков; Чуть ранее, когда мы говорили об обеспечении деятельности риск-менеджмента, мы затронули тему документационного обеспечения данного направления работ, но при этом не раскрыли её более подробно. В разделе посвященном разработке процедур управления рисками, мы уделим особое внимание данному пункту. Здесь же хочется сказать о том, что документация и ее реализация являются очень важной «вехой» работ разработки комплексной программы, игнорирование которых может привести к тому, что разработанная программа будет «одномоментным мероприятием». Такая реализация «рискует» остаться в конкретных «головах». Комплексная программа будет «закончена» с уходом группы ключевых специалистов, что ставит под сомнение системность подхода к разрабатываемому домену и демонстрирует его неэффективность при подобной реализации. Нужно сказать о том, что комплексная программа управления рисками должна состоять из процессов, процедур, активностей и т.д. Результаты отдельных стадий, включенных в данную «над» активность должны быть гармонизированы друг с другом таким образом, чтобы четко прослеживались связи между отдельными активностями. От того, насколько успешно, продуманно, сочетаясь с общими целями риск-менеджмента, будет организована интеграция отдельных частей в общее целое зависит конечный результат домена рисков и деятельности организации в целом. Структура разбиения работ Работа над проектом предполагает обязательное получение результата. Результатом проекта является законченная система управления банковскими рисками. Работа по созданию системы управления банковскими рисками будет состоять из следующих основных шагов (и задач, гарантирующих выполнение определенного шага): Разработка метрик комплексной системы управления рисками: Сбор информации и требованиям по рискам. Разработка метрик по идентификации рисков: паспорта рисков и реестр рисков. Разработка приоритезированный реестр рисков и стратегия по работе с рисками; Составление документа, содержащего качественную информацию о рисках и пути их решения (тактики); Разработка базы знаний/данных по ранее выявленным рискам с их описанием; Составление документ, содержащий количественную информацию о рисках и пути их решения (тактики); Анализ статистическая информация, которая может быть использована для дальнейшего учета рисков и планирования путей их решения; Разработка выработанных порядков и регламентов, которые должны агрегировать и использовать ранее полученные документы, с целью достижения показателей деятельности риск-менеджмента; Объединение всех разработанных метрик, разработка комплексной системы управления рисками и составление общего документа, содержащий информацию о комплексной программе управления рисками; Составление план процедур управления рисками в дальнейшем, мониторинг и совершенствование системы. Интегрирование полученных данных в систему управления банковскими рисками: внедрение процедур управления рисками в организацию клиента; оценка использования системы на примере использования системы банком. Первый шаг или разработка метрик для интегрирования в систему управления рисками предназначен для создания основы всей пласта, на основе которого будет работать система риск-менеджмента банка. Выбор конкретных методик идентификации, оценки рисков и дальнейшего мониторинга влияет на успешность функционирования всей системы. Второй шаг или интегрирование полученных данных в систему управления банковскими рисками заключается в соединении технологических и методологических частей всей системы. Также, проверка деятельности системы в ходе непосредственного использования банком. В общем виде структура разбиения работ представлена на рисунке 3.  Рисунок 3 – Структура разбиения работ Календарный график работ Календарный план проекта – логико-структурный документ, определяющий: полный перечень запланированных мероприятий по проекту; начало и общую продолжительность проекта и отдельных его этапов; логическую последовательность и взаимозависимость мероприятий; порядок и сроки выполнения специальных (разрешительные процедуры, лицензирование, экспертиза, иное); порядок и сроки завершающих процедур проекта (закупку, тестирование и ввод в эксплуатацию всего (основного) промышленного оборудования, выпуск опытно-промышленного образца/партии продукта проекта для проверки их соответствия техническому заданию, стандартам, техническим условиям с целью принятия решения о возможности постановки продукции на производство); иные значимые события. Календарный план содержит следующие данные о проекте: Наименование этапа работ; Сроки выполнения работ. По предварительным подсчетам сроки реализации проекта составляют 12 недель или 84 дня. В общем виде календарный план работ представлен на рисунке 4.
Рисунок 4 – Календарный план Матрица ответственности Для отражения иерархии подотчетности на проекте и указания обязанностей каждой из групп, входящих в проектную команду, в документ описания содержания проекта рекомендуется включить матрицу ответственности. Матрица ответственности решает задачу демонстрации межорганизационного или межгруппового взаимодействия и, как следствие, позволяет избежать недоразумений, которые время от времени возникают в проектах между подразделениями и организациями из-за неясности, к кому следует обращаться по тем или иным вопросам и кто должен принимать по ним решение, а кто - непосредственно реализовать принятую резолюцию. В представленной матрице ответственности отражено: Основные работы проекта. По вертикали в матрице отражаются только основные работы проекта с достаточной степенью детализации для обеспечения возможности указывать разные роли, необходимые для выполнения этих работ. Перечислены роли внутри проектной команды. По горизонтали в матрице перечисляются роли внутри проектной команды. Кодировка матрицы ответственности. С помощью кодов в ячейках на пересечении соответствующих столбцов с ролями и строк с работами проекта указаны степень участия, формальные полномочия и распределение ответственности за выполнение каждой операции. Структурированный подход к изменению матрицы ответственности состоит в том, что руководитель проекта получает актуальный документ, на который он может ссылаться при возникновении тех или иных спорных ситуаций, касающихся распределения полномочий в проекте. Так, в таблице 1 в левом столбце перечислены функциональные обязанности, соответствующие проектным работам, список которых составлен на основе используемой методологии и накопленного проектного опыта, а в правую часть таблицы вносится отметка о степени ответственности и участия каждого из члена группы управления проектом в исполнении соответствующей функции. Таблица 1 – Матрица ответственности
8. Стоимостная оценка работ проекта Общая сумма инвестиций для разработки «Комплексной системы управления банковскими рисками» составит 239611,2 рублей. При подсчете стоимости работ были включены следующие статьи расходов: 1. Заработная плата участников проекта; 2. Программное обеспечение. Иные расходы, не включенные в перечень. В общем виде итоговые суммы работ, разбитые по статьям расходов представлены в таблице 2.
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||